Приобретение производственных материалов
Задание
Необходимо оформить операцию по приобретению производственных материалов:
• Зарегистрировать счет на оплату, полученный от поставщика.
• Оформить доверенность на получение материалов на сотрудника организации на основании счета.
Вывести на печать доверенность (форма М-2).• Оприходовать материалы по накладной, выданной поставщиком, на основании введенного счета поставщика.
• Зарегистрировать «входной» счет-фактуру поставщика и принять НДС к вычету.
• Проверить сформированные проводки по БУ, НУ.
В процессе выполнения задания необходимо осуществить следующее:
• В карточке Контрагента заполнить его платежные реквизиты для автоматической подстановки в документы на оплату.
• Создать новую подгруппу «Производственные материалы» в справочнике «Номенклатура» в группе «Материалы» и проверить
настройку счетов учета. Для учета МПЗ — 10.01 счет, для учета НДС 19.03 счет.
• В справочники ввести новые элементы.
• Осуществить проверку в программе
- взаиморасчетов с поставщиком с помощью отчета «Анализ субконто по контрагенту»;
- наличия материалов на складе с помощью отчета «Оборотносальдовая ведомость по счету 10».
Параметры для регистрации Счета на оплату от поставщика
| Наименование | Параметры |
| Номер и дата счета поставщика | № 25ТК от 02.02.2020 |
| Поставщик • Группа • ИНН/КПП • Платежные реквизиты | ООО «ТД Текстиль» Поставщики 7717015564/771701001 40702810300120000010 в Восточно-Сибирском банке Сбербанка России г. Красноярск, БИК 040407627 |
| Договор | Без договора |
| Материалы • Группа / Подгруппа • Основная Статья затрат • Номенклатурные позиции | Материалы / Производственные материалы Материальные расходы - Ткань «Карнавал» — 600 пог. м на общую сумму 219 480,00 руб., в т. ч. НДС (20%)- Нитки «Идеал» — 50 000 пог. м. на общую сумму20 650,00 руб., в т. ч. НДС (20%) - Шторная тесьма для портьер — 100 пог. м. на общую сумму 4 720,00 руб., в т. ч. НДС (20%) - Утяжелительный шнур — 1 200 пог. м. на общую сумму 28 320,00 руб., в т. ч. НДС (20%) Всего 273 170руб., в т. ч. НДС (18%) 41 670 руб. |
Параметры для выписки Доверенности на получение МЦ
| Наименование | Параметры |
| Дата доверенности | • 02.02.2020 |
| • Срок действия доверенности | • 12.02.2020 |
| Материально -ответственное лицо | • Сидорова Алевтина Петровна |
Параметры для оприходования материалов
| Наименование | Параметры |
| Номер и дата накладной поставщика | • № 25ТК от 03.02.2020 г. |
| Факт получения документа от поставщика | • Оригинал получен |
| Склад | • Основной склад |
| Счета учета расчетов с контрагентом | • 60.01 и 60.02 |
| Счет учета / Счет учета НДС | • 10.01 / 19.03 |
| Номер и дата счета-фактуры • Вычет «входного» НДС | • № 25ТК от 03.02.2020 г. • Отразить вычет НДС в книге покупок |
Регистрация счета на оплату от поставщика
Полезно знать
Если с контрагентом не заключается договор, например, мы получаем только счет от поставщика, то в программе есть возможность не заводить основание в справочнике «Договоры»), а выбрать из выпадающего списка значение «Без договора».
В дальнейшем данное значение будет указываться по умолчанию в остальных документах. В документе товары и услуги указываются единым списком.В документе «Счет от поставщика» можно отслеживать статус его оплаты: оплачен, оплачен частично, не оплачен или отменен.
Выписка доверенности на получение материалов
Полезно знать
Поле Физ. лицо — выбор доверенного лица из справочника Физические лица.
Обратите внимание, что в форме физ. лица в справочнике «Физические лица» должны быть заполнены его паспортные данные, т. к. это является обязательным условием для корректного заполнения печатной формы доверенности
Заполнение закладки Дополнительно
• строка Получение от — полное наименование поставщика, у которого планируется получить ТМЦ
• строка По документу — документ — основание, по которому будет произведен отпуск ТМЦ, например — наряд, счет, договор, заказ, соглашение.
Оприходование материалов по накладной от поставщика Полезно знать
В программе появилась возможность контроля получения оригиналов документов от поставщиков. При получении оригинала от поставщика устанавливается флажок «Оригинал получен»:
• либо в форме документа «Поступление (акт, накладная)»,
• либо непосредственно в журнале приходных документов.
При этом, есть ограничение. Если документ находится в закрытом периоде, то отметить получение оригинала можно только в журнале документов.
Полезно знать
Часто пользователи путают в гиперссылке поля НДС в сумме и НДС включать в стоимость.
• Установка флажка в поле НДС в сумме предназначена лишь для удобства заполнения документа и определяет вариант расчета НДС — «в сумме» или «сверху», на проводки это НЕ влияет.
• Установка флажка в поле НДС включать в стоимость предназначена для формирования проводок и определяет необходимость выделения «входного» НДС на счете 19 «НДС по приобретенным ценностям».
8.2