<<
>>

2.8. Риски обеспечения

Залоговый риск — вероятность утраты или повреждения предмета залога либо невозможность его реализации (в случае обращения на него взыскания) в определенный срок по определенной цене, покрывающей задолженность по кредиту.

Как уже упоминалось выше, кредиты предоставляются при соблюдении принципов обеспеченности, возвратности, срочности, платности и целевой направленности. Наличие устойчивого финансового положения заемщика и ликвидного обеспечения являются основными требованиями банка при рассмотрении вопроса о кредитовании организации.

Именно поэтому наибольшее значение при анализе кредитных рисков придается оценке платежных рисков и рисков обеспечения, хотя, как показывает практика, недооценка остальных видов риска, рассмотренных выше, может привести к серьезным последствиям — дефолту заемщика по кредиту.

Помимо анализа финансового положения заемщика, банки оценивают финансовое положение залогодателя, во-первых, в целях резервирования (корректировка резерва на обеспечение невозможна, если реализация предмета залога существенно ухудшает финансовое положение залогодателя) и, во-вторых, в целях снижения рисков обеспечения. Реализация предмета залога будет затруднительна или невозможна вообще, если залогода-тель войдет в процедуру банкротства или будут иметь место правовые риски. Целесообразно проводить не только анализ финансового положения залогодателя, но и экспресс-анализ всех кредитных рисков, рассмотренных в данной главе. Следует отметить, что в процессе анализа кредитных рисков залогодателя можно выявить правовые риски в части фальсификации правоустанавливающих документов на залог и бухгалтерской отчетности (например, сделка по поставки оборудования (залога) не прошла по обо- ротно-сальдовой ведомости счета 60 заемщика или счета 62 залогодателя, и т.д.).

На уровень рисков обеспечения влияют следующие факторы:

ликвидность залога, адекватность установленного дисконта и достаточность залогового обеспечения;

структура залога (доля неликвидного/наименее ликвидного обеспечения в общей структуре залога);

влияние остальных видов кредитного риска на деятельность залогодателя.

<< | >>
Источник: Костюченко Наталья Сергеевна. Анализ кредитных рисков / Н.С. Костюченко. - СПб.: ИТД «Скифия»,2010.- 440 с.. 2010

Еще по теме 2.8. Риски обеспечения:

  1. 2.4. АНАЛИЗ СИСТЕМЫ РИСК- МЕНЕДЖМЕНТА ПРИ ОСУЩЕСТВЛЕНИИ ИНВЕСТИЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ НА ОСНОВЕ ЛИЗИНГА
  2. Х-неэффективность.
  3. 1. ПОНЯТИЕ КРЕДИТНОГО РИСКА, ПРЕДПОСЫЛКИ И ФАКТОРЫ ЕГО ОПРЕДЕЛЯЮЩИЕ
  4. Классификация риска
  5. Методы оценки риска
  6. Методы снижения риска
  7. 2.1. Страновой риск
  8. 2.8. Риски обеспечения
  9. Достаточность залогового обеспечения
  10. 2.8.2. Анализ рисков обеспечения основных видов залога
  11. 2.8.3. Факторы рисков обеспечения
  12. 4.1.2.2. Риски проекта и клиентаВ случае наличия рисков проекта, в т
  13. 4.2.1.4. Мониторинг исполнения решений и мероприятий, утвержден-ных кредитным комитетом (КК), в т.ч. предложенных риск- менеджером
  14. 4.2.2. Методы нивелирования рисков
  15. 6.2.2. Усовершенствование системы управления кредитным риском