<<
>>

Порядок погашения ссуды

Единой модели погашения, также как и выдачи кредита, не существует. Практика порождает различные варианты погашения ссуды, в том числе:

· эпизодическое погашение на основе срочных обязательств;

· погашение по мере фактического накопления собственных средств и снижения потребности в кредите с расчетного счета заемщика;

· систематическое погашение па основе заранее фиксируемых сумм (плановых платежей);

· отсрочка погашения кредита;

· перенос просроченной задолженности на особый счет «Просроченные кредиты»;

· списание просроченной задолженности за счет резервов банка.

Эпизодическое погашение кредита на основе срочных обязательств чаще всего применяется при использовании сальдово-компенсационных счетов, когда возврат заранее приурочен к какой-то определенной дате (или к нескольким датам). При наступлении срока погашения кредита, обозначенного в кредитном договоре и/или срочном обязательстве, банк списывает соответствующие суммы в погашение ссудной задолженности.

Погашение кредита по мере фактического накопления собственных средств и снижения потребности в заемных средствах производят сельскохозяйственные предприятия, испытывающие потребность в кредите в связи с сезонным характером работ. Такие предприятия, специализирующиеся, например, на выращивании продукции растениеводства, активно используют кредиты с начала года в зимний и весенний периоды. Как правило, погашение кредита наступает в процессе сбора урожая и реализации сельскохозяйственной продукции. По мере накопления собственных средств, поступления выручки от продажи заемщики имеют возможность рассчитаться с банком по ранее полученным ссудам (конкретные сроки возврата кредита в данном случае фиксируются или в срочных обязательствах, полученных от клиента, или в кредитном договоре). Подобное погашение ссуды может осуществляться промышленными предприятиями, осуществляющими сезонные затраты.

Систематическое погашение кредита на основе заранее фиксируемых сумм имеет место при использовании оборотно-платежных ссудных счетов в условиях интенсивного платежного оборота (при регулярных платежах как по дебету ссудного счета, гак и кредиту расчетного счета).

В таких случаях для возврата систематически получаемого кредита производится списание средств с расчетного счета в погашение образующейся ссудной задолженности в форме так называемых плановых (заранее определяемых на квартал или месяц) платежей. Списание этих сумм с расчетного счета можно осуществлять (по договоренности с клиентом) ежедневно или один раз в 3-5 рабочих дней. Размер планового платежа предусмотрен в кредитном договоре.

В практике кредитования довольно часто можно встретить случаи, когда клиент по разным причинам не может своевременно погасить предоставленную ему ссуду. В таком случае возможна отсрочка возврата кредита. Отсрочка банком может быть произведена на всю сумму кредита либо на его часть.

Перенос просроченной задолженности на особый счет «Просроченные кредиты» возникает в случае, если время отсрочки исчерпано или она невозможна, в силу бесперспективности возврата ссуды в ближайшие сроки. Перенос просроченного долга на особый счет означает, что с этого момента клиент будет платить банку более высокий ссудный процент.

Списание просроченной задолженности за счет резервов банка производится в случае, когда долги клиента оказались безнадежными, когда банк длительное время не получает плату за ранее предоставленные ссуды, да и сам возврат не предполагается вовсе. В этом случае списание долгов клиента производится за счет средств банка, аккумулируемых в виде его резервов. Естественно такое списание отражает прямые убытки банка от его кредитной деятельности.

<< | >>
Источник: О.А. Карякина, Ю.К. Капшина. Деньги, кредит, банки. Курс лекций. Минск 2002. 2002

Еще по теме Порядок погашения ссуды:

  1. 4.4.4 ПОРЯДОК ВЫДАЧИ И ИСПОЛЬЗОВАНИЯ КРЕДИТА
  2. 1.1.Содержание возвратности ссуд в рыночной экономике.
  3. 1.3. Система банковского контроля за возвратностью ссуд и критерии ееэффективности.
  4. 2.2. Организация мониторинга кредитного риска ссуды и кредитного портфеля банка.
  5. 3.1. Авторская модель организации банковского контроля за возвратностью ссуд.
  6. 3.2. Совершенствование информационной базы банковского контроля за возвратностью ссуд.
  7. 2.6. ПОРЯДОК ПОГАШЕНИЯ КРЕДИТА
  8. 13.6. Порядок составления отчета о финансовых результатах деятельности
  9. Ссуды частным лицам
  10. Методы оценки качества ссуд.
  11. § 1. Формы международного кредита
  12. 117.Состав и структура заемных средств предприятий. Роль банковского кредита в составе заемных средств. Организация и принципы кредитования. Порядок оформления кредитов на ссудных счетах. Процентные ставки за пользование банковским кредитом. Методы оценки кредитоспособности клиентов банками
  13. 12.4 Виды банковских кредитов* Порядок их выдачи и погашения
  14. 4.24 Порядок погашения кредита