<<
>>

Тема 9. ГОСУДАРСТВЕННОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Назначение и правовые основы банковского регулирования. Основные направления банковского регулирования. Экономические нормативы и их характеристика.

Финансисты поддерживают государство точно так же, как веревка поддерживает повешенного.

Шарль Луи Монтескье (1689 - 1755) французский писатель и философ Назначение и правовые основы банковского регулирования

Банковское регулирование - это совокупность законодательных норм, регулятивных требований и стандартов, разработанных законодательным и надзорным органами, банковским сообществом, самими банками в целях обеспечения стабильности банковской системы в целом и отдельного банка.

Банковское регулирование подразделяется на государственное и саморегулирование. Государственное регулирование включает принятие соответствующих законов, касающихся банков, а также установление уполномоченным государством органом регулятивных требований, отражающих наиболее существенные стороны функционирования кредитных институтов. Наряду с государственным регулированием постоянно развивается саморегулирование. Оно осуществляется самими банками и их объединениями посредством принятия внутрибанковских стандартов, правил и кодексов.

На уровне кредитных институтов регулирование охватывает разнообразные стороны деятельности: проведение операций и сделок; разработку правил и стандартов по управлению рисками; организацию внутреннего контроля и т. д.

Главными целями банковского регулирования и банковского надзора являются поддержание стабильности банковской системы РФ и защита интересов вкладчиков и кредиторов.

Также банковское регулирование призвано содействовать обеспечению: устойчивости работы и укреплению финансового положения коммерческого банка; ориентации и стимулированию деятельности банка в области кредитования на выполнение приоритетных задач развития экономики и повышения благосостояния общества; эффективной организации денежного обращения в стране.

Для выполнения этих целей принята и действует система правовых актов, формирование которой происходило последовательно и продолжается до сих пор.

Одним из первых нормативных актов, непосредственно регулирующих деятельность коммерческих банков в новых экономических условиях в России, стало Письмо ЦБ РФ «О введении в действие Инструкции № 1 «О порядке регулирования деятельности коммерческих банков» от 5 мая 1991 года № 763.

В соответствии с ним для обеспечения экономических условий устойчивого функционирования банковской системы РСФСР Центральный банк РСФСР установил следующие экономические нормативы деятельности коммерческих банков: нормативы достаточности капитала коммерческого банка; нормативы ликвидности баланса коммерческого банка; минимальный размер обязательных резервов, депонируемых в Центральном банке РСФСР; максимальный размер риска на одного заемщика.

При этом Центральный банк применял нормативы как директивного характера, обязательные для выполнения всеми коммерческими банками, так и оценочные используемые для анализа их деятельности и финансового состояния.

Современная правовая основа банковского регулирования в России включает в себя следующие основные акты: Федеральный закон РФ «О Центральном банке РФ (Банке России)» от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ; Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 года № 395-1; Инструкция ЦБ РФ «Об обязательных нормативах банков» от 16 января 2004 года № 110-И и другие.

В соответствии с главой X закона «О Центральном банке РФ», органом банковского регулирования и банковского надзора является Банк России, который осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями и банковскими группами банковского законодательства, нормативных актов Банка России, а также установленных ими обязательных нормативов.

Регулирующие и надзорные функции Банка России осуществляются через действующий на постоянной основе орган - Комитет банковского надзора, объединяющий структурные подразделения Банка России, обеспечивающие выполнение его надзорных функций. При этом Банк России не вмешивается в оперативную деятельность кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

В процессе банковского регулирования со стороны ЦБ РФ используются в первую очередь экономические методы управления и только при их исчерпании (в отдельных случаях) - административные. Так, с учетом складывающейся ситуации в экономике, Банк России регулирует деятельность коммерческих банков посредством использования такого комплекта экономических методов, как:

изменение норм обязательных резервов, размещаемых коммерческими банками в ЦБ РФ; изменение объема кредитов, предоставляемых ЦБ РФ коммерческим банкам, а также процентных ставок по кредитам; проведение операций с ценными бумагами и с иностранной валютой и другие.

С банковским регулированием тесно взаимосвязан банковский надзор.

Банковский надзор - это разновидность банковского государственного регулирования, включающего совокупность мер по мониторингу состояния банковской системы в целом и отдельных кредитных институтов; оперативному выявлению и устранению проблем в банковском секторе; разработке предложений, направленных на повышение эффективности банковского регулирования. Банковский надзор представляет собой систему, которая охватывает субъекты надзора, сферу (предмет), методы, механизм, правовую основу.

В качестве субъектов надзора выступают две стороны: орган, осуществляющий надзор; поднадзорная кредитная организация.

Как отмечено выше, органом, выполняющий надзор за банковской деятельностью в России, является Банк России. Базельский комитет по банковскому надзору формулирует ряд требований к этому органу. Он должен: иметь четко сформулированные задачи и обязанности, зафиксированные в законодательстве; обладать оперативной самостоятельностью и соответствующей материальной базой, позволяющей выполнять свои функции; располагать адекватной юридической базой надзора, включающей регулирование процедуры получения разрешения на банковскую деятельность и последующий надзор за ней, полномочиями выявлять соответствие деятельности поднадзорной организации требованиям законодательства, безопасности и устойчивости; иметь механизм сбора соответствующей информации, обмена ею между надзорными органами, обеспечения конфиденциальности такой информации.

Поднадзорными кредитными институтами считаются все банковские и небанковские национальные кредитные организации, а также иностранные банки, осуществляющие операции в данной стране.

Объектом надзора в современных условиях являются: процессы вступления (выхода) кредитных организаций в банковскую среду, т. е. процессы организационно-правового формирования банковской системы; текущая деятельность и управление ею; состояние учета и отчетности кредитных организаций.

Сфера банковского надзора, наряду с описанием основных его направлений, включает также отражение их качественных параметров. В соответствии с рекомендациями Базельского комитета по банковскому

надзору формируется новая модель надзора, получившая название рискоориентированного надзора. Суть этой модели состоит в акцентировании внимания на существенных факторах, создающих угрозу устойчивости банковской системы. Такими факторами являются банковские риски. Поэтому предполагается основное внимание сосредоточить на выявлении: сфер деятельности подразделений банков, которые несут наибольшие риски для данного банка и областей, в которых деятельность банка наиболее подвержена рискам из-за дефектов систем управления, контроля и иных внутрибанковских систем; слабых банков и осуществлении надзора за ними в более интенсивном режиме по сравнению с банками, чье состояние не вызывает серьезных опасений.

Методы надзора определяют специфику контактного и бесконтактного надзора, т. е. надзора, опирающегося на изучение состояния соответствующего кредитного института непосредственно на месте, и надзора, осуществляемого методом внешнего наблюдения.

В отечественной литературе, в том числе и в учебной, нет четкого разграничения понятий «банковское регулирование» и «кредитное регулирование», более того, порой эти термины отождествляются. На наш взгляд, каждая из этих категорий вполне самостоятельна, и различие между ними состоит в следующем. Кредитное регулирование, в силу специфики банковской деятельности и количества правовых актов, регулирующих данную сферу, занимает центральное место в системе банковского регулирования и представляет собой совокупность действий Банка России, направленных на управление процессом кредитования, с целью изменения его количественных характеристик и повышения эффективности. В то время как банковское регулирование, осуществляемое ЦБ РФ, по отношению к кредитному является более общей категорией и помимо последней включает в себя целый комплекс прочих направлений. Среди них валютное регулирование, в силу наличия у Банка России соответствующей функции, организационное регулирование, затрагивающее вопросы создания кредитных организаций, их лицензирования, реорганизации и ликвидации, регулирование расчетных операций (наличноденежных и безналичных), регулирование участия коммерческих банков в деятельности рынка ценных бумаг и другие направления. Основные направления банковского регулирования

Банк России устанавливает обязательные для кредитных организаций правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности, организации внутреннего контроля, составления и представления бухгалтерской и статистической отчетности, а также другой информации. Для осуществления своих функций Банк России имеет право запрашивать и получать у кредитных организаций необходимую информацию об их деятельности, требовать разъяснений по полученной информации.

Поступившая от юридических лиц информация по конкретным операциям не подлежит разглашению без согласия соответствующего юридического лица, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

Банк России не вправе требовать от кредитных организаций выполнения несвойственных им функций, а также требовать предоставления не предусмотренной законодательством информации о клиентах кредитных организаций и об иных третьих лицах, не связанной с банковским обслуживанием указанных лиц.

Банк России принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций и ведет Книгу государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает действие лицензий и отзывает их.

Минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемого банка на день подачи ходатайства о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций устанавливается в сумме 300 млн рублей. Минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемой небанковской кредитной организации, ходатайствующей о получении лицензии, предусматривающей право на осуществление расчетов по поручению юридических лиц, на день подачи ходатайства о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций устанавливается в сумме 90 млн рублей. Минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемой небанковской кредитной организации, ходатайствующей о получении лицензии для небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, на день подачи ходатайства о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций устанавливается в сумме 18 млн рублей. Минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемой небанковской кредитной организации, не ходатайствующей о получении указанных лицензий, на день подачи ходатайства о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций устанавливается в сумме 18 млн рублей.

Банк России вправе устанавливать квалификационные требования к кандидатам на должности членов совета директоров (наблюдательного совета), единоличного исполнительного органа, его заместителей, членов коллегиального исполнительного органа, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера кредитной организации, а также к кандидатам на должности руководителя, заместителей руководителя, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера филиала кредитной организации.

Приобретение или получение в доверительное управление одним юридическим или физическим лицом, либо группой юридических или физических лиц, связанных между собой соглашением, либо группой юридических лиц, являющихся дочерними или зависимыми организациями по отношению друг к другу, свыше 1 % долей кредитной организации требуют уведомления Банка России, а более 20 % - предварительного согласия Банка

России. Банк России не позднее 30 дней с момента получения ходатайства о согласии Банка России на приобретение более 20 % долей кредитной организации сообщает заявителю в письменной форме о своем решении - согласии или отказе. Отказ должен быть мотивирован. В случае если Банк России не сообщил о принятом решении в течение указанного срока, указанная сделка считается разрешенной. Уведомление о приобретении свыше 1 % долей кредитной организации направляется в Банк России не позднее 30 дней с момента данного приобретения.

В целях обеспечения устойчивости кредитных организаций Банк России может устанавливать следующие обязательные нормативы: предельный размер имущественных (неденежных) вкладов в уставный капитал кредитной организации, а также перечень видов имущества в неденежной форме, которое может быть внесено в оплату уставного капитала; максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков; максимальный размер крупных кредитных рисков; нормативы ликвидности кредитной организации; нормативы достаточности собственных средств; размеры валютного, процентного и иных финансовых рисков; минимальный размер резервов, создаваемых под риски; нормативы использования собственных средств кредитной организации для приобретения акций других юридических лиц; максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией своим участникам.

Банк России вправе устанавливать дифференцированные нормативы и методики их расчета по видам кредитных организаций. О предстоящем изменении нормативов и методик их расчета Банк России официально объявляет не позднее, чем за один месяц до их введения в действие.

Нормативы обязательных резервов не могут превышать 20 % обязательств кредитной организации и могут быть дифференцированными для различных кредитных организаций. Нормативы обязательных резервов не могут быть единовременно изменены более чем на пять пунктов. С 1 апреля 2011 года норматив обязательных резервов по обязательствам кредитных организаций перед юридическими лицами-нерезидентами - 5,5 %, перед физическими лицами - 4,0 %, по иным обязательствам - 4,0 %.

Для осуществления функций банковского регулирования и банковского надзора Банк России проводит проверки кредитных организаций, направляет им обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных в их деятельности нарушений и применяет предусмотренные законом санкции по отношению к нарушителям. Проверки могут осуществляться уполномоченными представителями Банка России или по поручению Совета директоров аудиторскими организациями. Банк России не вправе проводить более одной проверки кредитной организации по одним и тем же вопросам за один и тот же

отчетный период деятельности кредитной организации. При этом проверкой могут быть охвачены только пять календарных лет деятельности кредитной организации, предшествующие году проведения проверки.

В случаях нарушения кредитной организацией федеральных законов, других нормативных актов и предписаний Банка России, непредставления информации, представления неполной или недостоверной информации Банк России имеет право требовать от кредитной организации устранения выявленных нарушений, взыскивать штраф в размере до 0,1 % минимального размера уставного капитала либо ограничивать проведение кредитной организацией отдельных операций на срок до шести месяцев.

Банк России может обратиться в суд с иском о взыскании с кредитной организации штрафов или иных санкций, не позднее шести месяцев со дня составления акта об обнаружении нарушений.

В случае неисполнения в установленный срок предписаний Банка России об устранении нарушений, выявленных в деятельности кредитной организации, а также в случае, если эти нарушения или совершаемые кредитной организацией банковские операции или сделки создали реальную угрозу интересам ее кредиторов, Банк России вправе: взыскать с кредитной организации штраф в размере до 1 % размера оплаченного уставного капитала, но не более 1 % минимального размера уставного капитала; потребовать от кредитной организации: осуществления мероприятий по финансовому оздоровлению кредитной организации; замены руководителей кредитной организации; осуществления реорганизации кредитной организации; изменить на срок до шести месяцев установленные для кредитной организации обязательные нормативы; ввести запрет на осуществление кредитной организацией отдельных банковских операций, на срок до одного года, а также на открытие ею филиалов на срок до одного года; назначить временную администрацию по управлению кредитной организацией на срок до шести месяцев; ввести запрет на осуществление реорганизации кредитной организации, если в результате ее проведения возникнут основания для применения мер по предупреждению банкротства кредитной организации; предложить учредителям кредитной организации предпринять действия, направленные на увеличение собственных средств кредитной организации до размера, обеспечивающего соблюдение ею обязательных нормативов;

Банк России вправе отозвать у кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций по основаниям, предусмотренным Федеральным законом «О банках и банковской деятельности». В целях защиты интересов вкладчиков и кредиторов Банк России вправе назначить в кредитную организацию уполномоченного представителя Банка России в случаях, если:

кредитной организацией получен от Государственной корпорации «Внешэкономбанк» кредит в иностранной валюте; кредитной организацией получен от Банка России субординированный кредит; кредитной организацией получен от Внешэкономбанка субординированный кредит; в кредитной организации размещены средства федерального бюджета на банковских депозитах; кредитной организацией получен кредит Банка России на срок более одного месяца; Банк России и государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов» осуществили в отношении кредитной организации меры по предупреждению банкротства банков, являющихся участниками системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации.

3. Экономические нормативы и их характеристика

Для усиления контроля со стороны Банка России за кредитной деятельностью коммерческих банков и других кредитных организаций с целью обеспечения экономических условий устойчивого функционирования банковской системы РФ, защиты интересов вкладчиков и кредиторов принята и действует Инструкция Центрального банка РФ «Об обязательных нормативах банков» от 16 января 2004 года № 110-И.

Данная Инструкция на основании законов и в соответствии с решением Совета директоров Банка России в целях ограничения принимаемых банками рисков устанавливает числовые значения и методику расчета обязательных нормативов банков, а также порядок осуществления Банком России надзора за их соблюдением.

Банк России устанавливает следующие обязательные нормативы деятельности банков: достаточности собственных средств (капитала) банка; ликвидности банков; максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков; максимального размера крупных кредитных рисков; максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам); совокупной величины риска по инсайдерам банка; использования собственных средств банков для приобретения акций (долей) других юридических лиц.

Норматив достаточности собственных средств банка (Ні) регулирует риск несостоятельности банка и определяет требования по минимальной величине

собственных средств банка, необходимых для покрытия кредитного, операционного и рыночного рисков. Норматив достаточности собственных средств банка определяется как отношение размера собственных средств банка и суммы его активов, взвешенных по уровню риска.

С 1 июня 1991 года в РСФСР начала действовать Инструкция № 1 «О порядке регулирования деятельности коммерческих банков» республиканского Центробанка. В этом документе впервые был установлен «норматив достаточности капитала коммерческого банка» в размере 4 %. Затем ЦБ РФ начал процесс его постепенного увеличения. С 1 июля 1996 года по 31 января 1997 года - 5 %. С 1 февраля 1997 года по 31 января 1998 года - 6 %. С 1 февраля 1998 года до 31 января 1999 года - 7 %. С февраля 1999 года - 8 %. С февраля 2004 года - 10 % и 11 %. В настоящее время минимально допустимое числовое значение норматива Н1 устанавливается в размере 10 %.

При расчете норматива Н1 банки оценивают активы на основании следующей классификации рисков: группа активов - средства на корреспондентском и депозитном счетах в Банке России, обязательные резервы, депонированные в Банке России, наличная валюта и чеки, номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, золото в хранилищах банка и в пути, средства на счетах кредитных организаций по кассовому обслуживанию филиалов, вложения в облигации Банка России, суммы, депонированные в учреждениях Банка России для получения следующим днем наличных денежных средств и золота и прочее - 0 %; группа активов - номинированные и фондированные в рублях кредитные требования и требования по получению начисленных процентов: к субъектам РФ, муниципальным образованиям РФ, к банкам-резидентам РФ, к центральным банкам или правительствам стран, имеющих страновую оценку «2», к организациям, которым предоставлено право осуществлять заимствования от имени государства, к кредитным организациям-резидентам стран, имеющих страновые оценки «0», «1» и прочие - 20 %; группа активов - номинированные и фондированные в иностранной валюте кредитные требования и требования по получению начисленных процентов к РФ, федеральным органам исполнительной власти, субъектам РФ, муниципальным образованиям РФ, а также номинированные в рублях и фондированные в иностранной валюте кредитные требования и требования по получению начисленных процентов к Банку России, к центральным банкам или правительствам стран, имеющих страновую оценку «3», к организациям, которым в соответствии с законодательством соответствующих стран предоставлено право осуществлять заимствования от имени государства, к кредитным организациям-резидентам стран, имеющих страновую оценку «2» и прочие - 50 %; группа активов - все прочие активы банка - 100 %;

V группа активов - кредитные требования и требования по получению начисленных процентов, а также просроченные требования к центральным банкам или правительствам стран, имеющих страновую оценку «7», к организациям, которым в соответствии с законодательством соответствующих стран предоставлено право осуществлять заимствования от имени государства, к кредитным организациям-резидентам указанных стран - 150 %.

Взвешивание активов по уровню риска производится путем умножения остатка средств на соответствующем балансовом счете на коэффициент риска (в процентах).

Количество нарушений российскими банками норматива достаточности капитала (Ні) отмечено у 19 банков в 2005 году, 11 - в 2006 году, 12 - в 2007 году, 18 (196 случая) - в 2008 году, 16 (1 597) - в 2009 году, 23 (1 182) - в 2010 году, 6 - в первом полугодии 2011 года.

Однократное или многократное нарушение норматива Н1 кредитной организацией не гарантирует, что Центробанк обязательно отзовет лицензию у «нарушителя». Так, в период с 1 мая 2010 года по 1 июля 2011 года из 11 нарушителей норматива Банк России отозвал лицензии только у 3.

В целях контроля за состоянием ликвидности банка, то есть его способности обеспечить своевременное и полное выполнение своих денежных и иных обязательств, вытекающих из сделок с использованием финансовых инструментов, устанавливаются нормативы ликвидности, которые

определяются как отношение между активами и пассивами с учетом сроков, сумм и типов активов и пассивов, других факторов.

Норматив мгновенной ликвидности банка (Н2) регулирует риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня и определяет минимальное отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме пассивов банка по счетам до востребования, скорректированных на величину минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций) до востребования. Минимально допустимое значение норматива Н2 устанавливается в размере 15 %.

Норматив текущей ликвидности банка (Н3) регулирует риск потери банком ликвидности в течение ближайших 30 календарных дней и определяет минимальное отношение суммы ликвидных активов банка к сумме пассивов банка по счетам до востребования и на срок до 30 календарных дней. Минимально допустимое значение норматива Н3 устанавливается в размере 50 %.

Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4) регулирует риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы и определяет максимально допустимое отношение кредитных требований банка с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, к собственным средствам банка и обязательствам с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, скорректированным на величину минимального совокупного остатка средств по счетам со сроком

исполнения обязательств до 365 календарных дней и счетам до востребования физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций). Максимально допустимое значение норматива Н4 устанавливается в размере 120 %.

Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) регулирует кредитный риск банка в отношении одного или группы связанных заемщиков и определяет максимальное отношение совокупной суммы кредитных требований банка к заемщику или группе связанных заемщиков к собственным средствам банка. Максимально допустимое значение норматива Н6 устанавливается в размере 25 %.

Норматив максимального размера крупных кредитных рисков (Н7) регулирует совокупную величину крупных кредитных рисков банка и определяет максимальное отношение совокупной величины крупных кредитных рисков и размера собственных средств банка. Крупным кредитным риском является сумма кредитов, гарантий и поручительств в пользу одного клиента, превышающая 5 % собственных средств кредитной организации. Максимально допустимое значение норматива Н7 устанавливается в размере 800 %.

Норматив максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (Н91), регулирует кредитный риск банка в отношении участников банка и определяет максимальное отношение размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам, к собственным средствам банка. Максимально допустимое значение норматива Н91 устанавливается в размере 50 %.

Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка (Н10.1) регулирует совокупный кредитный риск банка в отношении физических лиц, способных воздействовать на принятие решения о выдаче кредита банком. Норматив Н10.1 определяет максимальное отношение совокупной суммы кредитных требований к инсайдерам к собственным средствам банка. Максимально допустимое значение норматива Н101 устанавливается в размере 3 %.

Норматив использования собственных средств банка для приобретения долей других юридических лиц (Н12) регулирует совокупный риск вложений банка в капитал других юридических лиц и определяет максимальное отношение сумм, инвестируемых банком на приобретение долей других юридических лиц, к собственным средствам банка. Максимально допустимое значение норматива Н12 устанавливается в размере 25 %.

Надзор за соблюдением банками обязательных нормативов осуществляют территориальные учреждения Банка России. Банки обязаны соблюдать установленные для них обязательные нормативы ежедневно. Банки ежемесячно по состоянию на первое число каждого месяца представляют в территориальные учреждения Банка России сведения о расчете обязательных нормативов и их значениях. Нарушение банком значения обязательного норматива по состоянию на любой операционный день является

несоблюдением обязательного норматива. Банк России может применять к банкам принудительные меры воздействия в случае несоблюдения обязательного норматива в совокупности за шесть и более операционных дней в течение любых 30 последовательных операционных дней.

Иные обязательные нормативы: предельный размер имущественных (неденежных) вкладов в уставный капитал кредитной организации и перечень видов имущества в неденежной форме, которое может быть внесено в оплату уставного капитала; минимальный размер резервов, создаваемых под риски; размеры валютного и процентного рисков; обязательные нормативы для банковских групп и небанковских кредитных организаций устанавливаются иными нормативными актами Банка России.

С 2011 года Банк России в целях регулирования рисков, принимаемых небанковскими кредитными организациями (НКО), имеющими право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, устанавливает обязательные нормативы платежных НКО, их числовые значения, методики расчета, а также особенности осуществления Банком России надзора за соблюдением платежными НКО обязательных нормативов.

Для этих целей применяются 2 норматива: норматив достаточности собственных средств; норматив ликвидности.

Норматив достаточности собственных средств (капитала) (Н11)

определяется как отношение собственных средств (капитала) к сумме обязательств перед клиентами на последнюю отчетную дату квартала. Минимально допустимое числовое значение норматива Н1.1 для платежных НКО устанавливается в размере 2 %.

Норматив ликвидности определяется как отношение суммы ликвидных активов сроком исполнения в ближайшие 30 календарных дней к сумме обязательств перед клиентами на последнюю отчетную дату квартала. Норматив ликвидности (Н151) Минимально допустимое числовое значение норматива Н151 для платежных НКО устанавливается в размере 100 %.

<< | >>
Источник: Шитов В. Н.. Деньги. Кредит. Банки : учебное пособие. В 2 частях. Часть II / В. Н. Шитов. - Ульяновск : УлГТУ,2012. - 171 с.. 2012

Еще по теме Тема 9. ГОСУДАРСТВЕННОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ:

  1. 2.2. Система источников правового регулирования потребительского кредитования в России и в зарубежных правопорядках
  2. 1.2. Государственное регулирование франчайзинга
  3. 2.3 Процессы экономической глобализации и государственное регулирование экономики в постиндустриальных странах.
  4. 10.2. Банковская деятельность, принципы ее организации
  5. Государственное регулирование финансового сектора экономики восточноазиатских стран
  6. 5.5. РЕГУЛИРОВАНИЕ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ 5.5.1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
  7. § 2. БАНКОВСКАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ И БАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ КАК ПРЕДМЕТ БАНКОВСКОГО ПРАВА
  8. 6.3. Государственное регулирование
  9. 18.4. Развитие страхового  рынка в РФ. Государственное регулирование страховой деятельности
  10. Регулирование банковской деятельности и банковские операции
  11. 37. Государственное регулирование страховой деятельности.
  12. Тема 9. ГОСУДАРСТВЕННОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
  13. Государственное регулирование кредитно-финансовых институтов
  14. Тема 1. ГОСУДАРСТВЕННОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ ЭКОНОМИКИ: СУЩНОСТЬ, ЦЕЛИ, МЕТОДЫ
  15. Взгляды экономических школ на государственное регулирование
  16. 11.3. Государственное регулирование инвестиционной деятельности в многоукладной экономике
  17. 5.2.1. Понятие банковского регулирования и банковского надзора
  18. Государственное регулирование финансового рынка и деятельности его участников
  19. 10.3. Государство и экономика. Государственное регулирование экономики