Точность имеет значение
Давайте, кстати, посмотрим на разницу в подходах «в году 12 месяцев» и «в году 365 дней», которые упоминались в начале повествования о способах выплат кредита. Для этого используем данные нз при мера про уловку № 1.
Пример 4.1. Банк выдает автомобильный кредит в 5 тыс. у. е. на 1 год под 10% годовых с уплатой в первом месяце только процентов. Выплаты — аннуитетные. Используется расчет точных процентов с точным числом дней ссуды.
Подобный пример нельзя корректно разобрать, если не задать конкретные даты. Так вот, предположим, что кредит был выдан 14 февраля 2005 г., первая выплата состоялась 14 марта 2005 г., а погашен кредит был 14 февраля 2006 г. График выплат представлен в следующей таблице:
| Дата | Выплаты процентов | Выплаты основного долга | Ежемесячный платеж (сумма первых двух столбцов) | Остаток долга на начало месяца | Остаток долга на конец месяца |
| 14.03.05 | 38,36 | 0,00 | 38,36 | 5000,00 | 5000,00 |
| 1104.05 | 42.47 | 435.12 | 477,59 | 5000,00 | 4564,88 |
| 16.05.05 | 40,02 | 437.57 | 477,59 | 456188 | 4127,31 |
| 14.06.05 | 32,79 | 444,79 | 477,59 | 4127,31 | 3682,52 |
| 14.07.05 | 30,27 | 447,32 | 477,59 | 3682.52 | 3235,20 |
| 15.08.05 | 28,36 | 449,22 | 477,59 | 3235,20 | 2785.97 |
| 14.09.05 | 22.90 | 454,69 | 477,59 | 2785,97 | 2331,29 |
| 14.10.05 | 19,16 | 458.43 | 477,59 | 2331,29 | 1872,86 |
| 14.11.05 | 15,91 | 461,68 | 477,59 | 1872,86 | 1411,18 |
| 14.12.05 | 11,60 | 465.99 | 477,59 | 1411,18 | 945,19 |
| 16.01.06 | 8,55 | 469.04 | 477,59 | 945,19 | 476.15 |
| 14.02.06 | 3,78 | 473,80 | 477,59 | 476,15 | 2,35 |
Обратите внимание: если день очередной выплаты (14-е число месяца) приходился на выходной, она осуществлялась в ближайший понедельник. В результате подобных сдвигов, а также учитывая точный подсчет дней в каждом месяце, в конце срока выплаты кредита остаток долга составил не 0, а 2,35 у.
е. Этот «хвостик» обычно прибавляется к сумме последней ежемесячной выплаты и, таким образом, эта самая последняя выплата в нашем случае составила не привычные для заемщика 477,59 у. е„ а 477,59 + 2,35 = 479,94 у. е. Впрочем при другом раскладе по датам размер последнего платежа мог быть не больше, а меньше обычного.Сравните, кстати, приведенную выше таблицу с таблицей «График платежей для банка Б» в уловке 1. Небольшая разница в графе «Выплата процентов» бросается в глаза. При этом более точный подсчет оказался, как ни странно, и более выгодным для заемщика (хотя выгоду эту нужно рассматривать под микроскопом).
Мы осветили данный вопрос потому, что многие интересуются тем, что размер последней выплаты при погашении кредита аннуитетными платежами обычно оказывается отличным от размера всех предыдущих выплат.