2.5.3. Показатели освоенного объема и их агрегирование

C0 - планируемые суммарные затраты на проект (TB); T0 - планируемая продолжительность проекта; X0 - суммарный объем работ по проекту;

c0(t) - планируемая (здесь и далее - кумулятивная) динамика затрат (BCWS);

c(t) - фактическая динамика затрат (ACWP); x0(t) - планируемая динамика объемов работ (BQWS); x(t) - освоенный объем (BQWP); T - фактическая продолжительность проекта; C - фактические суммарные затраты на проект (EAC - Estimate At Complete).

Производные показатели освоенного объема: Ao(t) = c0(t) - c(t) - разность между плановыми и фактическими затратами;

Ax(t) = x0(t) - x(t) - разность между плановым и освоенным объемом;

а(0 = x(t) / x0(t) - показатель освоенного объема, характеризует выполнение плана по объему;

ДО = c(t) / c0(t) - показатель динамики затрат, характеризует соответствие поступления средств директивному графику; Y(t) = x(t) / c(t) - эффективность использования средств; zo(f) = t - c-1 (c(t)) - текущая задержка по затратам;

rx(t) = t - x0: (x(t)) - текущая задержка по объему;

e0 = X0 / C0 - плановая эффективность проекта в целом; e0(t) = x0(t) / c0(t) = ДО Y(t) / а(0 - плановая эффективность использования средств;

e = X / C - фактическая эффективность проекта в целом.

Пример динамики основных показателей освоенного объема приведен на рисунке (см.

Рис. 22. Пример динамики основных показателей освоенного объема

Выше приведена система показателей освоенного объема для одного проекта.

Вычислим для каждого из проектов следующие показатели:

C(t) = Ci(t) + (Cio- c(t)) / Щ), i eN,

T(t) = To/ Щ), i eN,

где fi(t) - оценка "отставания" i-го проекта в момент времени t.

Величина (1) характеризует вычисляемую в момент времени t оценку суммарных затрат на i-ый проект, а слагаемое (Ci0 -

cj(t)) / fi(t) - оценку средств, необходимых для завершения этого проекта. Величина (2) дает оценку сроков завершения проекта.

Общепризнанно, что основным свойством методики освоенного объема является возможность: «раннего обнаружения» (обнаружения на ранних стадиях реализации проекта) несоответствия фактических показателей проекта плановым значениям, прогнозирования на их основании результатов выполнения проекта (сроков, затрат и т.д.) и принятия своевременных корректирующих воздействий, вплоть до прекращения проекта.

Для прогнозирования результатов выполнения проекта в раз-личных работах (см. обзор в [78]) предлагается использовать следующие оценки:

оптимистическая оценка - ?() = а(0 или Д(0;

пессимистическая оценка - ?() = а(0 Д(0;

субъективная оценка - ^(t) - величина, выбираемая экспертом.

Следует отметить, что именно такой способ "экстраполяции" используется в современных программных средствах по автомати-зированному управлению проектами.

Понятно, что если существует такой момент времени, что по-сле него величины ДО и o(t) не изменяются, то (1) и (2) - "хорошая" оценка. Большинство известных на сегодняшний день результатов использования методики освоенного объема существенно использует предположение о «стабилизации» показателей а(0 и Дt) в ходе реализации проекта [78]. Если стабилизации не происходит, то для оценки текущих значений параметров { f/i(t)} можно использовать результаты современной теории адаптивного управления и идентификации [40, 91, 143, 144].

При оперативном управлении портфелями проектов агрегирование финансовых показателей (затрат) осуществляется суммированием для каждого момента времени по всем портфелям, входящим в проект.

ние показателей освоенного объема по отдельным работам или подпроектам представляет основную трудность [78]). Таким образом, решение задачи агрегирования в случае портфеля проектов проще, чем в случае мультипроекта.

Предположим, что i-ый проект начинает давать финансовую отдачу di(t), t > Ti, после своего завершения, i e N. Пусть также известны времена {ti}i eN моментов начал реализации проектов.

Тогда директивный (плановый, прогнозный) баланс портфеля проектов имеет вид:

F0(t) = - ? c,.0 (t) I(t e [^, tt + T0]) + ? d1 (t) I(t > T0),

ieN ieN

где I( •) - функция-индикатор, а точка над функцией обозначает ее производную по времени (напомним, что c(t) - кривая кумулятивных затрат).

С учетом прогноза перерасхода средств и задержки в завершении проектов, в соответствии с (1) и (2), фактический (t>t) и прогнозный (т< t) баланс портфеля проектов в момент времени т >0 можно представить в виде:

F(T t) = - ? с, (t)I(t < т) - ? (C, 0(t)/^ (т)) I (t > т)

ieN ieN

+ ? dt (t) I (t e Ti; т]) + ? dt (t) I (t > t (т)).

ieN ieN

Плановые и фактические (текущие) значения финансовых показателей позволяют описать динамику реализации портфеля проектов с точки зрения организации в целом. Сравнение выражений (3) и (4) может служить основанием для принятия оперативных (в момент времени т) управленческих решений. В том числе, используя эту информацию, можно использовать известные механизмы планирования (см. обзор в разделе 1 выше) - механизмы оценки эффективности проектов, механизмы отбора проектов, механизмы распределения ресурсов и др. Пример механизма оперативного управления портфелем проектов, использующего предложенный подход, приведен в следующем разделе.