<<
>>

4.2.1. Мониторинг риска

В целях предотвращения риска, а, следовательно, снижения вероятности возникновения возможных убытков, необходимо его контролировать путем постоянного мониторинга. Мониторинг риска проводится в первую очередь на основании результатов ежеквартального или ежемесячного контроля заемщика кредитным подразделением, которое осуществляет:

ежеквартальный мониторинг финансового состояния заемщика в соответствии с внутренними документами банка (определение рейтинга финансового состояния, контроль лимита кредитования);

проверку фактического наличия и состояния залога;

мониторинг обслуживания долга или сопровождения кредита (исполнение заемщиком своих обязательств перед банком, в том числе свое-временности и полноты погашения задолженности по основному долгу и начисленным процентам, соблюдения требований по поддержанию кредитовых оборотов и других условий кредитного договора);

контроль фактического целевого использования кредита и его соответствие условиям договора;

мониторинг справедливой стоимости обеспечения;

мониторинг правового статуса заемщика и полномочий его органов управления или представителей;

мониторинг кредитной истории заемщика, в т.ч.

в Бюро кредитных ис-торий;

мониторинг кредитных сделок в рамках осуществления мероприятий в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в соответствии с Федеральным законом №115-ФЗ и внутренними документами банка;

другие функции, предусмотренные внутренними документами банка.

Кредитующее подразделение в ходе осуществления мониторинга актуализирует информацию о заемщике, составляет собственное заключение по результатам мониторинга, как правило, с учетом информации службы эко-номической безопасности (СЭБ) и юридического департамента (ЮД), и предоставляет информацию риск-менеджеру .

Для проведения мониторинга финансового состояния кредитующее подразделение передает риск-менеджеру следующую информацию:

официальную отчетность заемщика, поручителей, залогодателей, связанных компаний за завершившийся квартал, заверенную налоговыми органами или с подтверждающим документом о сдаче отчетности в налоговую инспекцию, по форме, утвержденной внутренними документами банка;

результаты проверки достоверности отчетности заемщика, поручителей, залогодателей, связанных компаний (за отчетный период и за период, предшествующий отчетному). Проверка достоверности отчетности за последний отчетный период осуществляется на основании логического сопоставления данных отчетности, предоставленных заемщиком, с другими финансовыми данными (выписки со счетов в банках, оборотно-сальдовые ведомости по счету 60 и 62 и т. д.);

расшифровки основных статей баланса, превышающих 5% активов, в т.ч.:

основные средства, незавершенное строительство, долгосрочные финансовые вложения, прочие внеоборотные активы,

запасы (с разделением на запасы сырья и запасы готовой продукции), дебиторская задолженность, включая текущую и просроченную,

краткосрочные финансовые вложения,

долгосрочные займы и прочие долгосрочные обязательства (за исключением банковских кредитов),

кредиторская задолженность, включая текущую и просроченную, краткосрочные займы (за исключением банковских кредитов).

расшифровки основных статей отчета о прибылях и убытках, в т.ч.:

структура выручки по основным критериям (рынкам сбыта, видам продукции, контрагентам и другой доступной информации), структура себестоимости по основным критериям (по видам сырья, контрагентам и т.д.),

начисленная с начала отчетного года сумма амортизации, структура прочих, внереализационных и операционных дохо-дов/расходов.

информацию о существенных изменениях в бизнесе заемщика, в т.ч. об:

изменениях в структуре собственников и/или бенефициаров, изменениях в структуре группы связанных компаний, включая изменениях функционала компаний и схемы движения товарно-денежных потоков,

динамике основных производственных показателей, структуре и контрактной базе с основными поставщиками и покупателями,

важных событиях, произошедших с заемщиком, поручителями, зало-годателями, связанными компаниями, владельцами бизнеса за прошедший период.

существенную информацию финансового характера, в т.ч.:

детальную информацию о структуре долговых обязательств заемщика (сумма кредитов, срок, процентная ставка, отлагательные условия кредитного договора — поддержание оборотов, предельная величина долга и прочие; вид обеспечения),

детальную информацию об оборотах по расчетным счетам в банках (51 счет или выписки из банков).

информацию о реализации кредитного проекта, включая:

фактическое целевое использование кредитных ресурсов, выполнение заемщиком условий кредитного договора, реализацию предоставленного бизнес-плана, ТЭО, ключевых показателей деятельности,

информацию об актуальных источниках погашения кредита с приложением актуальных документов (если они изменились).

информацию о структуре обеспечения по сделке:

перечень фактически оформленного залога, его рыночная и залоговая стоимость, дата оценки, дата последней проверки, наличие перекрестных залогов, фактическое состояние залога, перечень не обремененного залогом третьих лиц обеспечения.

другую существенную информацию, способную оказать влияние на оценку уровня кредитных рисков, принятых банком.

Риск-менеджер, как правило, вправе запросить любую дополнительную информацию для анализа кредитных рисков.

<< | >>
Источник: Костюченко Наталья Сергеевна. Анализ кредитных рисков / Н.С. Костюченко. - СПб.: ИТД «Скифия»,2010.- 440 с.. 2010

Еще по теме 4.2.1. Мониторинг риска:

  1. 3.2. Концепция управления банковскими рисками, возникающими при ипотечном жилищном кредитовании населения
  2. 3.2.4. Управление ипотечным риском досрочного погашения кредита
  3. 3.2.5. Управление ипотечным риском, связанным с залогом
  4. 2.4 РИСКИ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
  5. Контроль риска
  6. Методы снижения рыночного риска
  7. 4.2.1. Мониторинг риска
  8. Система управления банковскими рисками
  9. 4.2. ПОСТРОЕНИЕ СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯПРОЦЕНТНЫМ РИСКОМ
  10. РИСК ПОТЕРИ ДОХОДНОСТИ
  11. 7.2. ОСОБЕННОСТИ УПРАВЛЕНИЯОПЕРАЦИОННЫМ РИСКОМ
  12. 8.1. ВИДЫ РИСКОВ, СВЯЗАННЫХ С МЕЖДУНАРОДНЫМИОПЕРАЦИЯМИ БАНКОВ
  13. 8.3. СТРАХОВАНИЕ КАК СПОСОБ РЕГУЛИРОВАНИЯ РИСКА
  14. Колибаба В.И., д-р экон. наук, профессорХарькова М.А.УПРАВЛЕНИЕ ЦЕНОВЫМИ РИСКАМИ В ЭЛЕКТРОЭНЕРГЕТИКЕ ЗАРУБЕЖНЫХ СТРАН
  15. Концепция риска