<<
>>

22.1. Денежная единица и денежное обращение 

Денежная система Российской Федерации — это форма ор&ганизации денежного обращения, закрепленная национальным законодательством. Она состоит из следующих элементов: де&нежной единицы, масштаба цен, вида денег, эмиссионной сис&темы, механизма денежно-кредитного регулирования.

Нацио&нальная валютная система, обладая относительной самостоя&тельностью, также входит в денежную систему страны.

Официальной денежной единицей (валютой) Российской Федерации согласно Федеральному закону «О Центральном бан&ке Российской Федерации (Банке России)» является рубль, состоящий из 100 коп. Введение на территории России других денежных единиц и выпуск денежных суррогатов запрещаются. Официальное соотношение между рублем и золотом или други&ми драгоценными металлами не устанавливается. Виды денег — банкноты (банковские билеты) и монеты Банка России. Они являются единственным законным средством платежа на терри&тории России, их подделка и незаконное изготовление пресле&дуются по закону. Банкноты и монета обязательны к приему по нарицательной стоимости при всех видах платежей, для зачис&ления на счета, по вкладам и для перевода на всей территории Российской Федерации. Они являются безусловными обязатель&ствами Банка России и обеспечиваются всеми его активами.

После проведения деноминации (укрупнения масштаба цен) с 1 января 1998 г. в обращении находятся банкноты достоинством 10, 50, 100, 500 и 1000 руб., а также монеты достоинством 1, 2, 5 руб. и 1, 5, 10 и 50 коп. Удельный вес отдельных купюр в общей сумме банкнот и в общем их количестве показан на рис. 22.1 и 22.2.

За Центральным банком РФ закреплено исключительное пра&во осуществлять эмиссию наличных денег, организацию их об&ращения и изъятия из обращения на территории Российской Федерации.

1С*

500 57%

Совет директоров Банка России принимает решение о выпуске в обращение новых банкнот и монет и об изъятии старых, утвер&ждает номиналы и образцы новых денежных знаков.

При этом описание новых денежных знаков публикуется в средствах массо&вой информации. Решение по этим вопросам направляется в Пра&вительство РФ в порядке предварительного информирования.

Коммерческие банки также участвуют в эмиссионном процес&се. Они выпускают безналичные деньги в процессе кредитования, а при погашении ссуды происходит изъятие денег из оборота.

В Федеральном законе «О Центральном банке Российской Фе&дерации (Банке России)» установлены правовые основы функ&ционирования денежной системы РФ, задачи, функции и полно&мочия Банка России в организации денежного обращения.

В России, как и во всех странах, налично-денежный оборот значительно меньше безналичного (табл. 22.1).

Таблица 22.1

Удельный вес наличных денег в общем объеме денежной массы, на начало месяца, млрд руб.

Денежная

% к пре&

В том числе:

Удельный

Месяцы

масса

дыдущему

наличные

безналич&

вес Mq

(М2)

месяцу

деньги вне

ные

в М2,

банковской

средства

%

системы

(М0)

2001 г.

Январь

1144,3

419,3

725,0

36,6

Февраль

1079,3

-5,7

380,1

699,2

35,2

Март

1109,7

2,8

388,0

721,7

35,0

Апрель

1149,5

3,6

399,4

750,0

34,7

Май

1210,0

5,3

435,4

774,7

36,0

Июнь

1233,7

2,0

438,3

795,4

35,5

Июль

1294,3

4,9

474,7

819,6

36,4

Август

1330,2

2,8

490,6

839,6

36,9

Сентябрь

1365,5

2,7

507,1

858,4

37,1

Октябрь

1414,4

3,6

531,0

883,4

37,5

Ноябрь

1441,2

1,9

531,5

909,7

36,9

Декабрь

1439,1

-0,1

527,3

911,8

36,8

Приведенные данные свидетельствуют о том, что при имею&щем место колебании значений удельного веса денег в общем объеме денежной массы доля их практически не снижается.

До&ля наличных денег в экономически развитых странах меньше (10—20%), однако их присутствие необходимо, поскольку они обслуживают розничную торговлю, получение и расход большей части денежных доходов населения.

Налично-денежное обращение. Организацию налично-денеж- ного обращения осуществляет Центральный банк РФ, это одна из его основных функций. Она включает:

  • прогнозирование и организацию производства, перевозку и хранение банкнот и монет, создание их резервных фондов;
  • установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций;
  • установление признаков платежеспособности денежных зна&ков и порядка замены поврежденных банкнот и монет, а также их уничтожения;

• определение порядка ведения кассовых операций для кре&дитных организаций.

Центральный банк РФ осуществляет межбанковские расчеты через свои учреждения. В его систему входят центральный аппа&рат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры, вычислительные центры и проч. В настоящее время в России функционируют 1333 расчетных кассовых центра и других учре&ждений, осуществляющих расчетное обслуживание 2208 кредит&ных организаций, 6045 филиалов этих организаций, а также сче&тов бюджетов всех уровней и государственных внебюджетных фондов, органов федерального казначейства и других юридиче&ских лиц в случаях, предусмотренных законодательством.

Кассовое обслуживание — одна из важнейших функций бан&ков. Банк является начальником и конечным пунктом движения денег, обеспечивающих товарообмен. Наличные деньги попада&ют в сферу обращения из банка в форме выплаты заработной платы или других расчетов наличными и возвращаются в банк в виде выручки. Сфера денежного обращения подлежит регулиро&ванию и жесткой регламентации со стороны государства, основ&ные аспекты которых закреплены законодательно («Порядок ве&дения кассовых операций»). Согласно этому Порядку банков&ская система является не только организатором налично-денеж- ного обращений, но и контролером данного процесса.

Зачисление денежной выручки на счета в банке и выдача на&личных средств на различные цели определяются как кассовые операции, которые по балансовому результату и назначению де&лятся на приходные и расходные.

Каждому предприятию опре&деляется предельная величина наличных средств в кассе — ли&мит остатка кассы и норма расходования наличных денег из вы&ручки. Эти кассовые нормативы позволяют рационально органи&зовать денежное обращение, исключить встречные перевозки денег и обеспечить своевременные расчеты наличными. Одно&временно с нормативами банк утверждает порядок и срок сдачи выручки в банк данного предприятия.

Основным принципом организации денежного оборота явля&ется целевое использование наличных денежных средств. Струк&тура приходных и расходных кассовых операций фиксируется в банковской ведомости «Учет кассовых операций», которая ве&дется всеми банками независимо от объема кассовых операций. Центральным банком РФ установлена пятидневная отчетность по этой ведомости, что позволяет ему определить эмиссионный результат и выработать эмиссионную политику на перспективу.

Расчеты между коммерческими, кооперативными банками и другими кредитными учреждениями производятся расчетно- кассовыми центрами (РКЦ) Центрального банка РФ, организо&ванными в местах нахождения учреждений банков. Имеются и межрайонные РКЦ.

Для осуществления расчетов каждому учреждению банка в РКЦ открывается корреспондентский счет на соответствующем балансовом счете.

Центральный банк РФ и его территориальные управления через РКЦ осуществляют эмиссионно-кассовое обслуживание и эмиссионно-кассовые операции. В РКЦ имеются оборотные кассы по приему и выдаче наличных денег и резервные фонды. Харак&терной особенностью формирования кассовых ресурсов РКЦ явля&ется возможность привлечения денежных средств из денежных хранилищ (резервных фондов), что по сути представляет собой не просто возврат денег в обращение за счет собранной накануне вы&ручки, а привлечение дополнительных денежных ресурсов — эмис&сию. Если кассовых поступлений недостаточно, банк может по&полнить кассовые ресурсы, получив наличные деньги в РКЦ по денежному чеку. Если же кассовые поступления банка превышают его расход и лимит остатка кассы, определенный РКЦ, то излишки возвращаются в РКЦ. Недостатки ресурсов РКЦ пополняются только за счет перечисления средств из резервных фондов РКЦ по специальному разрешению Центрального банка РФ. Такой поря&док распоряжения резервными фондами является частью центра&лизованного регулирования денежного оборота.

Безналичный денежный оборот. Безналичный платежный обо&рот в России составляет более 60%, а в экономически развитых странах — до 90%. Безналичный платежный оборот осуществля&ется в виде записей по счетам плательщиков и получателей де&нежных средств или путем зачетов взаимных требований. Имен&но широкое развитие безналичных расчётов обусловило необхо&димость установления связей между банками и превращения их в банковскую систему.

На Центральных банк РФ как главный регулирующий орган платежной системы возложены обязанности установления пра&вил, сроков и стандартов осуществления расчетов с соблюдени&ем следующих принципов их организации.

1. Соблюдение правового режима осуществления расчетов и платежей. В Российской Федерации он сложился к середине 90-х годов и включает соответствующие нормы гражданского законо&дательства, отдельные федеральные законы и подзаконные акты.

  1. Осуществление расчетов по банковским счетам, которые должны быть у получателя (поставщика) и плательщика. Для расчетного обслуживания заключается договор банковского сче&та между клиентом и банком, а банки и другие кредитные учре&ждения открывают корреспондентские счета друг у друга для проведения расчетов между собой.
  2. Обеспечение ликвидности и платежеспособности участни&ков расчетных отношений как необходимых условий своевре&менного выполнения долговых обязательств.
  3. Наличие согласия (акцепта) плательщика на платеж. Ме&ханизмом реализации этого принципа является оформление со&ответствующего платежного документа — чека, векселя, платеж&ного поручения или специального акцепта документов — пла&тежных требований-поручений, платежных требований, пере&водных векселей, выписанных получателем средств.
  4. Соблюдение срочности платежа. Этот принцип относится не только к периоду оплаты счетов за товары и услуги, но и ко времени выполнения расчетных операций банками.
  5. Контроль субъектов расчетных отношений за своевременно&стью и правильностью совершения расчетов. С этим принципом тесно связан принцип имущественной ответственности за соблю&дение договорных условий в форме возмещения убытков, уплаты штрафа, пени и т.п. в случае нарушения договорных обязательств.

Выбор тех или иных форм безналичных расчетов зависит от уровня экономического развития страны. Самой распространенной формой безналичных расчетов в России в настоящее время явля&ются платежные поручения: с их помощью ведутся расчеты с по&ставщиками и подрядчиками в случае предоплаты, с органами Стра&хового и Пенсионного фондов, при налоговых и иных платежах.

Недостаточно распространена аккредитивная форма расче&тов, ее удельный вес невелик. Согласно законам Российской Федерации при расчетах как с физическими, так и юридически&ми лицами могут применяться чеки, но не допускаются расчеты чеками между физическими лицами.

Относительно новыми для России являются расчеты пла&тежными требованиями-поручениями. В СССР особенно широ&ко применялись и существуют сейчас расчеты путем зачета вза&имных требований. В настоящее время эти расчеты могут осу&ществляться через клиринговые палаты (центры).

До 1992 г. широко использовалась акцептная форма расчетов. Однако она имеет существенный недостаток, поскольку не гаран&тирует поставщику получение оплаты. В 1992 г. было введено По- ложение о безналичных расчетах, согласно которому расчеты пла&тежными требованиями были отменены. Вместе с тем эти платеж&ные документы могут быть использованы с согласия сторон.

Правила, формы, сроки и стандарты безналичных расчетов устанавливает Центральный банк РФ. Исходя из законодатель&ства общий срок безналичных расчетов не должен превышать пяти операционных дней в пределах Российской Федерации и двух операционных дней в пределах ее субъекта.

Указанием Центрального банка от 3 декабря 1997 г. № 51-У «О введении новых форм расчетных документов» установлено, что платежное требование, платежные требования-поручения, заявле&ния на аккредитив, инкассовые поручения (распоряжения), при&меняемые при безналичных расчетах в Российской Федерации, на&чиная с января 1998 г. должны оформляться на бланках Обще&российского классификатора управленческой документации ОК 011-98 (класс «Унифицированная система банковской документа&ции»), За нарушение правил расчетных операций банки, предпри&ятия, учреждения, организации и граждане несут ответственность в соответствии с действующим законодательством.

<< | >>
Источник: Е.Ф. Жуков, И.M. Максимова, А.В. Печникова и др.. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов /; Под ред. академ. РАЕН Е.Ф. Жукова. — 2-е изд., перераб. и доп. — М.: ЮНИТИ-ДАНА,2003. - 600 с.. 2003

Еще по теме 22.1. Денежная единица и денежное обращение :

  1. 11.1 Денежное обращение и оборот
  2. ГЛАВА VI.ОРГАНИЗАЦИЯ НАЛИЧНОГО ДЕНЕЖНОГО ОБРАЩЕНИЯ
  3. Глава VI. Организация наличного денежного обращения
  4. Денежное обращение до Октябрьской революции
  5. Глава 4РАСПДД ДЕНЕЖНОЙ СИСТЕМЫ И УНИФИКАЦИЯ ДЕНЕЖНОГО ОБРАЩЕНИЯ
  6. РЕФОРМА 1924 ГОДА И НОВАЯ СИСТЕМА ДЕНЕЖНОГО ОБРАЩЕНИЯ
  7.   2.4. Закон денежного обращения. Денежная масса и скорость обращения денег  
  8.   4.5. Формы и методы стабилизации денежного обращения  
  9.   15.1. Денежная единица и денежное обращение 
  10.   16.4. Особенности денежного обращение Франции как члена Европейского Союза  
  11.   21.1. Денежная единица и денежное обращение 
  12. 22.1. Денежная единица и денежное обращение 
  13. 2.4. Закон денежного обращения. Денежная масса и скорость обращения денег  
  14. 2.2.3. Денежный оборот и Закон денежного обращения
  15. Предмет статистики денег и денежного обращения
  16. Денежная единица и денежное обращение
  17. Денежная единица и денежное обращение
  18. Денежная единица и денежное обращение
  19. Денежная единица и денежное обращение