Управление риском
обеспечивать своевременное выполнение обязательств;
удовлетворять спрос клиентов на кредитные ресурсы;
поддерживать репутацию среди клиентов и контрагентов банка как надежного финансового института, уделяющего особое внимание регулированию риска ликвидности.
Условием эффективного управления ликвидностью является наличие в кредитной организации официально утвержденного и при необходимости пе-ресматриваемого руководящим органом кредитной организации документа о Политике в сфере управления и контроля за состоянием ликвидности.
Указанный документ должен содержать систему требований к организации работы по управлению ликвидностью.
Основным принципом такой Политики является эффективное управление ликвидностью с учетом обеспечения необходимого объема резервов, в случае возникновения кризисной ситуации.Система управления рисками (далее — СУР) СУР включает в себя:
анализ разрыва в сроках погашения требований и обязательств, сгруп-пированных по срокам (до востребования, от 1 до 30 дней, от 31 до 90 дней и т.д.);
установление лимитов и ставок привлечения/размещения средств по от-дельным инструментам и (или) срокам;
разработка сценариев и мероприятий по восстановлению ликвидности банка;
контроль за выполнением установленных процедур по управлению ликвидностью.
В целях оптимизации управления риском ликвидности целесообразно раздельно осуществлять управление риском текущей ликвидности (способности банка обеспечивать своевременное выполнение обязательств со сроками погашения до 30 дней, а также обязательств, предусматривающих право досрочного отзыва) и структурной ликвидности (способности банка обеспечивать своевременное выполнение обязательств со сроками погашения свыше 30 дней).
Мониторинг текущего и прогнозного состояния краткосрочной ликвидности осуществляется ежедневно на основе составления платежного календаря и прогноза потребности в ресурсах в краткосрочном периоде. Мониторинг состояния структурной ликвидности осуществляется путем регулярного составления текущего и прогнозных отчетов о разрывах по срокам погашения активов и пассивов.Необходимо отметить, что большую роль в регулировании рублевой ликвидности играют механизмы ЦБ РФ по формированию обязательных резервов, а также рефинансирования кредитных организаций. Механизм усреднения обязательных резервов является наиболее доступным инструментом регулирования текущей ликвидности. Суть его заключается в том, что кредитная организация получает право не перечислять в ЦБ РФ часть обяза-тельных резервов в размере определенной величины, но поддерживать определенный неснижаемый остаток на своем корсчете в ЦБ. Основным документом регулирования ликвидности банка является Инструкция Банка России от 16.01.2004 г. №110-И «Об обязательных нормативах банков».
Инструкция устанавливает числовые значения и методику расчета следующих обязательных нормативов банка:
достаточности собственных средств (капитала) банка; ликвидности банка;
максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков;
максимального размера крупных кредитных рисков;
максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам);
совокупной величины риска по инсайдерам банка;
использования собственных средств (капитала) банков для приобретения акций (долей) других юридических лиц.
Ликвидность банка зависит не только от ликвидности баланса, но и от ряда других факторов. К их числу относятся:
политическая и экономическая ситуация в стране или регионе; состояние денежного рынка;
возможность рефинансирования в Центральном банке; развитость рынка ценных бумаг;
наличие и совершенство залогового и банковского законодательства; обеспеченность собственным капиталом банка; надежность клиентов и банков-партнеров; уровень менеджмента в банке;
специализация и разнообразие банковских услуг данного кредитного учреждения;
прочие факторы.