Тема 6. СУЩНОСТЬ КРЕДИТА. ФУНКЦИИ И РОЛЬ КРЕДИТА

Сущность кредита определяют как экономические отношения между кредитором и заемщиком по поводу возвратного движения стоимости.

Субъектами кредитных отношений могут быть, в принципе, любые юридически самостоятельные хозяйственные субъекты и дееспособные физические лица, вступающие в отношения по поводу временного заимствования стоимости в денежной или товарной форме.

Специфика кредитного отношения заключается в том, что его субъекты выступают кредиторами и заемщиками и в качестве таковых обладают характерными чертами.

Кредитор - это субъект кредитного отношения, предоставляющий стоимость во временное пользование. Источником средств для выдачи ссуды могут быть как собственные средства кредитора, так и заемные.

Заемщик - это субъект кредитного отношения, получающий ссуду. Заемщиками могут быть юридические и физические лица, испытывающие недостаток собственных средств: государственные предприятия, акционерные общества, частные фирмы, банки, государство, граждане и т. д. Вместе с тем, одного желания получить ссуду недостаточно для участия в кредитном отношении в качестве заемщика.

Объектом кредитной сделки, по поводу которого возникает кредитное отношение, является ссужаемая стоимость, которой присущи специфические черты, характеризующие ее как объект именно кредитных отношений:

1. возвратный характер движения: от кредитора к заемщику, а затем - от заемщика к кредитору;
2. авансирующий характер (авансирование имеет место в случае, если использование ссужаемой стоимости подразумевает получение дохода или какого-либо эффекта);
3. характеристика как временно не функционирующей, нереализуемой стоимости, высвобождение которой вне кредитных отношений явилось бы причиной замедления воспроизводственного цикла и снижения эффективности общественного производства (став объектом передачи заемщику, ссуженная стоимость продолжает движение в хозяйственном процессе нового владельца).

Можно выделить следующие особенности, присущие перераспределению стоимости на основе кредита:

1. Оно охватывает только временно свободные ресурсы.
2. Оно удовлетворяет только временную потребность в дополнительных средствах, когда перераспределяемая стоимость поступает в пользование заемщику лишь на определенный срок.
3. Оно затрагивает не только стоимость валового, национального продукта, произведенного в данном периоде, но и стоимость средств производства и предметов потребления, созданных в предыдущие периоды.
4. С его помощью перераспределяются не только денежные, но и товарные ресурсы.
5. Оно носит, главным образом, производительный характер, т.е. перераспределяемая стоимость включается в хозяйственный оборот заемщика (что связано с такой чертой кредита, как возвратность).
6. Оно имеет прямой характер перераспределения: кредитные сделки в большинстве случаев совершаются без посредников, кредитор и заемщик непосредственно контактируют друг с другом.
7. Оно охватывает различные аспекты и уровни движения ссужаемой стоимости: кредитные ресурсы, мобилизованные в одном районе (области), могут быть использованы для кредитования в другом (в этом случае имеет место межтерритори- альное перераспределение).