Тема 2. «НАЗНАЧЕНИЕ И ИСПОЛЬЗОВАНИЕ ДЕНЕГ»

Главная функция денег - чтобы они всегда были

Студенческий фольклор Функции денег и механизм их реализации

Появление денег, изменение их видов и повышение их роли в экономике изменили содержание и возможности использования денег для решения различных задач.

Сущность той или иной экономической категории раскрывается посредством выполняемых ею функций. Термин «функция» произошел от латинского «functio», что в дословном переводе означает исполнение (осуществление, совершение) и имеет несколько значений. Так, например, в математике «функция» означает зависимость между переменными величинами, когда с изменением одного показателя происходит строго определенное изменение другого. Интересующее же нас понятие означает внешнее проявление свойств какой-либо категории в данной системе отношений.

Среди современных ученых не существует однозначного мнения о количестве и содержании функций денег. Однако все из них признают, как минимум, три следующие: мера стоимости; средство обращения; средство накопления (образования сокровищ).

Карл Маркс, советские ученые-экономисты и некоторые современные наряду с вышеназванными дополнительно выделяют, как самостоятельные, еще две функции денег: средство платежа; мировых денег.

Не будем вдаваться в дискуссию о том, что именно и почему позволяет тем или иным проявлениям свойств денег считаться их функциями, а лишь отметим, что с точки зрения изучаемой нами дисциплины две последние функции представляют ничуть не меньший интерес, чем три первых, а, следовательно, будем рассматривать их все.

Реализация функции меры стоимости проявляется в том, что деньги служат единственным материалом для выражения стоимости всех производимых товаров.

общественно необходимого труда. Данную функцию деньги выполняют потому, что сами имеют стоимость. Для измерения деньгами стоимости товаров необходимо какое-то их количество принять за единицу, каковой является масштаб цен.

Функция денег, как средство обращения, проявляется в том, что они являются посредником при обмене любых товаров между собой, и выражается следующей формулой:

Т - Д - Т.

Для выполнения этой и всех последующих функций требуются реальные деньги, причем в данном случае они используются только в наличной форме. Применение денег в данной функции позволило превратить примитивный товарный обмен (Т - Т) в товарно-денежное обращение, преимуществами которого являются временная (продал товар и получил деньги сегодня, а тратить их на покупку можно позже) и пространственная (продал одному - купил у другого) свобода.

Именно использование наличных денег в качестве средства обращения послужило условием для замены действительных денег на знаки стоимости.

Поскольку в процессе товарообмена не принципиально, что является орудием обмена (золото или бумажный знак), а важно лишь наличие гарантии всеобщего признания его в качестве такового, в результате внешняя (функциональная) характеристика денег возобладала над их внутренним (стоимостным) содержанием.

Как отмечалось выше, использование денег в качестве средства обращения предполагает возможность временного разрыва в процессе товарообмена. Данный процесс может быть выражен следующей формулой:

Т - Д ... Д - Т,

из которой видно, что в течение определенного времени после продажи товара и получения денег, они выпадают из обращения и используются как средство накопления.

Большинство ученых считают, что в качестве средства накопления могут использоваться лишь действительные деньги (золото и серебро), которые играют роль стихийного регулятора денежного оборота.

Бумажные и кредитные деньги, которые используются во всех странах в настоящее время, роль регулятора не выполняют, этим занимаются государственные органы. Однако теоретически и они могут быть средством накопления для их владельцев при соблюдении ряда условий, важнейшим из

которых является отсутствие инфляции (обесценения денег). Учитывая, что на практике данное условие практически никогда не выполняется, изъятие денег из обращения в современных условиях превращает их накопление (хранение) в обратный процесс - обесценения. И наоборот, эффективное использование денег в обороте приводит к их накоплению (росту).

С развитием товарного обращения время реализации товаров все чаще отрывается от времени их оплаты. Это значит, что товар продается в кредит. Продавец становится кредитором, а покупатель должником. Для того чтобы возместить долг (совершить платеж), нужно накопить деньги в необходимом количестве. В этом случае деньги вначале используются в функции средства накопления, а затем в функции средства платежа. Главной причиной разрыва во времени между реализацией товара и его оплатой является разная продолжительность производственных циклов.

С развитием международного разделения труда товарное обращение выходит за национальные рамки. Деньги начинают обслуживать международную торговлю, то есть выступать как мировые деньги. Особенность данной функции проявляется в том, что, выполняя ее, деньги могут использоваться: во-первых, в качестве всеобщего платежного средства

(средства платежа), при возмещении дефицитов международных балансов, во- вторых, в виде всеобщего покупательного средства (средства обращения), при прямой покупке товаров за границей и оплате их наличными и, в-третьих, в роли материализации общественного богатства (средства накопления), при использовании их для создания золото-валютных резервов.

Первым официальным видом мировых денег, в соответствии с Парижским соглашением 1867 года, было признано золото. В ХХ веке золото вытесняется из международного оборота и заменяется вначале английским фунтом стерлингов и долларом США (международным соглашением 1922 года, подписанным в Генуе). Затем в качестве всеобщего платежного средства дополнительно начинают использоваться вексель (Женевская Международная конвенция 1930 года) и чек (Международная конвенция 1931 года). В соответствии с Бреттон-Вудским соглашением 1944 года основной валютой (мировыми деньгами) признается доллар США. Ямайское соглашение (1976) формально закрепило демонетизацию золота и отмену золотого содержания. Особенности проявления денег при различных моделях экономики

Роль денег подвержена изменениям в связи с характерными чертами функционирования экономики как в разных странах, так и внутри одной страны в различные периоды времени. Особенности проявления роли денег при разных моделях экономики заметны во всех аспектах применения денег и состоят в: их воздействии на улучшение хозяйственной деятельности; усилении заинтересованности различных звеньев хозяйства в развитии производства, прежде всего с помощью обоснованного ценообразования, стимулирующего рост объема продукции и снижение издержек на ее

изготовление; создании режима зависимости денежных расходов от поступлений денег, что повышает заинтересованность трудящихся, предприятий, государственных органов в увеличении денежных поступлений в результате роста производства и экономного использования ресурсов; осуществлении в процессе денежного оборота контроля за ценами, объемом и качеством поставляемой продукции, призванного способствовать более полному удовлетворению потребности.

Принято выделять три модели экономики: рыночная, административнокомандная и переходная (комбинированная).

При существовавшей в нашей стране до недавнего времени административно-командной (плановой) экономике роль денег была существенно ограничена. Этому способствовали и взгляды о возможной полной отмене денег и переходу к прямому продуктообмену. Деньгам отводилась вспомогательная роль, главным образом как инструменту учета и контроля со стороны центральных и других органов управления хозяйством.

В условиях административно-командной экономики объем и ассортимент производимой продукции устанавливался вышестоящими органами для каждого предприятия в форме планов в натуральных и стоимостных показателях. При этом стоимостные показатели планируемого объема и ассортимента продукции имели подчиненное значение и рассчитывались на основе натуральных показателей, исходя, как правило, из цен, установленных центральными органами.

Произведенная продукция распределялась между потребителями в натуральных единицах по фондам и нарядам, на основании которых между участниками процессов реализации продукции заключались договоры, предусматривавшие обязанности сторон по отпуску и приобретению продукции в натуральных и стоимостных показателях. При реализации продукции деньгам и денежным расчетам отводилось подчиненное значение. Роль денег в подобных условиях сводилась к их использованию в качестве вспомогательного инструмента учета и контроля.

В ситуации товарного дефицита возникала «подавленная инфляция», сопровождающаяся снижением роли денег, поскольку для приобретения товаров не столь важно было наличие денег у покупателя, сколь важна возможность их получения в соответствии с установленными нормами.

При плановой экономике роль денег принижалась, что было связано с применением стабильных цен, устанавливавшихся центральными органами. Такие цены оставались неизменными при различных соотношениях спроса и предложения товаров и продолжали применяться как при недостатке товаров, вызывая их дефицит и их нормированное распределение по талонам, так и при

избытке, вызывая затоваривание2.

Вместе с тем и в административно-командной экономике использование денег имело немаловажное значение. Так, лишь при применении денег становилось возможным определение совокупного объема различных издержек (материалов, амортизации, заработной платы и др.) на изготовление продукции, составляющих ее себестоимость. Сопоставление планового и фактического уровней себестоимости предоставляло возможность оценивать отклонения фактического уровня от планового и предпринимать меры по его нормализации, что без применения денег оказалось бы невозможным.

Точно так же лишь с помощью денег становилось возможным сведение (в денежном выражении) объемов различных видов продукции и получение обобщенного показателя ее совокупного объема. Использование денег позволяло оценивать выполнение плана по совокупному объему продукции и разрабатывать меры по улучшению выполнения плана.

Применение денег усиливало и в условиях административно-командной экономики возможность учета и контроля выполнения различных плановых натуральных показателей и определение мер по улучшению деятельности предприятий.

Тем не менее не следует переоценивать действительную роль денег в такой экономике, поскольку, несмотря на то, что их применение повышает возможности учета и контроля, это не позволяет отводить деньгам самостоятельное и тем более важное значение в функционировании экономики, где роль денег остается подчиненной.

В условиях переходной экономики инфляционные процессы сопровождаются ослаблением роли денег и некоторым сужением сферы их применения, что находит проявление в расширении бартерных операций, где оборот денег отсутствует. Также ограничиваются возможности использования денег для ссудных операций, особенно для капиталовложений в связи с опасностью их обесценения. Обесценение денег приводит к снижению заинтересованности в накоплении рублей, что вызывает увеличение вложений в свободно конвертируемую валюту. Накапливающаяся у населения инвалюта косвенно свидетельствует о вывозе из страны на соответствующую сумму товарно-материальных ценностей, взамен которых на руках у населения остается наличная инвалюта3. Вместе с тем накопленная населением наличная инвалюта свидетельствует о том, что страна, являющаяся эмитентом такой валюты, получает на соответствующую сумму бесплатный эмиссионный ресурс, который может быть использован для кредитных операций.

Негативным проявлением переходной экономики является наличие

платежного кризиса, в условиях которого широко распространяется практика предварительной оплаты (предоплаты) предприятиями приобретаемых ценностей. Это сопровождается ослаблением роли денег в контроле покупателя за качеством продукции и своевременностью ее поставки.

Нарастающие в условиях переходной экономики противоречия серьезно нарушают сопряженность действий структурных элементов воспроизводственного механизма, происходит ускоренная трансформация дефицита товаров в дефицит денег, экономика предложения превращается в экономику спроса. Затрудняется регулирование денежного оборота ввиду того, что из сферы влияния денежных властей выпадает значительный объем денежно-платежного оборота. В результате на практике наблюдался отказ от обеспечения нормализации денежных потоков ввиду неэффективности подобных мер.

В рыночной экономике роль денег значительно повышается, чему способствуют создание и использование предпосылок, характерных для новых условий хозяйственной деятельности.

В рыночной экономике товаропроизводители, действующие на основе различных форм собственности (государственной, кооперативной, частной), приобретают самостоятельность в установлении объема, ассортимента производимой и реализуемой продукции. Этому уже не препятствуют плановые показатели, которые прежде устанавливались вышестоящими органами. В новых условиях возрастают возможности проявления предпринимательской инициативы и хозяйственной самостоятельности в различных сферах деятельности.

При этом усиливается роль денег, с помощью которых может быть дана оценка такому ориентиру, как платежеспособный спрос: с его учетом

формируются объем и ассортимент производимой и реализуемой продукции. Вместе с тем принимаются во внимание соображения выгодности отдельных направлений производственно-хозяйственной деятельности, которые предполагают учет уровня цен на изготовляемые и реализуемые товары и уровня издержек на их производство.

Повышение роли денег в рыночной экономике происходит и в сфере розничной торговли, в которой отменено распределение по нормам, карточкам, талонам, и решающее значение при определении возможности покупки товаров приобретают деньги.

В отмеченных сторонах деятельности и при определении ее результатов в виде прибыли также существенную роль играют деньги.

Специфика деятельности предприятия не означает, что в рыночной экономике отсутствует централизованное регулирование, только осуществляется оно уже не с помощью административных рычагов, а главным образом экономическими методами.

Роль денег в воспроизводственном процессе и социальной сфере

Роль денег характеризуют результаты их применения и воздействие на различные стороны деятельности и развития общества. Разностороннее использование денег и их влияние на развитие страны основывается на том, что продукция производится предприятиями не для собственных нужд, а для других потребителей, которым она продается за деньги. В результате продукция принимает форму товара, а между участниками процессов его производства и реализации складываются товарно-денежные отношения.

Прежде всего роль денег проявляется в результатах их участия в установлении цены товара. В условиях рыночной экономики эта величина складывается, исходя из стоимости товара, с возможным отклонением цены от стоимости. На цену товара влияют соотношение спроса и предложения и конкуренция, что позволяет снижать цену товара. Однако снижение цен могут допустить производители, у которых уровень издержек ниже. Те производители, у которых уровень издержек выше, вынуждены либо добиться их снижения, либо сократить или прекратить производство таких товаров. Следовательно, механизм ценообразования направлен на повышение эффективности производства и снижение уровня издержек.

С помощью денег можно определить не только суммарную величину издержек (материалы, амортизация, электроэнергия, зарплата и др.) на производство каждого вида продукции и совокупного их объема, но и результаты производства посредством цены отдельных видов продукции, всего ее объема, величину полученной прибыли.

Без использования денег, лишь по различным натуральным показателям определить совокупный объем затрат на изготовление отдельных видов продукции и совокупного ее объема невозможно. Применение денег позволяет сопоставить выручку от реализации продукции с издержками на ее производство, оценить выгодность производства каждого вида продукции. Это создает предпосылки для усиления заинтересованности в расширении производства наиболее выгодных видов продукции, что направлено на снижение издержек, рост прибыли и повышение эффективности производства.

Вместе с тем зависимость возможности расходования средств от величины денежных поступлений побуждает к образованию запасов материалов лишь в минимально необходимых размерах и к осуществлению мер по ускорению поступления выручки за реализуемую продукцию. При недостаточности собственных средств для образования запасов производитель может привлечь кредит, но это сопряжено с дополнительными расходами, что нежелательно, поскольку такие издержки составляют прямой вычет из его денежных доходов.

Большое значение имеют деньги в процессе денежного оборота, когда они выполняют функцию средства обращения или средства платежа. При оплате приобретаемых ценностей или оказанных услуг покупатель контролирует уровень цен и качество товаров и услуг, что заинтересовывает изготовителей

снижать цены и повышать качество своей продукции. В итоге это направлено на повышение эффективности производства.

Роль денег меняется в связи с изменениями условий развития экономики. Например, расширяется сфера применения денег при приватизации предприятий и имущества, включая недвижимость. Усиливается роль денег в обоснованной оценке имущества (включая недвижимость), а также при его приобретении, так как для этого необходимо располагать соответствующей суммой денег, накопление которой требует немалых усилий. Возрастает роль денег в усилении заинтересованности в улучшении работы предприятий, использовании имущества, включая и возможность увеличения дивидендов.

Успешная деятельность государственных органов по удовлетворению социальных и других нужд предполагает получение для этого доходов (за счет налогов и других источников) и целесообразное их расходование. Использование денег позволяет предпринимать меры по увязке и достижению сбалансированности величины денежных доходов и расходов.

Государство в лице соответствующих органов также может способствовать расширению производства отдельных видов продукции с помощью финансирования капиталовложений на такие цели. Кроме того, при изъятии у предприятий части их доходов для государственных нужд возможно стимулирование развития отдельных участков хозяйства путем предоставления налоговых и других льгот. В то же время при расходовании государственных средств имеется возможность применять денежные нормы расходов, что обусловливает необходимость экономного использования средств.

Денежная оплата труда рабочих и служащих, денежные доходы предпринимателей побуждают их активизировать свое участие в процессах производства, увеличении его объема, в реализации продукции, поскольку при таких условиях возрастают денежные доходы граждан и предпринимателей, что соответственно может способствовать повышению уровня их благосостояния.

В отличие от натурального распределения продукции между участниками ее производства денежная оплата позволяет дифференцировать состав и ассортимент продукции, используемой для потребления каждым гражданином, благодаря приобретению нужных ему товаров. При этом владелец денег может не только выбрать нужный ему товар, но также подвергнуть контролю цены и качество приобретаемых товаров.

Важную роль выполняют деньги в экономических взаимоотношениях с другими странами. Деньги используются для оценки и определения выгодности операций по экспорту и импорту товаров, а также для денежных расчетов по таким операциям.

Деньги применяются также при проведении расчетов между странами в связи с кредитными и другими нетоварными операциями. Для характеристики роли денег во внешнеэкономических отношениях важно и следующее. В каждой стране периодически составляется торговый баланс, в котором сопоставляются выраженные в деньгах операции по экспорту и импорту товаров. В результате сопоставления объема экспорта и импорта за

определенный период подводятся итоги таких операций в виде активного (превышение экспорта над импортом) либо пассивного (превышение импорта над экспортом) торговых балансов.

Данные торгового баланса используются не только для оценки сложившегося соотношения экспорта и импорта товаров, но и для разработки и проведения мер по оптимизации соотношения экспорта и импорта. Так, при пассивном торговом балансе предпринимаются меры по снижению импорта и увеличению экспорта, без чего необходимо вывозить валюту из страны на сумму пассивного торгового баланса.

Аналогичный подход осуществляется и в отношении платежного баланса, в который включаются платежи по товарным операциям (экспорту, импорту), расчеты по кредитным взаимоотношениям и некоторым другим обязательствам.

Не следует сводить роль денег во внешнеэкономических взаимоотношениях к оценке складывающегося положения в области экспорта- импорта, а также других нетоварных расчетов. Такие расчеты с зарубежными контрагентами происходят в свободно конвертируемых валютах (СКВ), курсы которых (отношение валюты данной страны к валютам других стран) подвержены изменениям, что оказывает немалое влияние на выгодность или невыгодность экспортно-импортных операций.

В зависимости от обменного курса появляется заинтересованность в расширении экспортно-импортных операций, либо такие операции свертываются как невыгодные. При этом понижение курса рубля по отношению к СКВ стимулирует экспорт, а повышение курса рубля воздействует на уменьшение экспорта и увеличении импорта.

Для регулирования экспорта (импорта) могут осуществляться меры по изменению курса валюты путем проведения ссудных операций на международном рынке, изменения процентной ставки по зарубежным вкладам и др. Иными словами, в процессе управления денежным оборотом можно изменять курс валюты, что свидетельствует как о роли денег во внешнеэкономической деятельности, так и о возможности использования денег в управлении такими процессами.

Повышение эффективности развития экономики обусловливает проведение мероприятий по усилению роли денег. Для этой цели первостепенное значение имеет преодоление инфляции, а также расширение сферы применения денег, совершенствование организации их обращения, последовательная увязка денежной массы с потребностями оборота.

Вместе с тем следует учитывать, что для последовательного усиления роли денег в повышении эффективности развития экономики необходимы обоснованные меры по обеспечению денежного оборота платежными средствами в соответствии с потребностью в них, а также меры по достижению устойчивости денежной единицы, выражающейся в постоянной покупательной ее способности.