§ 1. Сущность и необходимость кредита

Производство, будучи решающим моментом, исходным пунктом воспроизводственного процесса, тесно связано с другими фазами. Процесс воспроизводства как непрерывное возобновление общественного процесса производства материальных благ предполагает последовательную смену его различных стадий.

• производство, распределение, обмен и потребление — имеет определенное значение

Единство и взаимодействие фаз воспроизводственного процесса обеспечивается наличием товарно-денежных отношений, товарных и денежных форм стоимости.

Взаимодействие фаз воспроизводственного процесса имеет существенное значение для определения места кредита в товарном хозяйстве, раскрытия его сущности как экономической категории. Кредит участвует в производстве лишь в той степени, в какой кредитные отношения используются для создания увеличения стоимости. В производстве кредитные отношения не происходят. В производственном процессе может участвовать только одна из сторон кредитных отношений — заемщик, использующий полученную сумму кредита на цели производства. Вторая сторона — кредитор

• остается за рамками производственного процесса. Следовательно, кредит выражает экономические связи между субъектами единого воспроизводственного процесса. Поэтому нельзя связать сущность кредита только с одной из стадий воспроизводственного процесса.

Кредит выражает отношения по поводу функционирования уже созданной стоимости. Кредит не может возникнуть исключительно в производстве, так как продукт как таковой еще не создан, а его части не поступили во владение соответствующих участников воспроизводственного процесса. Начало кредиту поэтому дает не стадия производства а последующие стадии движения продукта. В этом смысле сами по себе кредитные отношения — это отношения не в производстве, а вне его.

Определяющее значение сферы производства, таким образом, не дает оснований считать ее основой кредитных отношений, а значит, не выражает в полной мере суть последних. Определенное значение производства имеет в процессе взаимодействия с обменом. Обмен нельзя начать, не имея созданного продукта и тех его частей, которые достались соответствующим индивидуумам в результате распределения. Поэтому сам обмен есть акт, входящий в производство, непосредственно заключен в производстве или определяется этим последним.

В свою очередь, распределение и обмен, как части единого целого, взаимодействуют с производством и друг с другом; производство может определяться этими частями Например, когда расширяется рынок, т.е. сфера обмена, возрастают размеры производства и становится глубже его дифференциация. С изменением распределения изменяется производство, например с концентрацией капитала, с различным распределением между городом и деревней и та Кредит связан с распределением, но он выражает отношения распределения. Для распределения характерны два важных обстоятельства: 1 — распределение устанавливает пропорцию, в которой каждый индивидуум принимает участие в произведенном; 2 — оно определяется как момент, исходящий от общества.

В отличие от распределения обмен, во-первых, доставляет индивидууму те определенные продукты, на которые он хочет обменять доставшуюся ему при распределении долю, во-вторых, обмен снова распределяет уже распределенное согласно отдельным потребностям, причем определяется как момент, исходящий от индивидуума. Представленные различия между фазами распределения и обмена позволяют считать основой те отношения между участниками воспроизводства, которые складываются в процессе обмена.

На стадии распределения, как мы видим, происходит только распределение продукта, последний поступает во владение субъектов воспроизводственного процесса, так же, как производство, развивает распределение, обусловливает последующий обмен, а вместе с ним и кредит.

Кредит^ возникая на стадии обмена, выступает формой ссудной сделки, которая должна обеспечивать непрерывность движения стоимости. Движение стоимости является ядром движения кредита. В процессе обмена различаются два вида сделки: сделка ссуды и сделка купли-продажи. Кредит как сделка ссуды опосредствует процесс обращения товарок Сделка ссуды есть особая форма товарного обращения и может быть охарактеризована через противопоставление сделке купли-продажа Основное различие между ними заключается в том, что при купле-продаже взаимное представление товаров происходит одновременно, при сделке ссуды возврат эквивалента отсрочен. “Продавец, отчуждая товар как потребительную стоимость, реализует его собственную меновую стоимость и потребительную стоимость денег. Наоборот, покупатель, отчуждая деньги как меновую стоимость, реализует потребительную стоимость денег и цену товара. Соответственно этому происходила перемена мест товара и денег.

Живой процесс этой двусторонней полярной противоположности теперь снова раскалывается в своем осуществлении Продавец действительно отчуждает товар, но цену его реализует вначале лишь только идеально. Он продал товар по его цене, которая, однако, будет реализована лишь позднее, в установленный срок”[9]. Кредит представляет собой развитие денег в функции средства платежа. Отсрочка же возврата эквивалента создает самостоятельную, качественно отличную от купли-продажи форму движения стоимости.

Сделка купли-продажи, взятая как единичная сделка двух контрагентов обмена, создает случайную, мимолетную связь между ними. “А” передает “В” товар и получает от него деньги. Непосредственная связь между ними устанавливается лишь на время этого движения товаров и денег. Сделки купли-продажи, взятые в целом, во всем обществе, служат связующим всех товаровладельцев фактором, но в единичном своем проявлении эта сделка создает случайную, мимолетную связь. Каждая же сделка ссуды, даже взятая в отдельности, вне связи с другими аналогичными сделками или же с другими формами экономического общения, создает продолжительную связь между контрагентами сделки. Возникает взаимная заинтересованность, общность устремлений.

При сделке купли-продажи происходит движение потребительной стоимости, стоимость же остается в руках контрагентов сделки. При сделке ссуды происходит движение не только потребительной стоимости “Когда мы имеем дело с простым товаром, товаром как таковым, в руках покупателя и продавца остается одна и та же стоимость, но в различной форме; как до торговой сделки, так и после нее в их руках находится та же стоимость, которую они отчуждали, но только у одного она в товарной форме, у другого — в денежной форме . При ссуде же "денежный капиталист является единственным лицом, которое при этой сделке отдает стоимость; но он и сохраняет ее благодаря происходящему в последствии обратному ее возвращению. При ссуде только одна сторона получает стоимость, так как только одна сторона ее отдает .

При сделке купли-продажи происходит движение собственности: “А” продает “В” товар. В результате этой сделки собственность на товар переходит от “А” к “В”. При сделке же ссуды собственность сохраняется за заимодавцем: “А” дает ссуду “В”. В результате этой сделки стоимость перемещается от “А” к “В”, но собственность на объект этой сделки сохраняется за “А”. Сделка купли-продажи предполагает, таким образом, совпадение собственности с использованием ее; сделка ссуды основана на возможности отделения собственности от ее использования При сделке купли-продажи собственность и владение совпадают, при сделке ссуды собственность отделяется от владения. При сделке купли-продажи деньги функционируют как средство обращения, а при сделке ссуды деньги выступают как платежное средство. В акте купли-продажи деньги выступают как посредник в процессе обращения, а в акте ссуды они его заканчивают. В сделке купли-продажи продавец превращает товар в деньги, чтобы с помощью денег удовлетворить какую-либо потребность, в акте ссуды деньги как форма стоимости становятся целью сделок.

То, что деньги в сделке ссуды выполняют другую функцию, нежели в акте купли-продажи, имеет огромное значение для выяснения сущности кредита. Деньги являются вещным выражением определенных экономических связей, и в каждой из своих функций они отображают различные типы этих связей. Исходя из этого, можно сказать, что определение кредита как сделки ссуды, если под ссудой понимать форму товарного обращения, уже предполагает адекватное этой форме содержание, т.е. определенный тип производственной связи.

Кредит как экономическую категорию следует определить как производственное отношение, выражающееся и развивающееся на основе сделок ссуды. Не сама по себе сделка ссуды характеризует кредит как экономическую категорию, а те производственные связи, которые вырастают на основе этих сделок, или те производственные отношения, формой осуществления которых является сделка ссуды. Сделка ссуды свойственна различным стадиям товарного хозяйства. С историческим развитием экономики эти сделки учащаются, расширяются, совершенствуются и принимают всеобщую значимость Формальное сходство типа сделок, встречающихся при различных хозяйственных системах, закрепляется одним наименованием их — “кредит”, но так называемые кредитные отношения различных эпох, сохраняя одно и то же название, имеют различные сущность, содержание, природу.

Кредит, способствуя трансформации хозяйственных систем, трансформируется и сам, изменяет свое содержание. Как всякая народнохозяйственная система является преодолением и отрицанием предыдущей, так и кредит как тип производственной связи в условиях одной хозяйственной системы является преодолением и отрицанием кредита предшествующей системы хозяйства. Кредит как тип сделки, как форма товарного обращения, метод передвижения стоимости начинает развиваться со времени перехода от натурального к товарному хозяйству. Кредит как тип производственной связи процесса обмена должен рассматриваться не только как экономическая категория товарного производства, но и как диалектически развивающееся в рамках товарного хозяйства явление. Различие кредитных связей разных стадий товарного хозяйства находит свое выражение в различии объектов, переход которых из рук в руки осуществляется сделками ссуды.

Понятие кредита устанавливается следующим образом. Из всей совокупности наблюдаемых народнохозяйственных явлений прежде всего отбираются те, которые в общежитии именуются кредитом; затем эти явления подвергаются анализу, выделяются те их признаки, которые, во-первых, свойственны всем им, и, во-вторых, из этих признаков сохраняются только те, которые характерны исключительно для данного отобранного круга явлений, коими они, следовательно, отличаются от других народнохозяйственных проблем. Социальные связи, именовавшиеся кредитом, существовали в различные исторические периоды, как на заре возникновения товарного хозяйства, так и в эпоху развитого рыночного хозяйства.

Кредит как сделку ссуды можно рассматривать с двух точек зрения: во-первых, с точки зрения технико-юридических ее признаков, во-вторых, со стороны социального содержания, т.е. признаков, характеризующих тот тип производственной связи, который вырастает и развивается на основе этой сделки, или, вернее, который находит в них свое выражение. Эти две стороны друг от друга неотделимы, они взаимо связаны и обусловлены. Но существенным для экономического анализа является экономическое содержание сделок ссуды, т.е. не методы хозяйства, способы работы, связанные с определенными формами производственных отношений, а сами производственные отношения

Это положение можно понять следующим образом. Например, машинное производство можно рассматривать с точки зрения чисто технической, с точки зрения наибольшего приспособления машинного производства к параметрам макроэкономической среды, с точки зрения его рабочей, чисто технической эффективности, но то же машинное производство можно рассматривать с его социальной стороны, т.е. со стороны тех форм и типов производственных связей, которые вырастают и развиваются на основе машинного производства и, с одной стороны, им обусловлены, а с другой — его определяют. В первом случае мы будем рассматривать машинное производство как технико-производственную категорию, во-вто- ром — как категорию экономическую.

То же и по отношению к кредиту. Можно рассматривать кредит как определенный тип сделки, осуществляющий процесс обращения товаров, со стороны его технико-юридическими признаков. В этом случае кредит предстанет перед ними или как категория техническая, или как категория права. Можно рассматривать кредит с точки зрения экономического содержания явлений. В этом случае кредит предстанет перед ними как категория экономической науки.

Теория кредита рассматривает его как категория общественно-экономическая, а не как технико-юридическая Изучение кредита со стороны его формально-юридических признаков имеет значение только для понимания кредитной сделки как особого рода, метода перемещения собственности и владения ею. Поэтому кредит как экономическая категория не может быть охарактеризован специфическими технико-юридическими признаками кредитной сделки.

Таким образом, кредит — это экономическая категория, которая выражает производственные отношения Следует подчеркнуть, что кредит не только категория экономическая, но и историческая Он возникает только при определенном развитии производительных сия Экономические категории — всеобще категории исторические. Естественной основой, на которой возникают кредит и кредитные отношения, выступает товарное производство.

Появление товара сопровождается двумя обстоятельствами. Во-первых, товар может стать таковым только при условии, что он обладает как натуральной формой, так и стоимостью. Потребительные стоимости становятся товарами в силу своего двойственного характера лишь в силу того, что они одновременно и предметы потребления и носители стоимости, во-вторых, для того, чтобы те или иные вещи могли относиться друг к другу как товары, их производители должны противостоять друг другу как собственники, имеющий общий для них обоих волевой акт, желание присвоить себе чужой товар, отчуждая свой собственный.

Переход товара от одного товаровладельца к другому происходит на рынке, через обмен. Сфера товарообмена для кредита имеет особое значение. Его возникновение следует искать не в сфере производства продуктов для их внутреннего потребления, а в сфере обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, юридически самостоятельные лица, готовые вступить в экономические отношения.

Товарообмен как перемещение товара из рук в руки, обмен услугами является той почвой, где может возникнуть отношение по поводу кредита. В связи с этим не лишне упомянуть высказывание одного специалиста о том, что “мало-помалу мена превратилась в торг; появился новый класс людей, специально занимающийся торговлей — купцы; появились особые места, куда в определенное время года съезжались купцы и покупатели, — создались ярмарки, т.е. временные рынки. Вместе с купцами, ярмарками, вообще с торговлей появляется впервые кредит. Совершенно естественно у человека, ведущего крупную торговлю, возникают такие обстоятельства, при которых срок платежа за забранные им товары не совпадает со сроком платежа покупки. Но раз торговец раньше, чем продать, должен купить, то на это время у него рождается потребность в кредите, т.е. в том, чтобы ему поверили в долг"[10].

Кредит как сделка ссуды существовали в древнем мире, и в средневековом ремесленном и крепостном хозяйстве, и в развитом товарном хозяйстве. Везде мы имеем дело с одной и той же, хотя все более совершенствующейся, сделкой ссуды, но производственные отношения, вырастающие на основе этих сделок, правовым оформлением которых являются эти сделки, при различных хозяйственных системах весьма сильно отличаются друг от друга.

Кредит есть определенный тип социальной связи общества, которая определяется основными его производственными отношениями, возникающими прежде всего в процессе товарного производства. Поэтому кредит как экономическая категория может быть охарактеризован только в рамках производственных отношений. Это касается рассмотрения кредита с точки зрения его экономического содержания. Кредит, являясь определенным типом социальной связи, принадлежит к разряду производственных отношений.

“Производственные отношения в своей совокупности образуют то, что называют общественными отношениями, обществом, и при том образуют общество, находящееся на определенной ступени исторического развития, общество с своеобразным отличительным характером .

Кредитные отношения, обусловливаемые основными производственными связями общества, возникают в сфере обращения товаров между отдельными лицами и предприятиями, предприятиями и государством, государством и населением, различными социальными группами людей.

Сфера обращения или обмен товаров определяется производственными отношениями. Определенное производство обусловливает, таким образом, определенное потребление, распределение, обмен и определенные отношения этих различных моментов друг к другу. Обусловленный же производством обмен осуществляется различными способами перемещения стоимости или собственности от одного владельца к другому. Одним из таких способов является итот тип сделки, который носит название ссуды, являвшейся одной из форм товарного обращения. Такая форма товарного обращения определяется специфическими условиями производства, благодаря которым отчуждение товаров отделяется во времени от реализации их цен. Эти условия связаны с тем, что “один вид товаров требует более длинного, другой — более короткого времени для своего производства. Производство различных товаров связано с различными временами года. Один товар рождается у самого своего рынка, другой должен совершить путешествие на отдаленный рынок. Поэтому один товаровладелец может выступить в качестве продавца раньше, чем другой выступит в качестве покупателя. При частом повторении одних и тех же сделок между одними и теми же лицами условия продажи товаров регулируются условиями их производства. С другой стороны, пользование известным видом товаров, например, домом, продается на известный промежуток времени. В таких случаях лишь по истечении срока покупатель действительно получает потребительскую стоимость товара. Он покупает поэтому товар раньше, чем оплачивает его” .

Причины, обусловливающие необходимость денег, являются и причинами необходимости кредита. В условиях простого товарного хозяйства сделка ссуды как форма товарного обращения с необходимостью вытекает из условий производства. Однако условие производства не полностью раскрывает необходимость кредита. Движение стоимости как внутреннего содержания товарного обращения углубляет представление о необходимости кредита. Движение стоимости в условиях менового хозяйства воплощается в кругообороте и обороте производственных капиталов и оно является той конкретной экономической основой, на которой появляются и развиваются кредитные отношения Следовательно, кредитное отношение является стоимостным по своей природе.

Кредит вытекает из необходимости обеспечить непрерывность воспроизводственного процесса. Как известно, производственный капитал (основной и оборотный) хозяйствующих субъектов в каждый данный момент может находиться в денежной, производительной и товарной формах При этом их назначение различно. На первой стадии кругооборота происходит превращение денежных средств в производительные: за счет денежных средств приобретаются средства производства. На второй стадии в процессе производства происходит превращение денежных средств в товар, производительная форма переходит в товарную, к стоимости средств производства присоединяется вновь созданная стоимость. Наконец, на третьей стадии реализуется товар и снова превращается в деньги.

Движение производственных капиталов не замыкается их переходом из одной формы в другую, оно есть процесс их воспроизвод- ства, кругооборот капиталов. Постоянно повторяющийся кругооборот капиталов — это оборот капиталов. Пребывание производственных капиталов то в товарной, то в денежной форме является общей формой их движения, т.е. формой их воспроизводства.

Последовательное превращение производственных капиталов из одной формы в другую, а также их постоянное круговращение, кругооборот и оборот капиталов не везде одинаковы; в каждом конкретном случае они отражают особенности производства и обращения товаров. Движение производственных капиталов в рамках их кругооборота отличается непрерывностью. Вместе с тем это не исключает колебаний их в кругообороте и обороте. В процессе их движения образуются приливы и отливы денежных средств, колебания потребности в ресурсах и источниках ее покрытия Это можно наблюдать в связи с движением как основных, так и оборотных капиталов с изменением их функциональной формы.

Так, в процессе движения основных капиталов периодически высвобождается стоимость в форме денежных ресурсов. Известно, что средства труда используются в процессе производства длительное время, их стоимость переносится настоимость товара частями. Постепенное восстановление стоимости основных капиталов в денежной форме приводит к тому, что высвобождающиеся денежные средства оседают на счетах предприятий. При этом предприятие может использовать их, лишь накопив определенную сумму, достаточную для приобретения новых средств труда взамен изношенных, в т.ч. для очередной покупки новых машин и механизмов.

Однако постепенное высвобождение стоимости основных капиталов по своему размеру не может удовлетворить потребности предприятий в приобретении их новых партий, так как новая партия машин и механизмов приобретается не отдельными частями, деталями, а целиком. Замена изношенных частей основных капиталов осуществляется за счет амортизационных средств, накапливаемых в амортизационном фонде. Затраты на восстановление или приобретение основных капиталов являются достаточно крупными, поэтому их финансирование требует накопления денежных ресурсов в течение более длительного времени.

Неравномерность движения стоимости основных капиталов также происходит из-за продолжительности кругооборота и оборота капиталов, их движения по стадиям кругооборота. В результате у одних предприятий образуются свободные денежные средства, а у других (в связи с потребностью в крупных единовременных затратах) — их недостаток.

Аналогичная картина создается в связи с движением стоимости оборотного капитала. Продолжительность его кругооборота и оборота весьма различна. Прежде всего колебания продолжительности во времени возникают вследствие сезонности производства, несовпадения во времени производства и времени обращения товаров. Потребность в привлечении дополнительных денежных средств может быть вызвана импортными поставками, разовым завозом товарно-материальных ценностей и другими факторами. Неравномерность в движении средств возникает и в связи с отгрузкой готовых товаров. Как известно, момент отгрузки товаров не всегда совпадает с моментом получения выручки от их реализации. Это происходит из-за того, что место производства товаров очень часто отдалено от места их потребления, причем эта отдаленность от рынка сбыта может быть значительной и вызвать дополнительную потребность во временно свободных денежных средствах.

Кругооборот и оборот производственных капиталов, приобретающих товарную и денежную формы, служит конкретной материальной базой, на которой появляется и развивается отношение, являющееся стоимостным. В процессе данного кругооборота, с одной стороны, происходит его завершение и, как следствие этого, высвобождение стоимости прежде всего в форме денежных средств, выступающих как реализованная стоимость. С другой стороны, в силу объективных причин появляется нехватка денежных ресурсов, дополнительная потребность в их производственном использовании. Следовательно, кредит и кредитные отношения возникают как естественный процесс разрешения противоречий в движении стоимости, между временем производства и временем обращения стоимости, между временным, оседанием ее в форме денег на счетах и необходимостью их использования в товарном производстве.

Общество становится заинтересованным, во-первых, в том, чтобы избежать праздного омертвления высвободившихся ресурсов, во-вторых, в том, чтобы воспроизводство осуществлялось непрерывно.

Несовпадение между временем производства и временем обращения относится и к движению совокупного национального продукта, имеющего стоимостную субстанцию. Высвобождающиеся ресурсы могут быть представителями всех частей стоимости совокупного национального продукта — "С”, “V” и "М”.

Например, в масштабе всей экономики фонд возмещения средств производства, израсходованных в производственном процессе, используется не сразу: амортизационные отчисления накапливаются, оседают в виде свободных ресурсов, в виде стоимостей, остановившихся в своем движении и требующих производительного использования. Аналогичная картина и с “V”, где стоимость в силу объективного процесса воспроизводства не в полном объеме участвует в производстве, некоторая ее часть временно не используется и в денежной форме оседает на счетах в банке. Разумеется, эта временно высвободившаяся часть стоимости общественного продукта мобилизуется на кредитных началах, продолжает свое движение в. виде ссужаемых денег. Кроме того, часть вновь созданной стоимости в виде “М" также может быть привлечена в сферу перераспределения посредством кредита, придать движению кредита стоимостные черты.

Следует отметить, что кругооборот и оборот производственных капиталов (основных и оборотных) в условиях товарного хозяйства еще не в полной мере объясняет объективную необходимость кредита. Неравномерность кругооборота и оборота капиталов во времени и пространстве лишь характеризует факт высвобождения средств в одном звене и наличии потребности в них в другом. Следовательно, в кругообороте и обороте капиталов товарного хозяйства заложена возможность возникновения кредитных отношений.

Для того чтобы возможность кредита стала реальностью, необходимы определенные условия Их по крайней мере два: 1— участники кредитной сделки — кредитор и заемщик — должны выступать как юридически самостоятельные субъекты, материально гарантирующие выполнение обязательств, вытекающих из экономических связей. Юридические лица, вступающие в кредитные отношения, должны осуществлять свою деятельность на основе законов рынка и согласования экономических интересов; 2 — кредит становится необходимым в том случае, если происходит совпадение интересов кредитора и заемщика. Чтобы кредитная сделка состоялась, ее участники должны взаимно проявить интерес к кредиту. Экономические отношения проявляются прежде всего как интересы. Эти интересы не есть нечто субъективное, регулируемое в конечном счете волей участников производственных отношений. Всякий интерес, порождающий действие, обусловлен прежде всего объективными процессами, конкретной ситуацией, делающей неизбежной взаимную заинтересованность

Кредитные отношения становятся реальностью только тогда, когда между кредитором и заемщиком проявляется заинтересованность, с одной стороны, в предоставлении денежных средств в ссуду, и с другой — в их получении. Таким образом, кредит становится необходимым в том случае, когда заложенная в кругообороте и обороте капиталов возможность возникновения кредитных отношений при определенных условиях превращается в действительность

Экономические связи, основанные на взаимных интересах между субъектами кредитных отношений, характеризуются устойчивостью, постоянством, определяются рамками кредита как целостной системы. Категория необходимости отражает преимущественно внутренние, устойчивые, повторяющиеся, всеобщие отношения действительности, основные направления ее развития; такую степень движения познания в глубь объекта, когда вскрываются его сущность, закон.