Тема 12. Сберегательные банки и их операции
В данной теме рассматривается деятельность сберегательных банков, их функциональная организация, виды и формы привлечения банками свободных денежных средств населения и юридических лиц, особенности выполнения сберегательными банками таких видов услуг, как кредитование, операции с ценными бумагами, инвестиционные и др.
В странах с рыночной экономикой действует разветвленная система сберегательных учреждений, занимающихся привлечением средств населения во вклады. Это сберегательные банки, ссудосберегательные ассоциации и товарищества и др.
В настоящее время действуют сберегательные банки нескольких видов: доверительно-сберегательные, взаимно-сберегательные, почтово-сберегательные.
Доверительно-сберегательные банки — разновидность кооперативных банковских учреждений. Они широко распространены в Великобритании. Вместе с Национальным сберегательным банком практикуют открытие многочисленных счетов для населения и предприятий. Средства, находящиеся на этих счетах, помещаются в правительственные ценные бумаги.
Взаимно-сберегательные банки — разновидность кооперативных банковских учреждений, распространенных в США. Их особенность заключается в том, что они не имеют акционерного капитала. Первоначально внесенный капитал был возвращен учредителям. Управляют ими советы доверительных лиц, которые официально получают вознаграждение.
Почтово-сберегательные банки — объединены с почтовой системой и привлекают средства населения через почтовые отделения в местностях, где нет коммерческих банков. Широко распространены в Великобритании, Франции, Финляндии, Японии, Египте, Индии и других странах. Почтово-сберегательные банки не имеют акционерного капитала, их обязательства гарантированы государством.
Большую группу сберегательных учреждений составляют сберегательные кассы. В настоящее время действуют три вида сберегательных касс: государственные( в Великобритании, Германии, Италии, Японии), частные(США) и муниципальные(Франция).
Сберегательные банки в России исторически выполняли те же задачи, что сберегательные учреждения промышленно развитых стран.
Они создавались с целью привлечения временно свободных денежных средств населения и предприятий и их эффективного размещения на условиях возвратности, платности, срочности в интересах вкладчиков банка и развития хозяйства.По форме организации Сберегательный банк России представляет собой акционерное кредитное учреждение, часть капитала которого принадлежит Центральному банку России, другая часть — акционерам( банкам, учреждениям, организациям ). К пассивным операциям банка относятся операции по образованию собственного капитала; приему и хранению вкладов населения и предприятий; продаже государственных ценных бумаг, депозитных и сберегательных сертификатов и иных ценных бумаг. Среди выполняемых Сбербанком операций наибольший удельный вес занимают операции по вкладам. Вклады отличаются друг от друга условиями хранения, формами и размерами дохода. По всем видам вкладов ( до востребования, пенсионные, срочные, номерные и др.)начисляются проценты исходя из процентной ставки, действующей по данному виду вклада. Сберегательный банк стремится разнообразить виды услуг, оказываемых населению, в том числе путем открытия новых видов вкладов. Примером этому могут служить новые виды вкладов: “накопительный”. универсальный, зарплатный и др:
К активным операциям Сберегательного банка относятся операции по размещению средств в ценные бумаги( государственные и корпоративные); предоставлению кредитов банкам, организациям и населению. Кредиты населению(сроком от 5 до 30 лет) выдаются на: неотложные нужды ; на приобретение , строительство и реконструкцию объектов недвижимости, на оплату обучения; на оплату установки телефона и подключению к абонентской сети; на приобретение дорогостоящей техники, мебели, автомобилей и др. Кредиты предоставляются при наличии юридически оформленного обеспечения гарантии их возврата.