Теоретическая основа исследования
Деятельность кредитных организаций, основанных на различных формах собственности, в отличие от банковской деятельности в условиях государственной монополии на банковские операции, предопределяет ее правовое регулирование нормами различных отраслей права: гражданского, финансового, административного права.
Поскольку основу публично-правового регулирования в данном случае составляют нормы финансового права, при их санкционировании и реализации важно руководствоваться содержанием предмета, метода и принципов современного финансового права, направленного на правовое регулирование широкого спектра финансовых, денежных и кредитных отношений в рамках публичной финансовой деятельности.В связи с изложенным базу настоящего исследования составили труды основоположников финансово-правовой науки России: Э.Н. Берендтса,
З. Евзлина, С.И. Иловайского, В.А. Лебедева, М.Ф. Орлова, И. Потлаевского, М.М. Сперанского, М. Степанова, И.Т. Тарасова, Н.И. Тургенева,
Л.В. Ходского, И.И. Янжула, Л.Н. Яснопольского и др.
При исследовании определенных аспектов обозначенной темы были использованы труды и выводы ученых по общей теории права и государства: С.С. Алексеева, С.И. Архипова, М.И. Байтина, В.М. Баранова, А.Г. Братко, А.М. Васильева, С.И. Вильнянского, Л.Л. Гервагена, О.С. Иоффе, В.Н. Карташова, С.Ф. Кечекьяна, О.А. Красавчикова, В.Н. Кудрявцева, О.Э. Лейста, Р.З. Лившица, Я.М. Магазинера, А.В. Малько, М.Н. Марченко, Н.И. Матузова, Д.Е. Петрова, С.В. Полениной,
А. Рождественского, О.Ю. Рыбакова, И.Н. Сенякина, В.М. Сырых, Ю.А. Тихомирова, Ю.К. Толстого, М.Д. Шаргородского, Г.Ф. Шершеневича, Л.С. Явича и др.
Многие вопросы, включенные в предмет исследования, изучены автором посредством обращения к работам ученых в области гражданского и административного права, что в условиях сравнительно-правового анализа способствовало формированию взглядов на кредитные организации как на субъекты финансового права.
Так, отдельные проблемы цивилистики были осмыслены при прочтении трудов С.Н. Братуся, В.В. Витрянского, В.П. Грибанова, Л.Я. Даниловой, В.В. Долинской, К.Д. Кавелина, А.Я. Курбатова,
Л.А. Лунца, Е.А. Суханова, М.Ю. Челышева, В.Ф. Яковлева и др.
При исследовании проблем теории административного права автор обращался к работам А.П. Алехина, Ю.С. Адушкина, Д.Н. Бахраха,
К.С. Бельского, В.М. Горшенева, В.И. Гостева, Я.А. Здира,
А.А. Кармолицкого, Ю.М. Козлова, Н.М. Конина, А.Е. Лунева,
В.М. Манохина, Д.М. Овсянко, Ю.Н. Старилова, С.С. Студеникина,
М.С. Студеникиной, Ю.А. Тихомирова, В.Е. Чиркина, В.А. Юсупова и др.
Понимание особенностей правового регулирования банковской деятельности, в том числе деятельности кредитных организаций, стало возможным благодаря изучению работ А.А. Агаркова, Т.Р. Арутюняна, А.М. Асадова, А.Ф. Бадтиева, Н.М. Бородиной, А.Г. Братко, Л.В. Бричко, Е.Ф. Быстровой, А.Ю. Викулина, В.В. Витрянского, Я.А. Гейвандова, С.А. Голубева, И.С. Гуревича, Д.В. Давиденко, Н.Ю. Ерпылевой,
Л.Г. Ефимовой, Л.Т. Казакбиевой, В.Ю. Миронова, Л.А. Новоселовой, О.М. Олейник, Е.Н. Пастушенко, В.В. Попова, Т.Г. Тимаковой, Г.А. Тосуняна, А.В. Турбанова, Ю.В. Филатова, Е.В. Черниковой,
А.М. Экмаляна и др.
Фундаментальной основой для научного исследования проблем в области финансового права стали труды Е.М. Ашмариной, К.С. Бельского, В.В. Бесчеревных, Л.Л. Бобковой, А.В. Брызгалина, Д.В. Винницкого, Е.Ю. Грачевой, В.В. Гриценко, О.Н. Горбуновой, Е.Р. Денисова, Л.Н. Древаль, С.В. Запольского, М.Ф. Ивлиевой, А.Н. Козырина,
М.В. Карасевой, Т.В. Конюховой, Ю.А. Крохиной, Д.А. Лисицына, К.А.
Нечаева, Г.В. Петровой, Е.В. Покачаловой, М.И. Пискотина, Е.А. Ровинского, И.В. Рукавишниковой, Г.Ф. Ручкиной, Ю.А. Смирниковой, Э.Д. Соколовой, Р.О. Халфиной, Н.И. Химичевой, А.И. Худякова, С.Д. Цыпкина, Н.А. Шевелевой, Д.М. Щекина, Д.И. Яковлева и др.Следует выделить также изученные труды в области финансового и банковского права украинских ученых Л.В. Вакарюк, Л.К. Вороновой, О.А. Дмитрик, И.Б. Заверуха, С.Т. Кадькаленко, А.Н. Ковалко, А.Т. Ковальчук, Н.П. Кучерявенко, А.А. Нечай, Е.П. Орлюк,
П.С. Пацуркивского, Л.А. Савченко, Е.А. Триска и др.
При изучении правового регулирования общественных экономических отношений (финансовых, денежных, кредитных) были проанализированы научные концепции ученых-экономистов А.И. Архипова, Г.Н. Белоглазовой, Л.А. Дробозиной, М.Э. Капитанца, О.И. Лаврушина, С.М. Петриковой, Е.М. Поповой, Б.А. Райзберга, Н.С. Шашиной, Ю.Е. Шенгера,
Н.Н. Шульковой, М.М. Ямпольского и др.
В работе использованы также труды, посвященные проблемам в области финансов, денег, кредита, общей теории права, теории финансового права, банковского права зарубежных ученых, среди них Д. Бегг,
И. Брионес, Ф. Валенсия, К. Гавальда, Л. Гумплович, Р. Дорнбуш,
Г. Еллинек, Д. Кейнс, Н.Б. Мерфи, А. Менгер, Л. Левен, Д. Ллойд, Э. Мольтрехт, Х.Й. Мюллер, А. Парадиз, Х. Рокофф, Д. Стрик,
Ж. Стуфле, С. Фишер, Л. Эннекцерус, Б. Касанегра де Янтшер,
М. Касанегра де Янтшер и др.