Понятие и принципы кредитования

В каждый момент времени в экономике существуют два вида субъектов: одни имеют излишки денежных ресурсов, другие - их недостаточность. “Первые могут выступать в принципе поставщиками денежных ресурсов, или кредиторами, вторые – потребителями или заёмщиками.” [11, с.

“В процессе обмена временно высвободившаяся стоимость передаётся заёмщику, а затем возвращается к своему владельцу. Этот характерный для кредита процесс даёт основание для выделения первой функции кредита – перераспределительной. Второй функцией кредита, признанной в отечественной экономической литературе выступает замещение действительных денег кредитными операциям. Перечисление денег с одного счёта на другой в связи с безналичными расчётами за товары и услуги, зачёт взаимной задолженности, перечисление только сальдо взаимных зачётов дают возможность сократить налично-денежные платежи, улучшить структуру денежного оборота.” [12, с. 252-254] Ещё двумя немаловажными функциями являются стимулирующая и контрольная. По своей экономической сущности процесс кредитования не может не стимулировать эффективное использование займа со стороны заемщика. Контрольная функция кредита заключается в том, что в процессе кредитования осуществляется взаимный контроль за использованием и возвратом займа.

Для полноценного функционирования кредита недостаточно лишь излишества денежных средств и их потребность, необходима систематизация элементов кредита для полноценного функционирования.

“Кредитная система – это система, обеспечивающая функционирование кредита в обществе, реализации его сущности и функций.

Кредитные отношения являются базисом, на котором строятся все элементы кредитной системы, и связаны с оборотом временно свободных денежных ценностей, переданных кредитором должнику на условиях добровольности, срочности и возвратности. Именно в них проявляется функциональный аспект данной системы.

“Кредитование потребительских нужд населения осуществляется на тех же принципах, что и кредитование юридических лиц, - возвратности, срочности, целевой направленности, платности, обеспеченности. Важным условием при выдаче ссуд является платежеспособность заемщика.” [11, с. 136] Исходя из этого, можно сделать вывод об универсальности принципов кредитования вне зависимости от целевой направленности кредита.

Помимо того, функционирование кредитования обеспечивается рядом взаимосвязанных элементов, образующих кредитную систему. “Выделяют три звена кредитной системы: Центральный банк Российской Федерации, коммерческие банки, специализированные кредитно-финансовые институты (пенсионные фонды, страховые компании, взаимные фонды, инвестиционные банки, ипотечные банки, ссудосберегательные ассоциации.” [7, с. 11]

Процесс кредитования обусловлен рядом принципов, основные, из которых, необходимо выделить. “К таким принципам прежде всего можно отнести принцип сохранения реального размера кредита. Одним из законов кредита является сохранение ссужаемой стоимости. Важнейшим принципом является также принцип сохранения стоимости обеспечения кредита. Он тесно взаимосвязан с принципом обеспеченности кредита, означающим требования материального обеспечения выдаваемых ссуд. К принципам организации кредитования следует также отнести принцип кредитоспособности субъектов кредитных отношений. Банк в процессе кредитования учитывает кредитоспособность своих клиентов. Это позволяет снизить риск невозврата кредита, дифференцировать свои отношения с заёмщиком.” [12, с.

Прежде, чем характеризовать банковское кредитование, целесообразно определить понятие Банка: “Банк – кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счёт на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.” [1, ст.1] Исходя из этого, можно сделать вывод, что юридическая форма кредитной организации в виде банка позволяет осуществлять весь спектр кредитных операций. Помимо того ограниченными возможностями в данной сфере обладают небанковские кредитные организации, имеющие схожий с банковским процесс кредитования.

“Кредитование проводится несколькими этапами, среди которых следует выделить: подготовительный; рассмотрение кредитного проекта; оформление кредитной документации; этап использования кредита и последующего контроля в процессе кредитования.” [5, с. 203]

Качество исполнения каждого этапа процесса кредитования взаимосвязано с эффективностью кредитной политики коммерческого банка.

“Кредитная политика коммерческого банка – это комплекс его мероприятий, цель которых – повышение доходности кредитных операций и снижение кредитного риска.” [5, с. 203]

Также стоит отметить, что на данный момент не существует единой классификации банковских кредитов. Эта особенность обусловлена отличиями в уровне развития банковских систем в разных странах. “Однако наиболее часто в экономической литературе встречается классификация кредитов по следующим признакам: назначению (цели кредита); сфере использования; срокам использования; обеспечению; способу выдачи и погашения; видам процентных ставок.

По назначению банковские кредиты могут быть разделены на следующие группы: промышленные, сельскохозяйственные, торговые, инвестиционные, потребительские, ипотечные.” [6, c. 279]

Кредит как неотъемлемая часть современной экономики, носит перераспределительный характер свободных денежных и товарных средств, в чём схожи различные авторы. При этом его функционал и особенности определены законодательно, что обуславливает процесс кредитования. Банковский кредит и банковское кредитование отличается рядом особенностей, определённых законодательно, расширяющих полномочия банка в сфере кредитования по сравнению с другими кредитными организациями. При этом, в связи с отличиями банковских систем в разных странах, не существует единой общепринятой системы классификации банковских кредитов. Стоит отметить, что несмотря на различия в классификации банковского кредитования, можно выделить определённые группы банковского кредита, в первую очередь, отличающиеся по целевой направленности. Взаимосвязь всех элементов, участвующих в кредитных отношениях на законодательной основе образует процесс кредитования.