<<
>>

1.3. СПОСОБЫ ПОЛУЧЕНИЯ ИНФОРМАЦИИ ДЛЯ АНАЛИЗА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА

Границы изучения кредитоспособности зависят от размера и срока ссуды, результатов прошлой деятельности фирмы, имеющегося обеспечения и взаимоотношений банка и заемщика в прошлом. При анализе заявки банк стремится выяснить что-либо о прошлом фирмы — ее доходах, трудовых отношениях, опыте разработки и сбыта новых товаров, источниках роста продаж и прибыли и т.
п. А так как большое значение имеет фактор управления, необходима информация и о должностных лицах фирмы.

Банки должны знать род деятельности фирмы. Условия снабжения и реализации, методы сбыта, характер производства, степень неопределенности рынка и значение фирмы для экономики

— все это важные моменты, позволяющие должным образом оценить перспективу развития фирмы.

Банку потребуется информация о финансовом состоянии фирмы, что обусловливает необходимость изучения финансовых отчетов. Может оказаться полезной связь с другими банками, с которыми фирма имела дело, а также с ее покупателями и поставщиками. Для оценки перспектив фирмы важна информация о конкуренции в отрасли, тенденциях сбыта и прибыль-ности.

Источники информации о кредитоспособности включают также собеседование с заявителями, ведение собственной картотеки, внешние источники, инспекцию на месте и анализ финансовых отчетов.

В ходе личной беседы с представителями фирмы, подавшей кредитную заявку, сотрудник банка выясняет причины обращения за ссудой, а также то, отвечает ли заявка требованиям банка, вытекающим из его ссудной политики. На основе беседы он может получить определенное представление о честности и возможностях подателя заявки и о том, потребуется ли обеспечение. Информацию об истории и росте фирмы, компетентности руководящих лиц, характере продукции и услуг, источни-ках сырья, конкурентных позициях и планах на будущее также можно получить в ходе интервью.

Банк должен располагать центральной картотекой на всех вкладчиков и заемщиков, из которой можно почерпнуть информацию об их кредитоспособности. Например, она покажет, как погашались ссуды в прошлом, каков остаток на текущем счете и т.

д.

В качестве внешних источников информации могут послужить данные других банков, имевших отношения с подателем кредитной заявки, а также данные различных поставщиков и покупателей данной фирмы. Поставщики могут снабдить информацией об уплате фирмой счетов, предоставленных скидках, максимальной и минимальной сумме коммерческого кредита. Контакты с покупателями фирмы позволяют получить информацию о качестве ее продукции, надежности обслуживания и количестве рекламаций на ее товары. Такая сверка информации с контрагентами фирмы и другими банками позволяет также выявить репу-

тацию и возможности фирмы, обратившейся за кредитом, и ее руководящих работников.

Инспекция на месте представляет собой выезд специально созданной для этой цели группы непосредственно на фирму с целью проведения проверок и обследования для выяснения состояния финансово-хозяйственной деятельности фирмы.

Проверка достоверности бухгалтерских отчетов и балансов осуществляется в три этапа. На первом этапе — выясняется согласованность показателей различных форм отчетности; на втором — осуществляется сличение отдельных отчетных показателей с записями в регистрах бухгалтерского учета; на третьем — определяется обоснованность учетных записей по данным первичных документов.

Финансовые отчеты заемщиков — один из наиболее важных источников информации о кредитоспособности, доступных работнику банка. Финансовые отчеты за прошлые периоды, предварительные текущие отчеты и прогнозы денежных потоков служат основой для оценки финансового состояния и прибыльности фирмы-заемщика и перспектив получения ею в будущем дохода, достаточного для возмещения текущих расходов и погашения ссуды.

<< | >>
Источник: Каляева Г. Т.. Кредитное дело. 1997

Еще по теме 1.3. СПОСОБЫ ПОЛУЧЕНИЯ ИНФОРМАЦИИ ДЛЯ АНАЛИЗА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА:

  1. 1.2. ФАКТОРЫ, ОПРЕДЕЛЯЮЩИЕ КРЕДИТОСПОСОБНОСТЬ ЗАЕМЩИКА. СИСТЕМА «5 С»
  2. 1.3. СПОСОБЫ ПОЛУЧЕНИЯ ИНФОРМАЦИИ ДЛЯ АНАЛИЗА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА
  3. 1.4. ЗАРУБЕЖНЫЙ ОПЫТОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА
  4. 1.6. АНАЛИЗ БАЛАНСА ЗАЕМЩИКА
  5. оценкa кредитоспособности заемщика
  6. анализ кредитоспособности
  7. Статья 4. Право на отнесение информации к информации, составляющей коммерческую тайну, и способы получения такой информации
  8. АНАЛИЗ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ КЛИЕНТА И ОЦЕНКА КРЕДИТНОГО РИСКА
  9. 4.2. Оценка кредитоспособности заемщика на основе анализа финансовых коэффициентов
  10. Методика оценки кредитоспособности заемщика (на примере методики Сбербанка РФ)
  11. Источники информации для анализа.