Приобретение товаров
Задание
Необходимо оформить операцию по приобретению товаров:
• Оприходовать товары на основании накладной, выданной поставщиком
• Зарегистрировать «входной» счет-фактуру поставщика и принять НДС к вычету
• Осуществить проверку суммы зачета аванса по договору.
Ранее поставщик не передавал авансовый счет-фактуру, поэтому организация не принимала НДС к вычету по авансу выплаченному поставщику, т. е. восстанавливать НДС с суммы зачтенного аванса не нужно• Проверить сформированные проводки по БУ, НУ.
• В справочники ввести новые элементы Осуществить проверку в программе:
• Взаиморасчетов с поставщиком с помощью отчета «Анализ субконто по контрагенту»
• Наличия товаров на складе с помощью отчета «Оборотносальдовая ведомость по счету 41».
Параметры для выполнения задания
| Наименование | Параметры |
| Номер и дата накладной поставщика | • №123 от 17.03.2020 г. |
| Поставщик • Группа • ИНН/КПП | ООО «Городской стиль» • Поставщики • 7718007005/771801001 |
| Договор • Валюта договора | • Договор поставки № 33 от 11.12.2019 г. • Рубли |
| Факт получения документа от поставщика | • Оригинал получен |
| Склад | • Основной склад |
| Счета учета расчетов с контрагентом | • 60.01 и 60.02 |
| Товары • Группа • Номенклатурные позиции | • Товары • Заколка для штор «Цветы» — 50 шт. на общую сумму 6 000,00 руб., (в т. ч. НДС 20%) • Подхват магнитный для штор «Бриллиант» — 50 шт. на общую сумму 10 000,00 руб., (в т. ч. НДС 20%)• Крючок для штор (хром) — 30 шт. на общую сумму 6 000,00 руб., (в т. ч. НДС 20%) Общая сумма: 22 000,00 руб., в т. ч. НДС. |
| • Счет учета / Счет учета НДС | • 41.01 / 19.03 |
| Номер и дата счета-фактуры • Вычет «входного» НДС | • № 123 от 17.03.2020 г. • Отразить вычет НДС в книге покупок |
Оприходование товаров по накладной от поставщика Полезно знать
В программе появилась возможность контроля получения оригиналов документов от поставщиков. При получении оригинала от поставщика устанавливается флажок «Оригинал получен»:
- либо в форме документа «Поступление (акт, накладная)»,
- либо непосредственно в журнале приходных документов.
При этом, есть ограничение. Если документ находится в закрытом периоде, то отметить получение оригинала можно только в журнале документов.
Часто пользователи путают в гиперссылке поля НДС в сумме и НДС включать в стоимость.
• Установка флажка в поле НДС в сумме предназначена лишь для удобства заполнения документа и определяет вариант расчета НДС — «в сумме» или «сверху», на проводки это НЕ влияет.
• Установка флажка в поле НДС включать в стоимость предназначена для формирования проводок и определяет необходимость выделения «входного» НДС на счете 19 «НДС по приобретенным ценностям».
10.3