2.3. Безналичный денежный оборот в Российской Федерации
Безналичный платежный оборот осуществляется в виде за&писей по счетам плательщиков и получателей денежных средств или путем зачетов взаимных требований.
Именно широкое раз&витие безналичных расчетов обусловило необходимость установ&ления связей между банками и превращения их в банковскую систему.На Центральный банк РФ как главный регулирующий орган платежной системы возложены обязанности по установлению пра&вил, сроков и стандартов осуществления расчетов с соблюдением следующих принципов их организации:
- Правовой режим осуществления расчетов и платежей. В Рос&сийской Федерации он сложился к середине 90-х годов. Это со&ответствующие нормы гражданского законодательства, отдель&ные федеральные законы и подзаконные акты.
Общий порядок осуществления расчетов на территории Рос&сийской Федерации регулируется Гражданским кодексом РФ (ст. 861—885), а также Положением Центрального банка РФ от 12 апреля 2001 г. № 2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации».
Приняты также специальные законодательные и подзаконные акты, которые включают федеральные законы от 26 апреля 1995 г. «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», от 3 апреля 1996 г. «О банках и банковской деятельно&сти», от 11 марта 1997 г. «О переводном и простом векселе» и др.
- Осуществление расчетов по банковским счетам, которые должны быть у получателя, поставщика и плательщика. Для рас&четного обслуживания заключается договор банковского счета между клиентом и банком, а банки и другие кредитные учреж&дения открывают корреспондентские счета друг у друга для про&ведения расчетов между собой.
- Обеспечение ликвидности и платежеспособности участников расчетных отношений. Это необходимое условие своевременного выполнения долговых обязательств.
- Наличие согласия (акцепта) плательщика на платеж. Ме&ханизмом является оформление со- ответствующего платежного документа — чека, векселя, платеж&ного поручения или специального акцепта документов — пла&тежных требований-поручений, платежных требований, пере&водных векселей, выписанных получателем средств.
- Срочность платежа. Этот принцип относится не только к пе&риоду оплаты счетов за товары и услуги, но и ко времени выпол&нения расчетных операций банками.
- Контроль субъектов расчетных отношений за своевременно&стью и правильностью совершения расчетов. С этим принципом тесно связан принцип имущественной ответственности за соблю&дение договорных условий в форме возмещения убытков, уплаты штрафа, пени и т.п. в случае нарушения договорных обязательств.
В соответствии с Гражданским кодексом РФ при безналич&ных расчетах допускаются расчеты платежными поручениями, по аккредитиву, чеками, по инкассо, а также расчеты в других формах, предусмотренных законом.
Правила, формы, сроки и стандарты безналичных расчетов устанавливает Центральный банк РФ. Согласно законодательст&ву общий срок безналичных расчетов не должен превышать пя&ти операционных дней в пределах Российской Федерации и двух операционных дней — в пределах субъекта Российской Федерации.
Указанием Центрального банка РФ от 3 декабря 1997 г. № 51-У «О введении новых форматов расчетных документов» установлено, что платежные требования, платежные требования-поручения, заявления на аккредитив, инкассовые поручения (распоряжения), применяемые при безналичных расчетах в Российской Федера&ции, начиная с января 1998 г. должны оформляться на бланках Общероссийского классификатора управленческой документации ОК 011—98 (класс «Унифицированная система банковской до&кументации»), Здесь же указано, что за нарушение правил рас&четных операций банки, предприятия, учреждения, организации и іраждане несут ответственность в соответствии с действую&щим законодательством.
Согласно Положению «О безналичных расчетах в Россий&ской Федерации» основными формами безналичных расчетов являются:
- расчеты платежными поручениями;
- расчеты по аккредитиву;
- расчеты чеками;
- расчеты по инкассо.
Формы безналичных расчетов применяются клиентами бан&ков самостоятельно.