Тема 12. «ЧЕКОВЫЙ ОБОРОТ»

Благие намерения - это чеки, которые люди выписывают на банк, где у них нет текущего счета

Оскар Уайльд (1854-1900) английский писатель, поэт Сущность чека и его виды

Чеком признается документ установленной формы, содержащий ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю.

Впервые чеки стали применяться на рубеже XVI-ХУП веков в Великобритании и Нидерландах и имели форму банковых квитанций на предъявителя, которые можно было использовать для расчетов. Первые чековые законы были приняты в ряде европейских стран во второй половине XIV века. По мере развития торговли и банковского дела чеки стали применяться не только во внутреннем платежном обороте, но и в международных расчетах. С целью унификации порядка применения чеков в 1931 году в Женеве была принята международная чековая конвенция, на которой основывается современное чековое законодательство многих стран мира.

С момента возникновения и по сегодняшний день важнейшей функцией чека является перевод денежных средств и расчеты. Чек, как платежный инструмент, преобладает в западных расчетных системах. Помимо этого на практике чек может использоваться, с одной стороны, как долговая ценная бумага, а с другой - в качестве суррогата наличности.

Чек должен содержать следующие обязательные реквизиты: наименование «чек», включенное в текст документа; поручение плательщику выплатить определенную денежную сумму; наименование плательщика и указание счета, с которого должен быть произведен платеж; указание валюты платежа; указание даты и места составления чека; подпись лица, выписавшего чек, - чекодателя.

Никакие поправки в тексте чека не допускаются. Отсутствие в чеке какого- либо из указанных реквизитов лишает документ силы чека и вызовет отказ банка его оплатить.

В форме чека могут содержаться и дополнительные реквизиты, которые определяются кредитной организацией самостоятельно. Они не предусмотрены современным законодательством, но давно выработаны банковской практикой, как в России, так и за рубежом. К наиболее распространенным дополнительным реквизитам чека относятся пометка «расчетный», а также общее и специальное кроссирование чека. Чеки заполняются ручками с пастой, чернилами черного, синего или фиолетового цвета (допускается заполнение чеков на пишущей машинке шрифтом черного цвета). Использование факсимиле при подписании чеков не допускается. На чеке, выданном юридическим лицом, должна быть его печать.

Субъектами чекового оборота являются: чекодатель - лицо, имеющее денежные средства в банке, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков; чекодержатель - лицо, в пользу которого выдан чек; плательщик - банк или иное кредитное учреждение, получившее лицензию на совершение банковских операций, в котором находятся денежные средства чекодателя и производящее платежи по предъявленному чеку.

Чек используется для платежа по обязательству между чекодателем и чекодержателем, погашение денежного обязательства происходит не в момент выдачи чека, а в момент его оплаты. Отзыв чека до истечения срока для его предъявления не допускается. Чек оплачивается за счет средств чекодателя. Как один из высоколиквидных компонентов денежной массы, чек относится к денежному агрегату М1.

Основными свойствами чека являются: абстрактный характер обязательства, выраженного чеком (текст чека не содержит ссылки на сделку, являющуюся основанием его выдачи); безусловный характер обязательства по чеку (чек содержит простое и ничем не обусловленное предложение уплатить определенную сумму); чек - всегда денежное обязательство (содержит предложение уплатить определенную денежную сумму); чек - всегда письменный документ; чек - документ, имеющий строго установленные обязательные реквизиты (отсутствие хотя бы одного из них, за некоторыми исключениями, приводит к утрате данным документом силы чека); стороны, обязанные по чеку, несут солидарную ответственность; плательщиком по чеку всегда выступает банк или иной финансовый институт, имеющий банковскую лицензию.

Как видно, черты чека и векселя схожи за исключением последней. До сих пор в англо-американском законодательстве чек определяется как переводной вексель, трассатом в котором выступает банк.

В зависимости от характера владения и использования различают именные, ордерные и предъявительские чеки.

Именной чек выписывается на определенное лицо с оговоркой «не приказу», такой чек не может далее обращаться, переходить из рук в руки по

передаточной надписи. В российской практике все чеки, используемые для получения наличных денег, являются именными.

Российское законодательство запрещает передачу именных чеков другим лицам, за исключением случаев обращения взыскания на имущество чекодержателя.

Ордерный чек выписывается на определенное лицо с оговоркой «приказу» или без нее, т. е. он может обращаться, передаваться держателем по индоссаменту другим лицом.

Предъявительский чек выписывается на предъявителя или без указания чекодержателя и обращается путем простого вручения. Если ордерный чек содержит бланковый индоссамент, то чек обращается также путем вручения, без совершения передаточной надписи.

Кроме этого в законодательстве и на практике также выделяют:

а) расчетные чеки, б) безвалютные чеки, в) кроссированные чеки.

Расчетный чек - это чек, по которому запрещена оплата наличными деньгами. Для того чтобы чек стал расчетным, на его лицевой стороне делается надпись «расчетный». Впервые расчетные чеки появились в Германии. Немецкие банки пытались привить своей клиентуре систему использования чека не для выкачивания денег из банка, а для усиления притока денег в банк.

Безвалютный чек - чек, не имеющий покрытия (зарезервированной денежной суммы на счете в банке плательщика, открытой кредитной линии и т. п.). Такие чеки оплачиваются за счет средств банка-плательщика, представляемых чекодателю в кредит.

Кроссированный чек - это чек, перечеркнутый двумя параллельными линиями на его лицевой стороне чека.

В настоящее время в развитии чековой формы расчетов в России складывается парадоксальная ситуация.

Подобные документы можно разделить на две группы - это квазичеки и чековые суррогаты. Квазичеки не имеют с классическими чеками ничего общего, они напоминают облигации, к ним относятся целевые чеки на приобретение товаров и приватизационные чеки (ваучеры). Чековые суррогаты, обладают некоторыми свойствами классических чеков, но в связи с особыми условиями своего оборота могут выполнять лишь часть функций, присущих классическим чекам. К чековым суррогатам следует отнести дорожные и кассовые чеки.

К целевым чекам относятся целевые расчетные чеки на приобретение легковых автомобилей и чеки «Урожай». В нашей стране они получили широкое распространение в конце 80-х - начале 90-х годов XX века ввиду дефицитности многих товаров в свободной продаже. По своей юридической

природе это не расчетные документы, а государственные долговые товарные обязательства.

Приватизационные чеки (ваучеры) были введены в обращение в соответствии с Указом Президента РФ от 14 октября 1992 года № 1229 «О развитии системы приватизационных чеков в РФ». Приватизационные чеки признавались государственными ценными бумагами целевого назначения и эмитировались в целях ускорения передачи государственного имущества гражданам России и привлечения к процессу приватизации широких слоев населения. Каждый гражданин РФ имел право получить по одному приватизационному чеку равной номинальной стоимости, определенной в 10 тыс. рублей. Ваучеры были срочными ценными бумагами и действовали в течение одного года. Приватизационные чеки могли использоваться в качестве средства платежа в процессе приватизации лишь один раз. Также они могли покупаться и продаваться без ограничений, являясь ценными бумагами на предъявителя.

Дорожные чеки эмитируются крупнейшими банковскими учреждениями и служат для удобства хранения и конвертации денежных средств во время поездок, поскольку они представляют собой один из способов защиты владельца от утери и кражи денег. Такие чеки представляют собой платежные документы в виде сертификатов на определенную денежную сумму в иностранной валюте. Можно сказать, что дорожный чек - это распоряжение одного банка другому выплатить обозначенную в чеке сумму денег владельцу чека по образцу его подписи.

Помимо традиционных дорожных чеков международных платежных систем в отечественной банковской практике стали использоваться схожие с дорожными чеками документы. Так, Сбербанк России предлагает клиентам - физическим лицам в целях надежного хранения денежных средств во время поездок по России использовать расчетные чеки. Несмотря на название, сущность расчетных чеков Сбербанка заключается не в том, чтобы быть средством безналичного платежа, а в том, чтобы обеспечить сохранность денег клиента во время путешествий внутри страны.

Кассовые чеки применяются для получения клиентом-организацией наличных денежных средств на различные собственные нужды. Особо широкое распространение данный вид чеков получил в практике Сбербанка России и многих других коммерческих банков. В случае применения кассовых чеков их использование имеет строго целевое назначение. Наличные деньги, полученные предприятиями в банках, расходуются на цели, указанные в чеке.

Действующее российское законодательство не упоминает о возможности существования электронной версии чеков, но такие документы уже получили применение в сфере Internet-платежей. Законодательство не содержит конкретных норм о том, должен ли чек составляться только на бумаге. Более того, договором банковского счета может быть предусмотрено удостоверение прав распоряжения денежными суммами, находящимися на счете, электронными средствами платежа. Чек является не только ценной бумагой, но

и расчетным документом, а согласно положения о безналичных расчетах, расчетный документ в установленных случаях может быть оформлен в виде электронного платежного документа. Основы организации чекового оборота

Для осуществления безналичных расчетов могут применяться как чеки Банка России, так и чеки, выпускаемые другими кредитными организациями.

Чеки кредитных организаций могут использоваться клиентами этой кредитной организации, а также в межбанковских расчетах при наличии между ними корреспондентских отношений. Чеки, выпускаемые кредитными организациями, не применяются для расчетов через подразделения расчетной сети Банка России. Форма чека определяется кредитной организацией самостоятельно.

В случае, когда сфера обращения чеков ограничивается кредитной организацией и ее клиентами, чеки используются на основании договора о расчетах чеками, заключаемого между кредитной организацией и клиентом. Чеки, выпускаемые кредитными организациями, могут применяться в межбанковских расчетах на основании договоров, заключаемых с клиентами, и межбанковских соглашений о расчетах чеками, разрабатываемыми кредитными организациями и определяющими порядок и условия использования чеков.

Предприятие производит расчеты чеками, как правило, в случае разовой поставки товара поставщиком, а также для удобства поставщика, например, когда сумма выручки значительна или поставщик изъявил желание, чтобы с ним рассчитались чеком.

Схема взаимоотношений между участниками расчетных отношений при использовании расчетных чеков выглядит следующим образом: Покупатель подает заявление в свой банк на открытие специального чекового счета. Банк покупателя списывает с его расчетного счета указанную сумму и зачисляет ее на специальный чековый счет. На указанную сумму покупателю выдается чековая книжка с бланками чеков. Бланки чеков являются бланками строгой отчетности и учитываются в банках на внебалансовых счетах. Продавец поставляет товар. Покупатель выписывает чек. Продавец передает чек в свой банк для предъявления его к оплате. Банк продавца предъявляет чек для оплаты банку покупателя. Банк покупателя списывает со специального чекового счета указанную в нем сумму. После оплаты чек остается в банке-плательщике. Сумма переводится в банк продавца. Сумма зачисляется на расчетный счет продавца. Банк продавца уведомляет своего клиента о проведении операции.

Преимущество расчетов чеками перед расчетами платежными поручениями состоит в том, что покупатель, удостоверившись в соответствии полученной продукции всем договорным требованиям, простым обменом отгрузочных документов на чек сразу же рассчитывается с поставщиком. При расчетах платежными поручениями или другими платежными документами такой возможности максимального приближения платежа к моменту получения товара нет.

Несмотря на целый ряд преимуществ, у чековой формы расчетов имеется один существенный недостаток - чек выписывается в одном экземпляре и его очень легко подделать. В связи с участившимися случаями подделки чеков, начиная с 1992 года, их действие на территории России было приостановлено, и в настоящее время расчеты чеками применяются крайне редко.

Для снижения риска злоупотреблений при использовании чеков в безналичных расчетах применяются такие способы защиты, как кроссированные чеков и авизо.

Кроссирование чека состоит в том, что на чеке появляется перечеркивание в виде двух параллельных линий, которое означает, что чек может быть оплачен только банку, получающему платеж в качестве агента своего клиента. Таким образом, оплачивающий банк получает указание оплатить чек только банку-агенту получателя платежа, а не получателю платежа непосредственно.

Кроссирование чека - это один из способов защиты от злоупотреблений. С одной стороны, оно ограничивает круг лиц, которые могут предъявить чек к платежу, а с другой - «банк-плательщик всегда знает того, кто предъявляет чек к платежу, т. е. другой банк». Тем самым возможности недобросовестных приобретателей (с подложными или украденными чеками) существенно ограничиваются.

Кроссирование может проставляться как банком-эмитентом чеков типографским способом, так и чекодателем или любым из чекодержателей. Кроссирование чека может преследовать еще одну цель - ограничить обращаемость чека. Кроссированные чеки называют еще и ограниченными чеками, поскольку право на получение чековой суммы по ним принадлежит только кредитным учреждениям.

Различают общее и специальное кроссирование чеков. Кроссирование осуществляется путем нанесения двух параллельных линий на лицевой стороне чека. Такое перечеркивание является общим, если между линиями нет никакого обозначения или имеется пометка «банк» или равнозначная пометка. Оно означает, что чек может быть оплачен любому банку на инкассо. Специальное кроссирование чека - это указание между нанесенными линиями наименования банка, которому чек должен быть оплачен. Таким образом, общее кроссирование может быть превращено в специальное, тогда как специальное не может быть превращено в общее, поскольку зачеркивание кроссирования или наименования банка считается недействительным. Направленные на уничтожение общего или специального кроссирования поправки или оговорки считаются несделанными.

Чеки, выпускаемые банками, также могут применяться для осуществления безналичных расчетов физических лиц. При этом форма чека может устанавливаться банком самостоятельно, но он должен содержать все обязательные реквизиты, установленные законодательством. Разрешено включать в содержание чека и иные дополнительные реквизиты, состав которых определяется целями их применения.

Физическое лицо может выступать в качестве чекодателя или чекодержателя. В случае если физическое лицо является чекодателем, чек оплачивается обслуживающим его банком-плательщиком за счет денежных средств чекодателя, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков, депонированных на счете по учету средств физического лица для расчетов чеками.

Плательщик по чеку обязан удостовериться в подлинности предъявляемого чека. Порядок возложения убытков, возникших вследствие оплаты плательщиком подложного, похищенного или утраченного чека, регулируется действующим законодательством.

Если чекодержатель является клиентом другого банка, то денежные средства при предъявлении чека перечисляются в обслуживающий его банк. Правовые основы чекового оборота

Чековый оборот на территории России регламентируется статьями 877-885 ГК РФ, а в части, не урегулированной Кодексом, - другими законодательными и нормативными правовыми актами.

Оплата чека осуществляется в соответствии со следующими правилами: чек оплачивается за счет средств чекодателя; в случае депонирования средств порядок и условия депонирования средств для покрытия чека устанавливаются банковскими правилами; чек подлежит оплате плательщиком при условии предъявления его к оплате в срок, установленный законом; плательщик по чеку обязан удостовериться всеми доступными ему способами в подлинности чека, а также в том, что предъявитель чека является уполномоченным по нему лицом; при оплате индоссированного чека плательщик обязан проверить правильность индоссаментов, но не подписи индоссантов; убытки, возникшие вследствие оплаты плательщиком подложного, похищенного или утраченного чека, возлагаются на плательщика или чекодателя в зависимости от того, по чьей вине они были причинены; лицо, оплатившее чек, вправе потребовать передачи ему чека с распиской в получении платежа.

Гарантия платежа по чеку может быть осуществлена полностью или частично посредством аваля. Аваль может даваться любым лицом, за исключением плательщика. Аваль проставляется на лицевой стороне чека или на дополнительном листе путем надписи «считать за аваль» и указания, кем и за

кого он дан. Если не указано, за кого он дан, то считается, что аваль дан за чекодателя. Аваль подписывается авалистом с указанием места его жительства и даты совершения надписи, а если авалистом является юридическое лицо, места его нахождения и даты совершения надписи. Авалист отвечает так же, как и тот, за кого он дал аваль. Его обязательство действительно даже в том случае, если обязательство, которое он гарантировал, окажется недействительным по какому бы то ни было основанию, иному, чем несоблюдение формы. Авалист, оплативший чек, приобретает права, вытекающие из чека, против того, за кого он дал гарантию, и против тех, кто обязан перед последним.

Отказ от оплаты чека должен быть удостоверен одним из следующих способов: совершением нотариусом протеста либо составлением равнозначного акта в порядке, установленном законом; отметкой плательщика на чеке об отказе в его оплате с указанием даты представления чека к оплате; отметкой инкассирующего банка с указанием даты о том, что чек своевременно выставлен и не оплачен.

Протест или равнозначный акт должен быть совершен до истечения срока для предъявления чека. Если предъявление чека имело место в последний день срока, протест или равнозначный акт может быть совершен в следующий рабочий день.

Чекодержатель обязан известить своего индоссанта и чекодателя о неплатеже в течение двух рабочих дней, следующих за днем совершения протеста или равнозначного акта. Каждый индоссант должен в течение двух рабочих дней, следующих за днем получения им извещения, довести до сведения своего индоссанта полученное им извещение. В тот же срок направляется извещение тому, кто дал аваль за это лицо.

В случае отказа плательщика от оплаты чека чекодержатель вправе по своему выбору предъявить иск к одному, нескольким или ко всем обязанным по чеку лицам (чекодателю, авалистам, индоссантам), которые несут перед ним солидарную ответственность. Чекодержатель вправе потребовать от указанных лиц оплаты суммы чека, своих издержек на получение оплаты, а также процентов на сумму чека, равных ставке рефинансирования, установленной ЦБ РФ. Такое же право принадлежит обязанному по чеку лицу после того, как оно оплатило чек.

Иск чекодержателя к указанным лицам может быть предъявлен в течение шести месяцев со дня окончания срока предъявления чека к платежу. Регрессные требования по искам обязанных лиц друг к другу погашаются с истечением шести месяцев со дня, когда соответствующее обязанное лицо удовлетворило требование, или со дня предъявления ему иска.

Передача прав по чеку осуществляется путем совершения на обороте чека или на добавочном листе (аллонже) передаточной надписи (индоссамента) в

пользу третьего лица. Чекодержатель при этом является индоссантом, а новый владелец ценной бумаги - индоссатом.

Передаточная надпись должна иметь дату и подпись индоссанта. При этом первый индоссамент подписывается чекодержателем, получившим чек от чекодателя, а все остальные - очередным чекодержателем. Каждый индоссант отвечает за оплату чека вместе с чекодателем и другими индоссантами. При оплате индоссированного чека плательщик проверяет правильность последовательного ряда передаточных надписей.

Если чек передается простым вручением (предъявительский чек), с индоссанта снимается ответственность за платеж по нему, так как в чеке нет его подписи. Но если переданный чек окажется опротестованным или поддельным, то индоссант уже не освобождается от ответственности.

Бывают следующие виды индоссаментов: именной (указывается лицо, которому передается чек); бланковый (не указывается лицо, которому передается чек); ордерный (с указанием лица, которому или по приказу которого должно быть произведено исполнение); поручительский (такой индоссамент ограничен только поручением осуществлять права, удостоверенные ценной бумагой, без передачи этих прав индоссату).

Если индоссамент бланковый, то чекодержатель может заполнить бланк своим именем или именем другого лица. Тогда бланковый индоссамент превратится в ордерный.

Получатель чека по поручительскому индоссаменту не становится его собственником. Этот индоссамент лишь уполномочивает получателя совершить какие-либо действия с чеком в случае неполучения платежа, например, уведомить предшествующих индоссантов об отказе от платежа и т. д. Дальнейшие индоссаменты в таком чеке могут быть только поручительскими.

С помощью чека индоссант погашает свои обязательства перед различными кредиторами-поставщиками, подрядчиками и т. д. Приобретая чек, индоссат гарантирует свою дебиторскую задолженность.

Круг лиц, участвующих в цепочке передачи, практически не ограничен. Это значит, что можно провести своеобразный зачет взаимных требований благодаря обращению чеков. Чем больше оборотов совершат чеки, тем больше сумма взаимно погашенных долгов.

Передаточная надпись на имя плательщика имеет значение расписки в платеже. Зачеркнутая передаточная надпись считается ненаписанной. Поправки в передаточной надписи считаются несделанными.

Индоссамент должен быть безусловным, любые условия, которые ограничивают ответственность, считаются ненаписанными (например, «если будет поставлен товар»). Индоссамент на часть суммы, указанной в чеке, недействителен. Недействительным будет также индоссамент плательщика. В этом заключается гарантийная функция индоссамента.

Плательщик обязан перед чекодателем оплатить чек при наличии между ними соглашения о распоряжении счетом посредством чеков и в соответствии с этим соглашением.

Плательщик обязан удостовериться:

а) при оплате ордерного чека, на обороте которого нет надписей, - в тождестве предъявителя чека с лицом, приказу которого чек выдан;

б) при оплате ордерного чека, на обороте которого последняя надпись именная передаточная или препоручительная, - в непрерывности ряда надписей и в тождестве предъявителя с лицом, указанным в последней надписи;

в) при оплате ордерного чека, на обороте которого последняя надпись бланковая, - в непрерывности ряда передаточных надписей;

г) при оплате именного чека - в тождестве предъявителя чека с лицом, на имя которого чек выдан.

Объявление чекодателя после выдачи чека несостоятельным, если оно стало известно плательщику, обязывает последнего к отказу в оплате чека. Никакие другие изменения в правовом положении чекодателя, а также ликвидация юридического лица, выдавшего чек, или смерть чекодателя не дают плательщику права отказывать в оплате чека.

Если платежные поручения на перечисление средств принимаются к исполнению банком только при наличии средств на счете, то при расчете чеками возможны случаи отсутствия средств на счете чекодателя (безвалютный чек). Это возможно при наличии договоренности чекодателя с банком- плательщиком об оплате чеков на определенную сумму сверх имеющихся у него на счете средств путем автоматически предоставляемого кредита - овердрафта.

Практика выпуска и обращения чеков в современной России свидетельствует, что чеки, в основном, выпускаются в качестве необращающихся инструментов, для однократного применения в расчетах по сделке или получения наличных денег.

Заключая изложенное выше, отметим, что чек, как ценная бумага, расчетный инструмент и разновидность «частных денег», может иметь перспективное будущее в российской как фондовой, так и хозяйственной практике.