§ 3. Методы платежей и расчетов

Все операции в международных экономических отношениях связаны со следующими дополнительными рисками:

• время при транспортировке товаров зарубежному покупателю.
  Если покупатель не выполняет оплаты до тех пор, пока он не получит товары, время, в течение которого поставщик должен ожидать свои деньги, может оказаться весьма продолжительным;
• недостаточное знание законов, правил и обычаев другой страны. Экспортер может сознавать, что он на самом деле не совсем понимает бизнес-традиции и методы зарубежного клиента и не уверен в том, может ли рассчитывать на получение оплаты в соответствии с договоренностью;

—действия правительства, ограничивающие экспортную и импортную торговлю своей страны. Иначе говоря, моїут быть введены постановления по валютному реіулированию, которые приведут к задержке или запрещению платежа зарубежного покупателя экспортеру;

• колебания обменных курсов валют. Экспортер, который выставляет зарубежному покупателю счет-фактуру в иностранной валюте, может понести непредвиденные убытки из-за неблагоприятного изменения обменного курса между фунтом стерлингов и этой валютой.

Различные методы платежей в международной торговле должны рассматриваться с учетом вышеперечисленных рисков. Как указывалось выше, от риска действий, предпримаемых правительством для предотвращения оплаты экспортных товаров, можно застраховаться.

В международной торговле следует различать метод платежа, который согласован между покупателем и продавцом, и инструмент, посредством которого выполняется этот платеж,т. е. метод расчетов.

Экспортер и импортер во время заключения торгового контракта должны согласовать место платежа и метод расчетов. При этом методами платежей (по принципу увеличения риска для экспортера при выполнении платежа тем или иным методом) могут быть следующие:

• авансовый платеж;
• безотзывный аккредитив;
• оплата после отгрузки;
• документарное инкассо;
• торговля по открытому счету.

Используемый метод платежа зависит от договоренности между продавцом и покупателем и банковских соглашений между странами.

В качестве методов расчета применяются чеки; переводные векселя; банковские тратты; почтовые платежные поручения; телеграфные, телексные платежные поручения; инструкции, системы SWIFT, которые могут быть несрочными, срочными или приоритетными; международный денежный перевод.

Однако следует отметить, что платежи не выполняются ни в. банкнотах иностранной валюты, ни в дорожных чеках.

Экспортер может попросить банк финансировать экспортную торговлю. Кредит позволяет банку получить денежные средства для использования в течение периода между датой отгрузки (или даже датой начала изготовления этих товаров) и датой поступления платежа от иностранного покупателя. Даже если финансирование экспорта было осуществлено, покупатель все равно должен платить за товары посредством одного из методов расчета, перечисленных выше.

При рассмотрении методов платежа особую роль играют отгрузочные документы, к которым относятся: счет-фактуры, временные свидетельства о страховании, страховые сертификаты или страховые полисы, либо коносамент, либо транспортная накладная. Особенно важен коносамент, представляющий собой: расписку, выданную от имени владельца судна, за товары, принятые к транспортировке; обязательство доставить товары по назначению в том же состоянии, в каком они были получены; документ на право собственности. Только держатель коносамента может требовать у транспортной компании доставки товаров по назначению.

Здесь важно помнить, что юридическое право собственности на экспортируемые товары переходит от экспортера к иностранному

покупателю посредством документации, вне зависимости, владеет ли физически этими товарами покупатель. Такая оговорка имеет определенное значение для сравнения различных методов платежа в международной торговле.

Наиболее надежный метод платежа для экспортера — это получение полной оплаты авансом перед отгрузкой товаров. В этом случае экспортер не подвержен риску отказа иностранного покупателя от платежа за товары, которые уже доставлены.

Но в то же время экспортер должен быть уверен в том, что денежные средства выплачены до осуществления отгрузки. Большая осторожность должна быть и в том случае, если чек, тратта или другое платежное поручение оплачено не в стране экспортера. В этом случае банк экспортера скорее всего потребует, чтобы либо учесть этот чек с правом оборота (регресса), а это означает, что если иностранный покупатель откажется оплачивать этот чек или не сможет оплатить его в связи с отсутствием денежных средств, банк выставит счет на оплату экспортеру; либо произвести документарное инкассо для получения денежных средств из-за рубежа.

Авансовый платеж является более безопасным для экспортера, но его недостатком для покупателя является опасность того, что экспортер не выполнит доставку товаров или они поступят йе в надлежащем состоянии и не в соответствии с требованиями спецификаций. Осуществление авансового платежа для импортера означает положиться на честность экспортера и надеяться, что он доставит товары в соответствии с заказом. Если же экспортер не сможет выполнить свою часть контракта, то импортер будет предпринимать юридические действия через суд в стране экспортера.

Покупатель осуществляет авансовый платеж в полном объеме в том случае, если; постановления по валютному регулированию в стране покупателя разрешают 100%-ный авансовый платеж; как покупатель, так и продавец не беспокоятся, что правительства их стран могут ввести ограничения или запрет на импорт-экспорт этих товаров; покупатель имеет достаточное количество ликвидных средств, чтобы осуществить авансовый платеж; стоимость товара довольно мала по отношению к масштабам бизнеса покупателя, чтобы этот авансовый платеж мог представлять какой-то риск для него.

Надежную защиту экспортеров обеспечивает обычно безотзывной аккредитив. Если он подтверждается банком экспортера или другим первоклассным банком в стране экспортера, то это сводит к минимуму его риск и неудобства. Отзывные же аккредитивы не дают экспортеру никакой гарантии, и их следует избегать.

В международных расчетно-кредитных отношениях используются различные методы расчетов, для каждого из которых характерны свои особенности. В частности, посредством чека, который относится к медленным методам расчетов, так как получатель платежа должен ждать, пока данный чек вернется в банк трассанта для клиринга до того, как будет кредитован его собственный счет. При этом экспортер должен выдать своему банку распоряжение для инкассирования этого платежа.

Если иностранный покупатель выписывает чек в пользу экспортера, то процедура инкассирования состоит в следующем; поку- патель направляет чек по почте экспортеру; экспортер представляет этот чек в свой банк; этот банк отсылает в банк покупателя в стране покупателя, который затем выплачивает сумму по чеку и дебетует счет своего клиента, т. е. счет покупателя; после получения платежа из банка покупателя банк производит выплату денег экспортеру (или кредитует его счет), вычтя плату за инкассо.

Если иностранный покупатель выписывает чек, например, в долларах, то он должен согласовать со своим банком возможность дебетования его счета на соответствующую сумму в местной валюте. Если же чек выписывается в валюте страны покупателя (или в валюте третьей страны) и экпортер имеет инвалютный банковский счет в этой валюте в банке, то он может затем распорядиться, чтобы его счет был кредитован на сумму платежа по чеку; в противном случае экспортер должен дать распоряжение своему банку, чтобы он кредитовал его долларовый счет на соответствующую сумму в обмен на доллары. Если же импортер желает заплатить зарубежному поставщику по чеку, то осуществляется в основном та же процедура, но в обратном порядке.

Значительная проблема для банков при обработке зарубежных платежей возникает из-за того, что их клиенты используют стерлинговые чеки для выполнения платежей за рубежом в иностранной валюте, отправляя чеки за границу. Банк в конечном итоге получает внутренний вексель и должен переслать денежные средства посредством почтового или телеграфного переводов или системы SWIFT для окончательного расчета по платежам по этому чеку.

Чек может быть выписан в любой валюте, а не только в валюте банковского счета трассанта. Сумма чека для покупателя обычно невелика, хотя экспортер вносит плату за инкассо. И это является преимуществом платежа посредством чека. При этом серьезным неудобством является длительное время на инкассирование платежей по чеку. Чеки оплачиваются в стране покупателя и поэтому экспортер должен распорядиться о том, чтобы эти деньги были инкассированы через его банк из-за границы.

Платеж по переводному векселю представляет собой общепринятый метод расчетов в международной торговле.

Платеж посредством банковской тратты представляет собой чек, выписанный банком на один из своих банковских счетов. Например, банковская тратта может быть выписана данным банком страны и содержать указания о платеже с его собственного банковского счета на счет банка-корреспондента в зарубежной стране.

Оплата долгов зарубежным поставщикам банковской траттой производится следующим образом: например, если британская фирма желает заплатить франками поставщику во Франции банковской траттой, то выдает письменное требование своему британскому банку на предоставление такой тратты. В этом требовании клиент указывает банку, чтобы последний купил франки по курсу '‘спот" от его имени и дебетовал его счет на стерлинговый эквивалент этой тратты плюс банковские комиссионные. Если клиент имеет в своем британском банке банковский счет во французской валюте, он может распорядиться, чтобы тратта была предоставлена путем дебетования этого валютного счета.

Британский банк дебетует счет клиента и передает тратту отечественому представителю клиента, тратта должна быть отослана клиентом поставщику во Францию. Иными словами, именно клиент банка отвечает за пересылку тратты за границу. Тратта выписывается на банковский счет, который британский банк имеет в банке-корреспонденте во Франции. Этот счет ведется во франках. Британский банк информирует французский банк о выдаче этой тратты и просит его дебетовать свой счет в британском банке, когда эта тратта будет представлена французским поставщиком. Этот запрос будет переслан в виде письма авиапочтой. В результате французский поставщик представит тратту во французский банк на оплату, а банк выполнит платеж, дебетует счет британского банка (во франках).

Вышеизложенная процедура оплаты относится к траттам, деноминированным в иностранной валюте. Так же может быть выписана банковская тратта, содержащая распоряжение о платеже в фунтах стерлингов. В этом случае зарубежный поставщик представляет эту тратту в свой банк во Франции и просит его инкассировать платеж.

Банковские тратты используются весьма широко, однако это медленный метод платежа, и он не используется в том случае, если платеж требуется произвести быстро.

Преимущество банковской тратты состоит в том, что экспортер получает прямое подтверждение доступности для него суммы платежа. Если эта тратта выписана для авансового платежа и экспортер ожидает его получение перед отправкой товаров за границу, то это прямое подтверждение может ускорить их отгрузку.

Почтовый перевод (почтовые платежные поручения) представляет собой письменное платежное поручение, высылаемое одним банком другому (зарубежному) банку, которое может быть аутен- тефицировано как подписанное соответствующим должностным лицом в высылающем банке или которое представляет собой указание другому банку выплатить определенную сумму денегуказан- ному бенефициару (или по распоряжению указанного бенефициара).

Почтовый перевод посылается банком, выдавшим распоряжение в зарубежный банк по авиапочте. Как и в случае с банковскими траттами, в зарубежном банке должен быть счет на имя распорядившегося банка, а именно: этот счет будет дебетован на сумму, выплаченную бенефициару. В отличие от банковской тратты, почтовый перевод высылается самим банком другому банку, а не клиентом банка зарубежному поставщику. Поскольку почтовый перевод посылается авиапочтой, он представляет собой более быстрый метод платежа, чем банковская тратта. Однако всегда существует вероятность, что инструкции будут задержаны или утеряны.

Телеграфный перевод телеграфные или телексные платежные поручения предусматривают ту же процедуру, что и почтовые переводы, только инструкции высылаются по телеграфу или телексу, а не авиапочтой. Поэтому телеграфные переводы обходятся несколько дороже клиенту банка-плательщика, но они ускорят платежи.

Платежи на крупную сумму должны выполняться путем телеграфного перевода или системы SWIFT, поскольку дополнительные издержки на телеграфный перевод уравновешиваются дополнительными процентными поступлениями от экономии на процентных издержках, которая может быть получена при использовании телеграфного перевода.

Преимущество телеграфного перевода перед почтовым заключается также в том, что не существует опасности задержки или утери инструкций на почте. Но здесь возникает проблема проверки подлинности этих инструкций. В отличие от инструкций почтового перевода, их подлинность не может быть проверена посредством подписи, поэтому проверка подлинности осуществляется посредством "контрольного ключа" или "кодового слова" — идентичность отправителя данного сообщения, а также суммой платежа, указанной в этом обращении.

Система SWIFT относится к международным денежным переводам и международным денежным экспресс-переводам. SWIFT — это международная межбанковская организация по финансовым расчетам по телексу. SWIFT представляет собой кооперативное общество банков-участников (зарегистрированное в Брюсселе), которое организовало компьютеризованную международную сеть связи с целью повышения эффективности управления банками и ускорения перевода международных платежей между ними. Эти улучшения достигнуты благодаря использованию систем компьютеризации банков-участников, связанных между собой посредством международных телекоммуникаций линий.

Сообщения о платежах распечатываются на принтере банка- получателя. По мере расширения систем SWIFT использование почтовых и телеграфных переводов сокращается, так как система SWIFT имеет свои составляемые методы платежа. Сообщение системы SWIFT —это платеж, эквивалетный почтовому переводу, когда и банк-плательщик, и зарубежный банк-корреспондент являются членами системы SWIFT.

Приоритетное сообщение системы SWIFT представляет собой платеж, экивалентный телеграфному переводу. Приоритетное сообщение системы SWIFT называется международным денежным экспресс-переводом. Различие между обычными и срочным сообщениями системы SWIFT состоит в скорости осуществления действий по выполнению расчетов, а не во времени, которое требуется для передачи сообщения.

Следовательно, если банк, выдавший инструкции, и банк, который должен выполнить платеж, являются членами системы SWIFT, то сообщение о почтовом переводе будет пересылаться как сообщение системы SWIFT, а сообщение о телеграфном переводе — как приоритетное сообщение системы SWIFT. Сообщения в виде почтовых или телеграфных переводов должны использоваться в том случае, если банки не являются членами системы SWIFT.

Платежи через систему SWIFT почтового или телеграфного переводов могут быть выполнены в любой иностранной валюте. Рассмотрим действия, которые должен предпринять банк, выполняющий платеж зарубежному бенефициару от имени своего импортера.

Клиент выдает письменную инструкцию банку, в которой указано, что определенная сумма денег должна быть выплачена названному бенефициару за рубежом, банк должен отправить эту платежную инструкцию посредством почтового или телеграфного перевода (международного денежнего превода или международного денежного экспресс-перевода). Эта инструкция должна содержать наименование и адрес бенефициара, а также название банка бенефициара.

Данный клиент дает указание дебетовать свой счет на сумму его платежа. Если платеж должен быть выполнен в иностранной валюте и у клиента нет счета в этой валюте, он должен также распорядиться о том, чтобы банк продал ему эту валюту и дебетовал его счет, например, стерлинговый эквивалент подлежащей выплате иностранной валюты. Банк дебетует счет клиента на сумму его платежа, плюс плата за услуги и все комиссионные за валютный обмен. Он также кредитует другой счет, который представляет собой: счет “ностро", если платеж должен быть выполнен в иностранной валюте; счет "востро", если платеж должен быть выполнен в фунтах стерлингов.

Затем банк высылает платежные инструкции с подтверждением подлинности посредством почтового или телеграфного перевода (в зависимости от того, какой из них был указан клиентом) или, если возможно, сообщения системы SWIFT. Платеж зарубежному бенефициару осуществляется путем перевода денежных средств в зарубежный банк. Затем зарубежный банк дает распоряжение об осуществлении платежа зарубежному бенефициару.

Зарубежный банк получает инструкции. Сообщение системы SWIFT отображается в виде компьютерной распечатки в конечном пункте системы в принимающем банке. Должна быть установлена подлинность этой инструкции (при помощи контрольного ключа в случае телеграфного сообщения и путем проверки подписи — в случае почтового перевода). Затем осуществляется проверка: имеет ли банк, выдавший инструкции, достаточное количество денежных средств на своем счете для выполнения этого платежа, сделаны ли распоряжения о возмещении расходов этим банком.

Если платеж должен быть выполнен в иностранной валюте, т. е. в валюте страны зарубежного рынка, то зарубежный банк должен дебетировать валютный счет банка, выславшего инструкцию почтой, телеграфом или по системе SWIFT. Если платеж должен быть выполнен, например, в фунтах стерлингов, то британский банк перед отправкой платежной инструкции должен кредитовать свой стерлинговый счет в зарубежном банке. Зарубежный банк выполняет платеж бенефициару.

В международных расчетах используется международное денежное поручение, которое представляет собой средство перевода сравнительно небольших денежных сумм из одной страны в другую через почтовое агенство или международный банк. Поскольку предусматриваются только небольшие суммы переводов, международные денежные поручения больше всего подходят для осуществления авансовых платежей по просьбе экспортера, так как подразумеваемые при этом небольшие суммы денег не оправдывают, с финансовой точки зрения, предоставление кредита покупателю или наличие даже минимальных банковских расходов, связаных с инкассо или аккредитивами.

В целом такие методы расчетов, как чеки и банковские тратты, являются относительно медленными. Почтовые или международные денежные переводы осуществляются быстрее, телеграфные переводы или международные денежные переводы — более быстро, поскольку тратта выдается экспортеру для пересылки бенефициару и поэтому всегда имеется некоторая задержка при передаче ее для отправки бенефициару.

Международный денежный перевод отсылается посредством обычного сообщения системы SWIFT. Система SWIFT имеет компьютеризованную коммутационную сеть для передачи инструкций и сообщений из одного банка в другой в зарубежной стране. Здесь не используется обычная почта, телексная служба или передача по “общественным" телеграфным каналам. По этой системе мож*т быть отослан международный денежный Перевод, если соответс-gt; вующий банк в стране поставщика является членом организации SWIFT.

Телеграфный перевод—очень быстрый метод расчета, поскольку платежное поручение высылается в банк в стране поставщика посредством телексного или телеграфного сообщения. Международный денжный экспресс-перевод аналогичен телеграфному переводу, за исключением того, что это платежное поручение будет пересылаться по сети SWIFT в виде приоритетного сообщения системы SWIFT.

Вопросы для самопроверки

1. Что такое экспортные кредиты и их отличительные особен

ности?

2 Что такое фирменные кредиты и какая роль банков в фирменном кредитовании?

3. Какие особенности фирменного кредитования от других кре

дитов?

4. Какой механизм банковского кредитования импортных и экспортных операций?
5. Какое участие принимают банки в операциях факторинг, форфейтинг, лизинг?
6. Что такое международные частные финансовые кредиты и

займы?

7. Что собой представляют индивидуальные и консорциальные

ролловерные кредиты?

8. Что такое еврооблигационные займы, их преимущества и недостатки?
9. Что такое международные клиринги и кредиты “своп”?
10. В чем особенности кредита "форвард против форварда"?

2. Какие условия, сроки и валюта международного кредита?

12 В чем различия между мотивами платежей и мотивами

расчетов?

13. Какие недостатки расчетов по иностранным долгам с помощью чека?
14. Каковы два типа сообщений системы SWIFT?
15. Что такое банк-корреспондент?