<<
>>

4.1.2.1. Платежные риски

В случае наличия платежных рисков, в т.ч. указанных в п. 2.3. Главы 2, можно применить следующие способы их нивелирования:

Поддержание оборотов

В случае если заемщик уже имеет кредиты в других банках, целесообразно предусмотреть условиями кредитного договора обязательство клиента поддерживать определенный размер оборотов денежных средств по расчетному счету в банке. Размер кредитовых оборотов устанавливается на одном из следующих уровней:

ежемесячной/среднемесячной ссудной задолженности по кредитам в банке;

пропорционально доле кредитов в общем кредитном портфеле заемщика (в общем объеме задолженности перед банками);

не менее определенной доли от размера совокупных оборотов по счетам в банках.

Достаточность оборотов определяется на ежемесячной или ежеквартальной основе. Чем чаще контролируются обороты, тем

меньше риски вывода денежных средств с расчетного или валютного счета заемщика.

Размер кредитовых оборотов по счетам заемщика в банке исчисляется без учета кредитовых оборотов в части: конверсионных операций;

кредитов и займов;

пополнения расчетного счета путем перевода средств между счетами в банках;

возврата денежных средств от контрагентов; разовых сделок.

Максимальный срок для перевода заемщиком кредитовых оборотов в банк до уровня, предусмотренного кредитным договором, не должен превышать 3-х месяцев с даты подписания договора или с момента предоставления кредитных средств.

Требование о поддержании оборотов по расчетному счету в банке, с одной стороны, является методом своевременного выявления кредитных рисков (банку предоставляется свободный доступ к информации о движениях по расчетному счету, в результате можно своевременно выявить сбои в поставках, зависимость от контрагентов, претензии налоговых органов в виде пеней и штрафов, возвраты, взаимозачеты и т.д.), а с другой стороны - методом нивелирования риска в случае возникновения просроченной задолженности (своевременное списание денежных средств заемщика с его счета что должно быть предусмотрено условиями кредитного договора).

Перевод договорной базы в банк

Под переводом договорной базы заемщика в банк подразумевается проведение расчетов с основными поставщиками и покупателями через расчетный счет в кредитующем банке путем перевода паспортов сделок по валютным контрактам и изменения реквизитов в договорах, заключенных с контрагентами.

Данное требование является методом своевременного выявления кредитных рисков (банку представляется доступ к информации о движениях денежных средств и товаров/услуг между заемщиком и его контрагентами).

Кроме того, снижаются риски фальсификации договорной базы, предоставляется возможность проверить контрагентов по линии СЭБ. Следует отметить, что, в отличие от требования по поддержанию оборотов, перевод договорной базы уже подразумевает под собой перевод оборотов, только с большей гарантией, так как вывести в короткие сроки обороты с расчетно- го счета в банке намного сложнее при наличии в нем договорной базы, особенно валютных контрактов.

Данный метод нивелирования рисков целесообразно применять при наличии зависимости от контрагентов, рисков клиента, недостаточности источников погашения.

Безакцептное списание

Безакцептное списание — это списание денежных средств с расчетных счетов заемщика, открытых в других банках, в счет погашения кредита, как правило, при возникновении просроченной задолженности.

В целях снижения рисков, связанных с возможными трудностями при спи-сании денежных средств должника с расчетного счета обслуживающего банка, на основании переданного кредитором распоряжения о безакцепт-ном списании средств со счета заемщика, рекомендуется использовать трехсторонний договор, заключенный между кредитором, должником и обслуживающим банком.

В случае отказа обслуживающего банка от подписания договора, должнику необходимо направить в указанный банк распоряжение, предоставляющее кредитору право безакцептного списания денежных средств со счета заемщика до момента полного исполнения обя-зательств по кредитному договору. При этом должник обязан предоставить в банк письмо от обслуживающего банка, свидетельствующее о получении и принятии к исполнению распоряжения о предоставлении права безакцептного списания денежных средств в адрес кредитора.

Максимальный срок для предоставления заемщиком в банк соглашений на безакцептное списание не должен превышать 5-15 рабочих дней с момента предоставления кредита (в зависимости от местонахождения обслуживающего банка). При наличии высоких рисков целесообразно предусмот-реть предоставление соглашения о безакцептном списании обязательными условиями кредитного договора — до выдачи кредитных средств. В целях снижения рисков целесообразно прописать, что безакцептное списание действует не до окончания срока кредитного договора, а до момента полного исполнения заемщиков своих обязательств перед банком. Необходимо предусмотреть отлагательными условиями кредитного договора обязанность заемщика предоставлять соглашения на безакцептное списание денежных средств с новых открытых расчетных счетов в период кредитования, например, в течение 10 рабочих дней с момента открытия счета.

В целях контроля и своевременного выявления открытия новых счетов целесообразно обязать заемщика предоставлять в банк на ежеквартальной или ежемесячной основе справки из налоговых органов об открытых и за-крытых счетах организации.

Ограничение и снижение долговой нагрузки

В случае наличия высокой долговой нагрузки необходимо ограничить заемщика в привлечении кредитов и займов на период кредитования в банке следующим образом:

обязать заемщика отлагательными условиями кредитного договора согласовывать с банком привлечение кредитов и займов от третьих лиц в размере, превышающим установленную сумму, например, 50% от годовой выручки, т.е. установить максимальный лимит заимствования на период кредитования;

обязать заемщика отлагательными условиями кредитного договора со-гласовывать с банком привлечение кредитов и займов от третьих лиц, размер ежеквартальных процентов к уплате по которым превышает среднеквартальную прибыль от реализации;

обязать заемщика до предоставления кредита банком заключить дополнительные соглашения к существующим договорам займа о продлении срока заимствования таким образом, чтобы он превышал предполагаемый срок кредитования кредиту в банке минимум на 3 месяца, а в случае если договор займа бессрочный - установить срок погашения займа не ранее срока кредитования.

Следует отметить, что в соответствии с законодательством РФ банки не имеют права запрещать заемщикам привлекать займы и кредиты от третьих лиц без их согласия, т.е. в какой-то степени данное условие не имеет юридической силы. Но если при этом установить штрафные санкции и право банка на досрочное истребование кредита в случае невыполнения заемщиком условий по ограничению долговой нагрузки, то можно тем самым стимулировать заемщика выполнять условия договора, кроме того, это позволяет своевременно выявить риск увеличения долговой нагрузки и принять соответствующие меры по его снижению.

Аудированная консолидированная отчетность

В случае рассмотрения заявки на предоставление кредита группе компаний целесообразно обязать заемщика предоставить аудированную консолиди-рованную отчетность, если в группу входит несколько компаний или схема товарно-денежного потока очень сложная (наличие комиссионеров, производственных и торговых компаний одновременно, различные режимы налогообложения компаний, многообразие производимых/реализуемых товаров и услуг и т.д.).

Минимизация кредитного риска

<< | >>
Источник: Костюченко Наталья Сергеевна. Анализ кредитных рисков / Н.С. Костюченко. - СПб.: ИТД «Скифия»,2010.- 440 с.. 2010

Еще по теме 4.1.2.1. Платежные риски:

  1. Управление риском
  2. Классификация риска
  3. Методы оценки риска
  4. 2.1. Страновой риск
  5. 2.6. Платежный риск
  6. 2.6.1. Анализ финансового положения
  7. Комментарии
  8. 2.6.5. Факторы платежного риска
  9. 2.6.6. Справочная информация. Критерии самостоятельной оценки рисков. Источники информации
  10. 2.7.1. Анализ потребностей и возможностей
  11. 2.8. Риски обеспечения
  12. 3.2.3 Особенности анализа рисков
  13. 4.1.1. Доработка проекта
  14. 4.1.2.1. Платежные риски
  15. 4.2.1.4. Мониторинг исполнения решений и мероприятий, утвержден-ных кредитным комитетом (КК), в т.ч. предложенных риск- менеджером