3. 1. Регулирование кредитной деятельности в Казахстане

Кредитная деятельность банков в нашей стран! регулируется законодательством Республики Казахстан нормативно-правовыми актами Национального Банка PKJ издаваемыми на основании и во исполнение законодательны] актов и указов Президента РК по вопросам, отнесенным к егс компетенции.

Первоочередным законодательным актом, регулирующим банковскую, в том числе и кредитную деятельность щ Казахстане, является Указ Президента Республики Казахстан» имеющий силу Закона, «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» от 7 июля 1998 года.

а) условия предоставления кредитов юридическим н физическим лицам;

б) условия предоставления кредитов должностным лицам і работникам банка; j

в) организационную структуру, функции и полномочи) кредитного комитета; j

г) ответственность членов кредитного комитета; (

д) лимиты кредитования;

е) процедуру утверждения кредитных договоров. :

Статья 35 регламентирует обеспечение возвратносл

кредитов. Согласно закону возвратность кредитов можеі обеспечиваться неустойкой, залогом, гарантией; поручительством и другими способами, оговоренным! законодательством или договором. При условии высоко! кредитоспособности и надежности клиента банк вправе принята решение о предоставлении кредита без обеспечения (банковоіч кредита). В случаях, предусмотренных договором о залоге, I также законодательными актами, банк вправе самостоятельно реализовать находящееся в залоге имущество в принудительном внесудебном порядке путем проведения торгов (аукциона).

Статья 36 предусматривает меры, применяемые в отношении неплатежеспособности заемщика.

обращать взыскание на деньги, имеющиеся на любых счетах заемщика (в случае, если это оговорено в кредитном договоре);

обратиться с исковым заявлением в суд о признании неплатежеспособного заемщика банкротом в соответствии с законодательством Республики Казахстан.

Важнейшим нормативным документом, регулирующим кредитную деятельность банков, являются «Правила краткосрочного кредитования экономики Республики Казахстан» №1 от 11 февраля 1994 г. Данные Правила регламентируют порядок выдачи и погашения ссуд, предусматривают контроль за обеспеченностью банковских ссуд, за их использованием и погашением, а также кредитные санкции, определяют специфику краткосрочного кредитования отдельных отраслей хозяйства и особенности выдачи ссуд на быстроокувдемые и высокоэффективные мероприятия. Особое внимание уделяется видам обеспечения банковских ссуд и залоговому праву банка. Согласно Правилам в качестве обеспечения кредита могут выступать: залог, гарантия, обязательство гаранта принять на себя часть ссуды после ее выдачи, поручительство, страхование ссуд. Кроме того в Правилах приводятся образцы типовых документов по кредитованию, а также расчеты основных показателей.

Далее, «Правилами о пруденциальных нормативах», утвержденными постановлением Правления Национального банка РК, устанавливаются пруденциальные нормативы, обязательные к соблюдению банками второго уровня.

В числе экономических нормативов, вводимых НБ РК для банков и их филиалов, включая дочерние банки и банковские объединения, непосредственно относящихся к кредитне деятельности:

минимальный размер риска на одного заемщика; ограничение на объемы привлечения кредитов из-э границы;

предельный размер кредитов, получаемых централизованных источников JiE РК.

В целях регулирования объемов кредитов, лредоставляемыз банками, для снижения рисков неплатежа банками по из обязательствам, а также защиты интересов вкладчиков і акционеров банков Национальным банком РК используете) механизм резервных требований.

При нарушении норматива минимальных обязательст резервов Национальным Банком РК начисляется и взыскиваете: штраф в размере, устанавливаемом законодательными актам) Республики Казахстан. В случае прекращения деятельносл банка НБ РК в недельный срок возвращает банк заактированные средства.

f Порядок, условия, виды, сроки и лимиты, кредитовани банков определяются Национальным банком РК?Он регулируе< общий объем кредитования банков в соответствии с ПрИНЯТЬІМІ ориентирами денежно-кредитной политики^

Национальный банк РК, как кредитор последней инстанции имеет право предоставлять банкам кредиты в национальной і иностранной валюте как обеспеченные, так и без обеспечения.

Под прямыми количественными ограничениями НБ Р( понимаются максимальные уровни ставок по отдельным видаї операций и сделок, прямое ограничение кредитование замораживание ставок вознаграждения (интереса), прямо регулирование конкретных видов кредита для стимулирована или сдерживания развития отдельных отраслей.

Следующим нормативным документом, регулирующи кредитную деятельность банков в Казахстане, является таюи

постановление Правления Национального банка Республики Казахстан от 16 августа 1999 г. № 276 «Об утверждении Правил ведения документации по кредитованию банками второго уровня». В соответствии с этим постановлением к банкам предъявляются определенные требования по ведению документации по кредитованию в целях обеспечения условий для выполнения НБ РК функций по инспектированию " деятельности банков и совершенствованию системы управления кредитным риском В банковской системе. г jfK , ,

По каждому предоставленному кредиту в банке должно быте^даадене- кредитное досье, которое открывается в день подписания или утверждения кредитного договора и закрывается только в момент прекращения его действия, за исключением случаев, предусмотренных Правилами.

Основная документация соответствует следующему перечню:

заявление, подписанное заемщиком, содержащее указание цели использования кредита и опись имущества, которое может быть предоставлено для залогового обеспечения возврата кредита с указанием балансовой стоимости;

заверенные в установленном порядке копии учредительных документов заемщика, если он является юридическим лицом;

документы, подтверждающие полномочия лица на подписание кредитного договора от имени заемщика, если это лицо - законный представитель заемщика;

оригинал заключенного кредитного договора;

финансовые отчеты по состоянию на день подачи заявления, подписанные заемщиком и заверенные аудитором, включая отчет о прибылях и убытках и баланс;

справка о трудоустройстве и размере заработной платы заемщика, если им является физическое лицо;

расчеты, подготовленные уполномоченным работником банка, подтверждающие способность заемщика обеспечить

достаточный поток денег, необходимых для совершения платежей по возврату кредита;

решение соответствующего органа банка об одобрен выдачи кредита по срокам и другим условиям;

документы, подтверждающие цель использования! кредита;

бизнес-план юридического лица, а также финансовая отчетность и отчет о движении денег на момент получения кредита;

справки органов налоговых служб об отсутствии задолженности по налогам и отчислениям в бюджет и внебюджетные фонды на момент выдачи кредита;

сведения об открытых банковских счетах в других банках.

Если предоставленный кредит обеспечен залогом в виде недвижимости, то дополнительная документация по кредитному досье должна включать в себя:

оригинал заключенного договора об ипотеке с отметкой о его государственной регистрации;

документ об оценке, подтверждающий и доказывающий рыночную стоимость заложенного имущества;

документы, подтверждающие покупную цену] заложенного имущества, если кредит выдан для приобретений этого имущества. і

По ссудам, предоставленным с условием обеспечения исполнения обязательств заемщика в форме залога движимого] имущества, к кредитному досье помимо основной документации прилагается договор о залоге, информация о предмете залога и| методах определения его стоимости. і

В случае выдачи кредита для использования заемщиком ¦ сфере строительства, в том числе реконструкции или другим строительных усовершенствований недвижимого имущества, то к досье прилагаются проектно-сметная документация гк планируемым работам и отчеты о проверке, подготовленньм банком, или акт приема-сдачи заемщиком, подтверждающиІ выполнение работ, на которые выделен кредит. j

Если исполнение обязательства по кредиту обеспечено гарантией или поручительством, то к кредитному досье приобщаются следующие дополнительные документы:

договор гарантии или поручительства;

заключение аудиторской организации или аудитора, подтверждающее удовлетворительное финансовое состояние гаранта или поручителя;

документы, удостоверяющие полномочия лица на подписание гарантийного договора от имени гаранта или договора поручительства от имени поручителя;

финансовую отчетность на последнюю отчетную дату, предшествующую выдаче кредита. ..

Бай»7? дояжеи осуществляв» проверку целевого использования іфедита, а также анализировать финансовое состояние заемщика на основе ежемесячной финансовой//. отчетности и отчетов о движении денег, получаемых (от? С заемщика. Указанная отчетность и документы по результатам^ О анализа дбяжны приобщаться к кредитному досье. О

Документы, подтверждающие факт полного или частичного погашения задолженноети по кредиту, должны быть приобщены к: кредитному Яосье и отражать источник погашения кредита (деньги< - перечисленные заемщиком либо вырученные от продажи заложенного имущества).

К нормативным актам, регулирующим кредитную деятельность, относятся положение «О классификации активов и внебалансовых требований и расчете провизии по ним банками второго уровня Республики Казахстан», утвержденное постановлением Национального банка РК № 218 от 23 мая 1997 года, а также положение «О классификации ссудного портфеля и порядке формирования резервов (провизий) для покрытия убытков от кредитной деятельности банками второго уровня РК», утвержденное постановлением № 76 от 20 июля 1995 г., постановлением № 279 от 11 декабря 19% г. Правления Национального банка Республики Казахстан.

Последнее Положение устанавливает порядок классификации ссудного портфеля, формирования и Использования резервов (провизий) в целях покрытия убытков от кредитной деятельности и возмещения возможных потерь по

выдаваемым Национальным банком РК кредита) предоставляемым банкам второго уровня в тенге и иностранно валюте. Ботгсе ТЮдрббно данное Положение рассматриваете»! раздеяг~374.

Наконец, немаловажное значение для нормативну правового регулирования кредитной деятельности имец «Методические указания по анализу банка») кредитоспособности заемщика», утвержденные на заседали Директората НБ РК, протокол № 26 от 27 октября 1994 года, j

Методические указания раскрывают назначение ^ принципы анализа кредитоспособности заемщика, направленны на соблюдение условий возвратности, срочности, платности ч использования ссуд по целевому^шначенро»'

^ Кр^дятоснособнбсть заемщика - это способное^ хозяйствуйощего субъекта (юридического либо физической лица) полностью и в срок рассчитаться по своим долговые обязательствам согласно условиям кредитного договора. \

При получении от заемщика письменного заявления ц выдачу ссуды банк определяет степень кредитного риск) который он берет на себя, размер ссуды, который может быэ предоставлен с учетом этого риска, конкретизирует услові предоставления ссуды, возможные сроки погашения, даі оценку способности заемщика эффективно использовать | своевременно возвратить ссуду. При определении степени рисі и заключении договора на получение ссуды банк изучаї финансовое состояние заемщика за прошедшие 2-3 года; целях анализа развития деятельности заемщика как в прошло так и в перспективе. До заключения кредитного договора баї по получении or заемщика заявления и необходим* документов должен проанализировать кредитоспособное заемщика на основании накапливаемых данных 3 бухгалтерского и статистических отчетов за предыдущ периоды, предварительных проверок на месте, а там прогнозов его финансового положения в течение всего cpq погашения ссуды. Затем определяется класс кредитоспособное заемщика (см. раздел 2.3.). j

Кроме вышеизложенных законов, норм и положений бан в своей кредитной деятельности используют собственный уел внутренние директивные документы и инструктивно- нормативные материалы, разработанные на основе действующей банковской практики.