10.1. Происхождение и сущность банков

Банки — удивительное изобретение человечества и непременный атрибут товарно-денежного хозяйства. Их история уходит в глубину веков, а сфера деятельности не знает ни географических, ни национальных границ.

О банках и банковской деятельности написано множество книг, тем не менее дискуссия о времени возникновения банков, о понимании их специфической роли в экономике различных исторических формаций продолжается до сих пор.

Историки говорят о том, что первые банки возникли задолго до мануфактурной стадии капитализма, в период становления государства на этапе достаточно оживленного развития товарного обмена, денежных и кредитных отношений. Последние, как известно, существовали уже в рабовладельческом обществе. В Древнем Риме были зафиксированы первичные нормы банковского и кредитного права. Согласно этим нормам, в III в. до н.э. римские банки, специализировавшиеся на меняльном деле, получали разрешение на ведение кредитных операций.

Первые банки обладали большим набором функций и обслуживали не только потребительские нужды. Перечень их кредитных сделок был немалым. В Вавилоне, например, банки предоставляли кредиты, покупали и продавали земельные участки, выполняли ряд других операций, даже поставляли рабынь в публичные дома.

Слово «банк» происходит от итальянского «banco», означающего стол. Такие            столы — banco устанавливались на многолюдных площадях, где происходила оживлённая торговля товарами.

В торговле использовались разнообразные монеты, которые чеканились как государствами, так и   городами и даже отдельными лицами, — единообразной денежной системы не существовало. Имели хождение  монеты различной формы, достоинства, причём нередко ниже нарицательной цены, указанной на них.

Первые банки, как отмечают многие авторы, возникли на основе меняльного дела. Примечательно, что уже первые банкиры поняли: если накапливаемые огромные богатства лежат без движения, они непроизводительны, в то время как от них, оказывается, можно было бы получать существенную пользу и выгоду. Надо только денежные средства отдавать во временное пользование или открывать самостоятельные торговые и ремесленные предприятия. Залогом при этом обычно выступали корабли, заморские товары, дома, драгоценные вещи, рабы.

Уже в те времена наряду с кредитными операциями постепенно получали развитие и расчёты по обслуживанию вкладчиков. Они производились с помощью так называемого «трансферита», т. е. переноса денежных средств с одной таблицы (счёта) на другую. Каждый вкладчик в древнем банке имел свой личный документ – таблицу с обозначением его имени. Если вкладчик  сдавал свои свободные деньги в банк на хранение, то ему уже не нужно было лично платить в том или ином случае, все платежи за него выполнял  опытный банкир, у которого находились вклад и таблица с именем вкладчика. Денежные средства одного вкладчика переносились в таблицу другого, образуя простейшие формы безналичных расчётов. При этом вначале необходимо было личное устное распоряжение клиента о перечислении денежных средств, затем появились «письменные приказы», которые облегчали и ускоряли взаимные платежи.

Преимущества банков были настолько очевидны, что они не могли не привлечь внимания деловых людей. Постепенно банки стали выполнять работу доверителей по составлению договоров между клиентами, а также выступать посредниками в торговых сделках.

Прогресс в банковском деле привёл к тому, что для облегчения расчётов стали выпускаться банковские билеты, которые обращались наравне с полноценными деньгами.

По свидетельству историков, первые денежные банковские операции выполняли как отдельные лица, так и храмы, где концентрировались и надёжно хранились значительные денежные средства.

Знаменитыми греческими храмами, где хранились богатства, были Эфесский, Дельфийский, Делосский, Самосский, — они представляли собой своеобразные банковские учреждения. В храме Артемиды в Эфесе — одном из семи чудес света – сосредоточивались вклады со всего малоазиатского побережья, в храме Аполлона в Дельфах концентрировались свободные денежные средства Греции.

Постепенно с развитием торговли и судоходства банковское дело вышло за пределы греко-римской цивилизации и переместилось в северную и западную Европу, в новые мировые центры торговли. Банки, являвшиеся предшественниками капиталистических банков, возникли в Амстердаме (1609 г.), Гамбурге (1619 г.), в других городах Западной Европы. Главными функциями банков были приём вкладов от торговцев и производство расчётов между ними, а также предоставление кредитов полноценными деньгами. Такие функции, как выпуск банкнот и создание вкладов, использование которых основано на обращении чеков, для них не были присущи. Таким образом, это была примитивная форма банковского дела, которая ещё не знаменовала эпоху в развитии современного кредитного дела.

По мере развития торговли и товарообмена повышалось значение денежных расчётов и кредита, что объективно вызвало необходимость их централизации. Централизация расчетов упрощала и удешевляла их производство, централизация предложения и спроса на кредит облегчала для кредитора превращение денег в ссудный капитал, а для заёмщика — удовлетворение спроса на кредит. Необходимость в централизации расчётов и кредита привела к образованию банков и появлению особой, банковской формы предпринимательской деятельности.

В Англии банки начали возникать в XYII в.

Наряду с индивидуальными банками в конце XYII в. появились первые акционерные банки. В 1694 г. был создан Банк Англии, в 1695 — Банк Шотландии. В XYIII в. появляются банки и в других странах. Однако в мануфактурный период развития капитализма рост количества банков был медленным. Начало быстрому росту банков было положено промышленным переворотом, вызвавшим бурное развитие капитализма. Так, в Англии в 1750 г. периферийных банков было не более 12,                        в 1790 г. — от 300 до 400, а в 1810 г. — свыше 700.

Банк — это особый вид предприятия, организующего движение ссудного капитала. Поскольку ссудный капитал — это товар особого рода, то и продуктом данного предприятия является товар особого рода: деньги, платёжные средства, услуги денежного характера.

Как особое предприятие банк получает прибыль от своих операций, источником которой является разница в процентных платежах по вкладам и кредитам.

С ростом платёжного оборота повышается роль банков как расчётных центров. Они превращаются в кассиров промышленных, торговых и других предприятий, осуществляют по их поручениям платежи, взыскивают долги. Мобилизуя мелкие сбережения, банки расширяют  базу накопления капитала и способствуют развитию производства.

Сущность банка проявляется при выполнении им следующих функций             (Рисунок 8).

Рисунок 8 — Основные функции банков

Мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в             капитал — одна из старейших функций банков. Банки концентрируют значительную часть образующихся в хозяйстве накоплений и сбережений. Внесённые в кредитные учреждения денежные суммы приносят вкладчикам доход в виде процента. По текущим счетам процент не уплачивается, вместо этого банк бесплатно выполняет для клиента разнообразные услуги по переводу и выплате денег. С другой стороны, аккумулированные банком денежные средства создают базу для проведения банком активных операций и, прежде всего, превращаются в ссудный капитал.

Сущность функции банков как посредников в кредите состоит в том, что они, принимая вклады, концентрируют временно свободные денежные средства предприятий и всех слоёв общества, а затем предоставляют их в кредит тем, кто в них нуждается. Таким образом, происходит перелив денежных средств и капиталов от одного субъекта к другому, от одной отрасли хозяйства к другой. Перераспределяемые банками ресурсы не совпадают ни по размеру, ни по сроку, ни по сфере функционирования. Высвободившиеся  у одного субъекта и аккумулируемые банком ресурсы не совпадают с потребностями другого субъекта. Банк имеет возможность изменять размер, сроки и направления капиталов в соответствии с потребностями хозяйства. Благодаря данной функции банки создают централизованный рынок ссудных капиталов, облегчая процесс превращения временно свободных денежных средств в ссудный капитал.

Весьма важной функцией банков является выпуск кредитных орудий обращения (банкнот, чеков). Благодаря банкнотному и чековому обращению создаются возможности полной замены полноценных денег в функциях средств обращения и платежа, что придаёт денежному обращению необходимую эластичность. С их помощью преодолевается узость металлического денежного обращения и создаётся возможность регулирования объёма платёжных средств в соответствии с потребностями товарного оборота. Банки сами создают вклады в процессе выдачи ссуды. Предоставляя кредит, банк зачисляет деньги на счёт с правом выписки чеков в пределах остатка на счёте. В этом случае выдача кредита предшествует открытию вклада. На основе вклада возникают чеки. По требованию клиента могут быть выплачены и наличные деньги — банкноты. Запись банка на счёт клиента, не сопровождающаяся предварительным взносом денег, называется мнимым вкладом, в отличие от реального вклада, образуемого за счёт действительного взноса денег. Различие между мнимыми и реальными вкладами практически отсутствует и отделить мнимый вклад от реального почти невозможно: взнос в банк наличных денег может основываться на создании мнимого вклада в другом банке.

Вместе с тем в условиях отсутствия размена банкнот на золото характерным является  неизбежное обесценение банкнот и всей денежной массы, так как банкнотная и депозитная эмиссии осуществляются не только для кредитования товарооборота, но и непроизводительных расходов государства.

Функция посредничества в платежах сводится к тому, что предприятия, помещая свои средства на счета в банк дают письменные поручения банку на перевод средств другому лицу на его счёт, открытый в этом или другом банке. Форма данного поручения определяется особенностями национального платёжного оборота. Благодаря посредничеству банков в платежах, основная масса платежей осуществляется безналичным путём. В современных условиях платежи наличными в основном имеют место в розничной торговле, где в последнее время всё больше внедряются и безналичные расчёты. С этой целью банки практикуют выдачу своим вкладчикам пластиковых карточек, чековых книжек, оплату которых они гарантируют независимо от состояния текущего счёта лица, расплатившегося таким документом.

Безналичные платежи обеспечивают огромную экономию на издержках обращения денег, сокращают до минимума затраты, связанные с расчётными операциями и ускоряют осуществление платежей. Всё это обеспечивает владельцам денег получение большей массы и нормы прибыли.

Кроме рассмотренных основных  банки выполняют целый ряд других функций. Они осуществляют кредитование предприятий и государства путём покупки акций и облигаций; выполняют доверительные операции для предприятий и физических лиц; консультируют и предоставляют сведения общеэкономического и финансового характера, представляющие интерес для клиентов.