<<
>>

§ 2. Структура кредита

Раскрытие сущности кредита — это познание качеств, выражающих его существенную определенность, представляющих кредит как элемент целостной системы экономических отношений. Поэтому в дополнение к вышесказанному о сущности и необходимости кредита попытаемся рассмотреть его структуру, закономерности его движения.

Структура кредита обращена к сущности и выступает ступенью познания кредитных отношений. Она остается устойчивой, неизменной в кредите. С позиции структурного анализа кредит как объект исследования состоит из элементов, которыми являются прежде всего его субъекты. Субъектами отношений в кредитной сделке выступают кредитор и заемщик. Становление кредитора и заемщика происходит на базе товарного производства и товарного обращения.

В процессе купли-продажи реализация товаров не всегда приводит к немедленному получению продавцом их денежного эквивалента. Покупатель может оплатить товар по истечении определенного срока. Один товаровладелец продает наличный товар, а другой — покупает, выступая как представитель денег или как представитель будущих денег. Продавец становится кредитором, покупатель — должником. Кредитор и заемщик фигурируют во всех случаях, когда на одном полюсе происходит отсрочка получения эквивалента, а на другом — его уплата.

Вначале кредитор и заемщик выступали в простейших формах. В силу углубления имущественного неравенства кредиторами могли стать члены родовой общины, обладающие излишками продукта. Первые ростовщики появились задолго до возникновения металлических денег. Ростовщик — столь же древняя профессия, что и торговец, купец. Прежде чем стать современным банкиром, он прошел огромный исторический путь. Кредиторами выступали храмы, своеобразные банкирские дома, аккумулирующие значительные богатства и обслуживающие хозяйственные и потребительские цели хозяйствующих субъектов в обществе.

Кредитор — сторона кредитной сделки, предоставляющая ссуду.

Для того чтобы выдать ссуду, кредитору необходимо располагать определенными средствами. Их источниками могут стать собственные накопления, ресурсы, в свою очередь, позаимствованные на возвратных началах у других субъектов воспроизводственного процесса. В современном хозяйстве банк-кредитор может предоставить ссуду не только за счет своих собственных ресурсов, но и за счет привлеченных средств, хранящихся на его счетах, а также мобилизованных посредством размещения акций и облигаций.

С образованием банков происходит концентрация кредиторов. Банкиры становятся представителями всех других кредиторов. Банки, выступая коллективными кредиторами, могут мобилизовать для нужд кредитования все те ресурсы, которые временно не используются в народном хозяйстве, а также прибегнуть к эмиссии. В определенных случаях ссужаются ценности, которые не являются высвободившимися ресурсами. При коммерческом кредите кредитор предоставляет заемщику (покупателю) товары, подлежащие реализации.

Сам факт отгрузки товара не делает, однако, грузоотправителя кредитором. Разрыв во времени между отгрузкой товара и поступлением выручки от реализации может вызвать появление кредитора, однако для этого поставщик товара должен разрешить отсрочку уплаты эквивалента. Необходимо учитывать, что кредитора порождает не сама купля-продажа, не сам факт разрыва во времени между отгрузкой товара и его оплатой, а та дополнительная сделка, которая фиксирует дополнительную отсрочку платежа, разрешает платеж не немедленно, но спустя известный промежуток времени.

Кредиторами выступают лица, предоставившие ресурсы в хозяйство другого владельца на определенный срок. Кредиторами, как правило, становятся добровольно. Случаи, когда ссудополучатель не возвращает кредит в установленные сроки, продлевают жизнь субъектов воспроизводства, выступающих в качестве кредиторов, нарушают добровольность кредитной сделки, приводят к более жестким отношениям с заемщиком. Временные границы существования кредиторов определяются сроками кредита, которые в свою очередь, зависят от хода процесса воспроизводства.

Заемщик — сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить полученную ссуду. Должник и заемщик — близкие, но, видимо, не одинаковые понятия. Долг — более широкое понятие, характеризующее обязанность вообще. Применительно к кредитной сделке следует говорить не о должнике, а о заемщике.,Исторически были отдельные лица, испытывающие потребность в дополнительных ресурсах. Вначале ими были мелкие крестьяне, живущие своим трудом, мастера-ремесленники. Другая форма существования ростовщического кредита — предоставление денежных ссуд знати, преимущественно земельным собственникам. С образованием банков происходит концентрация заемщиков.

В современных условиях помимо банков заемщиками выступают хозяйственные организации и само государство. Заемщик в отличие от кредитора в ссудной сделке имеет следующие особенности. Во-первых, он не является собственником ссужаемых средств, а выступает их временным владельцем; работает с чужими ресурсами, ему не принадлежащими. Во-вторых, заемщик использует ссу- жаемые средства как в сфере обращения, так и в сфере производства. Кредитор предоставляет ссуду в фазе обмена, не входя непосредственно в производство. В-третьих, заемщик возвращает ссужаемые ресурсы, завершившие кругооборот в его хозяйстве. ;Для обеспечения возврата заемщик так должен построить воспроизводственный процесс, чтобы обеспечить высвобождение средств, достаточных для расчетов с кредитором^ В-четвертых, заемщик не только возвращает стоимость, полученную во временное пользование, но и уплачивает при этом ссудный процент. В-пятых, заемщик зависит от кредитора, который диктует свою волю заемщику. Экономическая зависимость от кредитора заставляет заемщика рационально использовать ссуженные средства, выполнять своя обязательства как ссудополучателя..

Вступая в кредитные отношения, кредитор и заемщик демонстрируют единство своих целей, единство интересов. В рамках кредитных отношений кредитор и заемщик могут меняться местами: кредитор становится заемщиком, заемщик становится кредитором.

Взаимодействие кредитора и заемщика носит характер единства противоположностей. Как участники кредитного отношения кредитор и заемщик находятся по разные его стороны. Кредитор — сторона, предоставляющая ссуду, заемщик — сторона, данную ссуду получающая; в рамках единой цели каждый при этом имеет свой интерес, обусловленный своим особым положением в воспроизводстве. Кредитор заинтересован в более высоком ссудном проценте, заемщик — в более дешевом кредите.

Элементом структуры кредитных отношений также является сам объект передачи — то, что передается от кредитора к заемщику и что совершает обратное движение от заемщика к кредитору. Объектом передачи является ссуженная стоимость. Она выступает как особая часть стоимости.

Стоимость в рамках кредитных отношений обладает особой добавочной потребительной стоимостью. Помимо потребительной стоимости, которая свойственна собственно деньгам или товару, стоимость, совершающая движение между кредитором и заемщиком, приобретает особое качество ускорять воспроизводственный процесс.

Бесьма важная сторона ссуженной стоимости — ее авансирующий характер. Кредит, как правило, способствует образованию стоимости, которая должна поступать во владение к ссудополучателю. В этом смысле кредит предвосхищает доходы, которые должны быть созданы у заемщика в период функционирования ссуженной стоимости в его хозяйстве. Практически заемщик обращается к кредитору с просьбой о ссуде не только потому, что в данный момент у него нет свободных денежных средств, но и потому, что он заинтересован в получении доходов, в т.ч. дохов, которые можно было бы использовать для предстоящих платежей. Вместе с тем не всякое авансирование средств является кредитом.

Сущность кредита еще полнее раскрывается закономерностями его движения. Схематически движение кредита можно представить следующим образом: размещение кредита (РМ) — получение кредита заемщиками (ПК) — использование кредита (ИК) — высвобождение ресурсов (ВР) — возврат временно позаимствованной стоимости (ВВ) — получение кредитором средств, размещенных в форме кредита (ПР).

Размещение кредита (РМ) — важный момент в его движении. Кредитор должен быть уверен в том, что его ресурсы размещены в наиболее рациональной форме. Банки как кредиторы выдают кредиты в соответствии с требованиями завершающей стадии — возвращения ссуды, ее эффективного использования. Получение кредита заемщиком (ПК) означает передачу ссуженной стоимости на определенное время. В процессе использования кредита (ИК) реализуется его потребительная стоимость как объекта передачи. Высвобождение ресурсов (ВР) характеризуется завершением акта кругооборота стоимости в хозяйственном процессе заемщика. Поэтому данная стадия движения кредита является материальной предпосылкой для вступления его в следующую новую фазу кругооборота.

Возврат кредита (ВК) выражает переход временно позаимствованной стоимости от заемщика к кредитору. Завершающая стадия движения кредита — это акт получения кредитором стоимости, предоставленной во временное пользование (ПР).

Таким образом, в процессе анализа закономерностей движения кредита мы видим, что все стадии этого движения, как части полного кругооборота ссужаемой стоимости, взаимосвязаны и взаимообусловлены.

<< | >>
Источник: Г.С. Сейткасимов. Деньги, кредит банки: Учебник /Под ред. чл.-корр. АН  РК, проф. Г.С. Сейткасимова. - Второе переработан, и дополнен. издание. - Алматы: Экономика,1999. - 432 с.. 1999

Еще по теме § 2. Структура кредита:

  1. Временная структура кредитов и депозитов.
  2. Иностранные банковские кредиты
  3. Тема 3.1. Необходимость и сущность кредита. Денежные накопления и ссудный фонд
  4. § 2. Структура кредита
  5. § 2. Организационная структура коммерческого банка Структура управления банком
  6. 12.1. Понятия и функции государственного кредита
  7. Анализ современных особенностей элементов механизма кредитования и соответствующих видов кредита
  8. 9.3.2. Структура кредита
  9. 9.3.4. Основа кредита
  10. 11.1. Формы кредита
  11. § 2. Структура кредита
  12. § 2. Организационная структура  коммерческого банк
  13.                                                                                                                                                         Приложение 9 Региональная структура кредитов Всемирного банка в финансовом 1994 г., млн. долл.*
  14. ТЕМА 5. Сущность кредита
  15. 50.СУЩНОСТЬ И СТРУКТУРА КРЕДИТА
  16. 6.1. Сущность и структура кредита
  17. 12.3 Формы и виды кредита
  18. Коммерческая форма кредита
  19. Сущность кредита, его структура и элементы
  20. Сущность, свойства и структура кредита