<<
>>

ГЛАВА XXXV КРЕДИТНЫЙ ПЛАН ПАССИВНЫЕ И АКТИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ СОВЕТСКИХ БАНКОВ

§ 1. Единый финансовый и кредитный план. § 2. Порядок составления кредитных планов. § 3. Формы кредитных планов, § 4, Пассивные операции советских банков. § 5. Сап иные колебания денежной массы и депозитов, § 6.

Государственный кредит в СССР. § 7. Сберегательные кассы. § 8. Кредит и бюджет. § 9. Активные операции советских банков. § 10. Формы взаимоотношений советских банков с их клиентурой. § 11. Рационализация форм активных операций.

§ I. Кредитный план есть план перераспределения кредитными методами ресурсов народного хозяйства. Целью его является обеспечение народного хозяйства оборотными средствами в соответствии с общими экономическими задачами. Что же касается единого финансового плана, то он представляет собой совокупность всех финансовых мероприятий, направленных на перераспределение всех ресурсов хозяйства в соответствии с общим планом. Поэтому единый финансовый план строится на основе планов основных финансовых институтов и в частности кредитного плана.

Единый финансовый план СССР должен отражать финансовую сторону всего народно-хозяйственного плана СССР в целом и, следовательно, то основные задачи экономической политики пролетарского государства, которые являются определяющими и директивными моментами для планирующих органов. Финансовый план СССР—«это ставка на плановый режим, на плановую дисциплину. Вот почему в условиях пятилетпего плана особенно необходим финансовый план, этот капитанский мостик, откуда можно будет наблюдать и регулировать движение механизма, обращающего народно-хозяйственные ресурсы в ресурсы планового хозяйства» (М. И. Боголепов).

Поскольку еще значительную роль в экономике СССР играет частнохозяйственный сектор, постольку единый финплап тюка еще но в состоянии охватить всей суммы народного дохода СССР. Однако, по мере роста обобществленного сектора расширяется объем финансового плана.

Так, финплап 1927/28 г. составлял 9,5 млрд. руб., или 38,1% народного дохода; в 1929/30. г. объем финплана возрос до 17,6 млрд. руб., или 43,3°/0 народного дохода. В 1932/33 г. согласно пятилетки финплап должен возрасти до 76,8 млрд. руб. (по отправному варианту), что составит почти половину всего народного дохода СССР. Нужно полагать, что фактически объем финплана в 1932/33 г. значительно превзойдет указанную цифру и составит значительно больший удельный вес в сравнении с народным доходом, поскольку темпы обобществления превосходят намеченные цифры пятилетки.

Единый финплан состоит из следующих элементов: а) финансовых планов отраслей народного хозяйства (промышленности, сельского хозяйства, транспорта, коммунального хозяйства, торговли), б) финансовых планов социально-культурного строительства (народное образование, социальное обеспечение, здравоохранение и социальное страхование),

в)              планов отдельных финансовых институтов (государственный и местный бюджет, банковая система и сберегательные кассы, госстрах).

Оптимальный вариант пятилетнего финплана составлен в сумме 86 005 млн. руб. с превышением против отправного варианта на 9 240 млн. руб. Каким же образом будут мобилизованы эти колоссальные ресурсы для финансирования строительства социализма в СССР? Следующая табличка показывает те основные рычаги, при посредстве которых будет осуществлена мобилизация этих многомиллиардных ресурсов (данные пооптимальному варианту):

Сумма в Удельный
млн. руб. вес в %
1. Собственные средства хозорганов . . . . 18 961 22,1
2. Бюджетная система . . 44 709 52,0
3. Кредитная » . . 6 628 7,7
4. Соцстрах . . 9180 10,7
5. Прочив источники [VII] .
. 6 527
7,5
Итого . . . . 86 005 юо%

Мы видим, что сравнительно небольшую роль играет кредитная система: главным рычагом, осуществляющим мобилизацию финансовых ресурсов помимо собственных средств хозорганов, является бюджетная система. Относительное сокращение роли кредитной системы и усиление роли бюджетной системы, как рычагов мобилизации финансовых ресурсов, вполне соответствует социалистическим тенденциям развития хозяйственной системы СССР — непрерывному возрастанию обоб- гцествленною сектора.

Мобилизуемые финпланом финансовые ресурсы распределяются следующим образом. Если взять сумму финплана отправного варианта (76,8 млрд. руб.), то 62% всех средств идет па финансирование народного хозяйства, 26% иа социально-культурные расходы (просвещение, здравоохранение и социальное обеспечение) и 12% на управление и оборону. Из дополнительных ресурсов оптимального варианта (9 240 млн. руб.) 81,5% идут на финансирование народного хозяйства, 16,7% на социально-культурные раеходы и только 1,8% на управление и оборону.

Кредитные планы начали составляться сперва как планы распределения выпускаемых Государственным банком сумм банковых билетов. Постепенно планы изменили свой характер и стали рассматриваться кйк ориентировочная на квартал вперед наметка динамики основных банковских пассивных и активных статей. В первые годы многие неправильно толковали характер кредитных планов. Так, представители банковой клиентуры склонны были рассматривать кредитные планы как нечто похожее на бюджетную' роспись и требовали, чтобы суммы, намеченные в плане к выдаче, действительно отпускались банками при всяких, условиях. Между тем кредитный план, разумеется, не бюджетная роспись. Приток средств в банки подвергается изменениям в зависимости от ряда обстоятельств и находится в связи с общей конъюнктурой народного хозяйства. Поэтому, если кредитный план намечает рост текущих счетов и прочих пассивов, например, на 400 млн.

руб. за квартал и соответственно этому намечает увеличение учетно-ссудных операций, то реально вполне возможно, что прирост пассивов даст значительно меньше, скажем, 250 млн. руб. и при этом условии настаивать на выполнении плана по активным операциям было бы разумеется неправильно.

Фактические данные о выполнении кредитных планов свидетельствуют о расхождении между планами и действительностью. В значительной мере это несовнадение плановых предположений с последующим их выполнением объясняется недостатками самих методов кредитного планирования. Кроме того всякое заранее непредвиденное изменение в деятельности предприятий различных отраслей народного хозяйства сказывается и на соответствующем изменении работы банков.

Нарком финансов Н. П. Брюханов в свое время правильно формулировал характер кредитного планирования в следующих словах: «Конечно, кредитные плаиы должны носить примерный, ориентировочный характер, так как нельзя вперед учесть всех колебаний хозяйственной обстановки... Однако от этого кредитные планы не теряют своего значения. Оставляя банкам достаточную свободу маневрирования, кредитные планы служат для банков основными директирами в их работе. Вместе с тем планы увязывают кредитную работу с общим хозяйственным руководством и окончательно укрепляют за кредитной системой роль одной из основных опор планируемого хозяйства» *.

§ 2. Постановление СНК СССР от 8 сентября 1928 г. установило определенный порядок составления и прохождения планов краткосрочного кредитования. Центральным учреждением, составляющим сводный кредитный план, является Комитет по делам банков. За пять недель до наступления квартала Союзный комитет банков должен выработать и разослать всем правлениям центральных банков и республиканским совещаниям по делам банков директивы, указывающие, на каких основах составлять кредитные планы. К 25 числу последнего месяца квартала правления центральных банков и республиканские совещания по делам банков должны представить планы центральных банков и сводные по республикам кредитные планы в Союзный комитет банков. Комитет банков на основе представленных ему кредитных предположений вырабатывает проект директив о деятельности кредитной системы в течение предстоящего квартала, включая в этот проект указания о новых вопросах кредитной работы банков, о взаимоотношениях банков между собой и бюджетом, о конкретном направлении кредита в важнейшие отрасли хозяйства и т. д. Эти директивы рассматриваются правительством, и на основе их правления центральных банков уточняют свои кредитные планы. Не позднее чем через месяц по окончании квартала правления центральных банков и республиканские совещания по делам банков должны представлять в Комитет банков отчет о выполнении кредитных планов. Таким образом каждый банк имеет свои оперативные планы, составляемые на основе директив правительства.

§ 3. В конце "1928 г. Комитет банков установил новые формы кредитного планирования. В приходную часть плана включаются, во-первых, предположения о росте коммерческих текущих счетов, во-вторых, предположения о росте текущих счетов НКФина, в-третьих, предположения о росте текущих счетов страховых организаций, в-четвертых, намечаемые поступления от НКФина в порядке расчетов НКФина с банками, в-пятых, рост результативных счетов банков, в-шестых, рост капиталов и, в-седьмых, эмиссия. Расходная часть планов включает в себе предположения о расходах на фондовые операции, на оплату прибылей в казну, на кредитование хлебозаготовок и на кредитование прочих отраслей народного хозяйства. При этом кредитование сырьевых заготовок обычно выделяется в особую таблицу. Кредитование народного хозяйства расшифровывается по всем важнейшим отраслям.

Переходим к рассмотрению основных особенностей пассивных и активных операций советских банков. В первую очередь остановимся на пассивных операциях.

§ 4, В главе ХХХІУ, § 12 мы уже отметили кардинальный сдвиг в структуре банковских пассивов, а именно; сокращение удельного веса вкладов и текущих счетов. Но общий объем вкладов и текущих счетов все же возрос в два раза. Следующая таблица показывает размеры вкладов и текущих счетов по важнейшим группам клиентуры в начале 1929/30 хоз. года по сравнению с началом 1925/26 хоз. года.

Вклады и текущие счета по

всей банковой

системе СССР[VIII]

На 1/Х 1925 г.

На 1/Х 1929 г.

Группы клиентуры В млн.

руб.

В % к итогу В млн. руб. В о/о к итогу
НКФ 294,6 23,7 599,7 23,9
Госпромышленн 320,8 25,8 549,2 21,9
Госторговля (включ, хлеб, от.) . . . , . 61,7 5 75,9 3,1
Транспорт 55,6 4,4 54,8 2,2
Кооперация (вся) 63,1 5,1 248,9 9,9
Местн. бюдж., страховые, коммунальные обществ, и проф. оргавиз. и разные госорганы 392,5 31,5 ‘911,1 / 36,3
Прочие и нераспредел. . 56,8 4,5 70,0 2,7
ИТОГО . . . 1 245,1 юо% 2 509,6 100%
.Кредитные учрежд 61,1 149,9
ВСЕГО. . . 1 306,2 2 659,5

і Суммы по НКФ даны со включением срочных вкладов; «связь» включена в группу «местного бюджета, страхования и пр.», частные лица включены в группу «прочие н нераспределенные».

Вклады и текущие счета возросли по всем груйпам клиентуры, но темны этого роста различны. Удельный вес госиромышлепности (включая электрификацию) в общей массе депозитов уменьшился с 25,8°/0 до 23,9°/0, госторговли с 5°/0 до 3,1%gt; транспорта с 4,4% до 2,2%. Увеличился удельный вес «местного бюджета, страховых, общественных и т. и. организаций» с 31,5% до 36,3%i а также кооперации в целом с 5,1% до 9,9%.

Из общей массы вкладов и текущих счетов на 1/Х 1929 г. в сумме 2,4 млрд. руб. торгово-промышленные предприятия (госпромышлен- ность, госторговля, транспорт и кооперация) имели всего 37,1°/0, а все прочие группы клиентуры, включая І1КФ— 62,9%. Таким образом около % вкладов и текущих счетов привлечены банками вне торгово-промышленного сектора и направлены на кредитование этого последнего.

В главе XXIV мы показали, что эмиссия средств обращения наряду с банкнотной формой осуществляется также и в депозитно-чековой форме. Однако, па основании балансовых данных капиталистических банков нет никакой возможности статистически определить, какая часть депозитов аккумулирована и какая «создана» банками в форме контокоррентного кредитования. Депозиты фиксируются на балансах одной или двумя статьями—«вклады» и «текущие счета». Наша банковская статистика, в соответствии с плановым характером экономической системы СССР, дает в отличие от капиталистических банков совершенно необходимую для плановых органов отраслевую статистику, на основании которой составлена приведенная выше таблица. По можно ли ответить на основании данных этой статистики вполне определенно на принципиально важный вопрос об аккумулированных и «созданных» депозитах?

До кредитной реформы 1930 года (ем. главу XXXVIII) на этот вопрос точного ответа нельзя было дать. Однако, все же приведенные выше данные показывают, что около % общей массы депозитов ие могли быть «созданы», ибо это—вклады и текущие счета тех групп клиентуры, которые не кредитуются или мало кредитуются в банках. О «созданных» и в этом смысле фиктивных депозитах можно говорить лишь по отношению 4/3 вкладов и текущих счетов, приходящихся на торгово-промышленный сектор.

Но какая часть из этой одной трети «создана» и какая «аккумулирована»? Дореформенная банковская статистика ответа на этот вопрос дать не может. Зато после реформы 1930 года возможность фигурирования на балансах фиктивных депозитов совершенно исключена. В связи с переходом на единый активно-пассивный контокоррентный счет ни одно предприятие фактически не сможет позволить себе «роскошь» быть одновременно и должником и кредиторохМ банка, иметь задолженность по ссудным операциям банку и «свободный» текущий счет в том же банке...

Вклады и текущие счета так же как и денежная масса подвергаются в пределах каждого хозяйственного года более или менее закономерным сезонным колебаниям.

§ 5. В дореволюционное время денежная масса увеличивалась в осенние месяцы и затем сокращалась на протяжении всего остального года. В настоящее время денежная масса сокращается лишь в течение второго квартала хозяйственного года и растет на протяжении всех остальных трех кварталов. Что же касается текущих счетов и вкладов, то они обычно вырастают в течение первого полугодия. В то же время осенью происходит начисление процентов, и таким образом рост вкладной операции в некоторой части является фиктивным; в зимние месяцы происходит накопление средств па текущих счетах некоторых промышленных организаций для последующего периода летнего строительства. Рост текущих счетов в зимние месяцы в соединении с сезонным сокращением сырьевых и заготовительных кредитов обеспечивает сезонное сокращение эмиссии во втором квартале. Сокращение текущих счетов в 3-м и 4-м кварталах оказывается столь значительным, что почти целиком съедает реальный прирост по вкладной операции, имевшей место в течение первого полугодия.

Банки СССР непосредственно очень мало привлекают средств широких слоев населения. Но привлечение свободных ресурсов населения происходит и по другим каналам, в частности, с помощью государственного кредита. Приведем краткие сведения о развитии государственного кредита в СССР.

§ 6. На 1 октября 1928 г. государственный долг СССР составлял около 1 300 млн. руб. Темп роста государственного долга восрастает из года в год. Так, на 1 октября 1926 г. всего государственных займов было выпущено на 417 млн. руб., на 1 октября 1927 г.—на 734 млн. руб., на 1 октября 1928 г.—на 1 300 млн. руб. (заем хозяйственного восстановления не включен). К 1 апреля 1929 г. сумма государственного долга дошла уже до 1 949,4 млн. руб. Государственные займы размещаются, с одной стороны, среди государственных и кооперативных учреждений, которые обязаны часть своих резервных капиталов помещать в облигации государственных займов, но главным образом среди населения. В первые годы новой экономической политики покупателями государственных займов являлись, как мы уже указывали выше, преимущественно частные предприниматели и капиталисты. В течение реконструктивного периода главными держателями государственных займов становятся рабочие и служащие. В связи с этим изменились методы реализации займов. 1-й и 2-й займы индустриализации распространены главным образом в порядке коллективной подписки. В настоящее время около 80°/0 профессионально-организованных рабочих и служащих являются подписчиками на облигации, государственных займов. Несомненно, положительным фактом является то, что в течение 1927/28 г. удельный вес широких слоев населения в качестве держателей, займов значительно вырос по сравнению с обобществленным сектором. Так, на 1 октября 1926 г. обобществленный сектор держал 60,4% всех облигаций, а на 1 октября 1928 г. всего 49,2°/0- Еще весьма незначительно вовлечение средств деревни в государственные займы. Тем не мепее государственный кредит является одним из самых основных каналов и путей, приспособленных для привлечения средств широких слоев населения в кредитную систему.

Реализация госзаймов по пятилетке предположена по оптимальному варианту в сумме 4 460 млп. руб., из коих в городе среди рабочих и служащих предположено разместить займов на 3 000 млн. руб., среди неорганизованного городского населения на 450 млн. руб., в деревне на 710 млн. руб. и среди так называемых юридических лиц (учреждения, предприятия, общественные и пр. организации) на 300 млн. руб. Однако, финансовая пятилетка намечает очень большой процент «сброса» этих займов (т. е. продажи облигаций населением или получения ссуд под облигации у кредитных учреждений), а именно: 1 343 млн. руб., таким образом чистый бюджетный доход по госзаймам составит всего 3 116 млн. руб. Нужно полагать, что в связи с проведенными правительством СССР мероприятиями по закреплению облигаций госзаймов среди населения (см. гл. XXXVIII, § 12), процент «сброски» займов будет значительно ниже предположенного по плану.

Резервные капиталы промышленных и торговых организаций (государственных и кооперативных) должны помещаться в госзаймах, а именно в облигациях специально для этой цели выпускаемого 8%-ного займа. По этому займу за пятилетие госпро- мышленность должна дать 1 077 млн. руб., госторговля 51,5 млн. руб., госстрах 85 млн. руб., а всего вместе с купонным доходом и обменом вышедших в тираж облигаций— 1 457,5 млн. руб.

Пятилетка намечает непрерывно возрастающий удельный вес доходов от госзаймов в бюджете (с 10,3% в 1928/29 г. до 12,3% в 1932/33 г.) и в бюджетном финансировании народного хозяйства (с 29,6% в 1928/29 г. до 30,7% в 1932/33 г.). Общая же сумма государственного долга возрастет к концу пятилетки до 6,4 миллиардов рублей по оптимальному варианту.

§ 7. Наряду с государственным кредитом значительную роль в качестве аппарата, привлекающего свободные средства населения, играют сберегательные кассы. В настоящее время в Советском Союзе насчитывается около 16 тыс. сберкасс. Остатки вкладов в них составляли на 1 октября 1928 г. — 315 млн. руб., а к 1 мая 1929 г. превысили 430 млн. руб. За 1927/28 г. прирост вкладов дал 127 млн. руб. Основными вкладчиками сберегательных касс являются горожане, а из горожан в дервую очередь рабочие и служащие. Операции наших сберегательных касс значительно меньше операций сберегательных касс довоенного времени. Государственный кредит и сберегательные кассы являются более приспособленным аппаратом для привлечения средств населения, чем аппарат банков, который главным образом приспособлен для обслуживания процессов перераспределения кредитных ресурсов внутри обобществленного сектора СССР.

Рост поступлений по сберкассам за 5 дет предположен в сумме 1 426 млн. руб. Эти средства помещаются в облигациях госзаймов. В 1933 году остаток вкладов в Сберкассах по плану составит 1,6 млрд. руб.

Наряду со сберкассами по пятилетке намечен также и прирост остатков на текущих счетах банков по отправному варианту в сумме 1 375 млн. руб. и по оптимальному в сумме 1 700 млн. руб. Этот прирост предположен по следующим группам текущих счетов:

Отправ. (в млн. р. Оптимальн. (в млн. руб).
Бюджет (вместе с особым бюджетным резервом) .... 400 450
Промышленность 200 250
Торговля и кооперация 200 250
Совхозы, .колхозы и т. п. учр 50 50
Страховые учреждения 225 300
Местный бюджет 100 150
Разные организации 200 250
ИТОГО . . . 1375 1 700

§ 8. Так как все доходы госпредприятий проходят через госбюджет, то по мере роста обобществленного сектора народного хозяйства вполне естественно должен расти и государственный бюджет. В реконструктивный период усилилось обязательное принудительное собирание средств государственных предприятий через бюджет, и поэтому темп его роста стал обгонять темп прироста банковой системы. По отправному варианту пятилетнего плана предполагается, что прирост государственного бюджета составит за пять лет 92,5%, а увеличение размеров перераспределяемых через банковую систему средств составит всего 71°/0 по сравнению с предшествующим пятилетием. Согласно утвержденному правительством пятилетнему плану темп роста бюджета должен быть еще более быстрым. Так финансирование народного хозяйства из бюджета за пять лет — с 1928/29 до 1932/33 г.— должно увеличиться по сравнению с предшествующим лятилетием на 393%. Правда, большая часть Этих средств будет направлена на финансирование народного хозяйства через аппарат банковой системы, но по существу—это средства бюджетного происхождения. Вопрос о соотношении бюджета и кредита приобретает поэтому большое значение. В наших условиях, при отсутствии денежного рынка, организованного по капиталистическому образцу, и при отсутствии фондовой биржи—на бюджет возложена основная задача по перерабпределению средств, особенно долгосрочного характера. Тем не менее для кредита остается широкое поле деятельности. Именно потому, что кредит является не принудительным, а добровольным методом аккумуляции, в кредитной форме можно собирать такие средства, которые недоступны бюджету. Но преимущества организационной формы кредита особенно сказываются в области активных операций.

§ 9. Переходя к анализу активных операций советских банков, следует отметить, что размежевание между банками функций краткосрочного кредитования, с одной стороны, и долгосрочного финансирования— с другой, уже в значительной мере было осуществлено до кредитной реформы 1930 г., а именно в 1927 и 1928 гг., о чем подробно будет речь в XXXYI главе. В конце последнего хозяйственного года до реформы 1930 года краткосрочные и долгосрочные учетно-ссудные операции распределялись между отдельными элементами банковой системы СССР следующим образом (см. таблицу на стр. 401).

Мы видим, что по краткосрочному кредитованию доминирующее положение занимал Госбанк; его операции в этой области составляли на 1/Х 1929 г. 4 млрд. руб., или 79% всей суммы краткосрочных учетноссудных операций. Зато по долгосрочному кредитованию на Госбанк приходилось всего 2,9°/0 общей суммы задолженности банковой клиентуры по этим операциям.' У кооперативных банков краткосрочные операции в два раза превышали размер долгосрочных, но в общей сумме краткосрочных операций всей банковой системы составляли всего 5,3%. Более широко вели краткосрочные операции городские и коммунальные банки, хотя основными их операциями являлись долгосрочные. Эти последние на 1/Х 1929 г. составляли 1 389,7 млн. руб., в четыре раза превышая сумму краткосрочных операций. Все же коммунальные банки д0 последнего времени оставались главнейшими «конкурентами» Госбанка

Учетно-ссудные операции по всей банковой системе СССР   на 1/Х 1929 г.

Кредитные

учреждения

Краткосрочные

операции

Долгосрочные

операции

Учетно-ссудные операции вцелом

В млн. РУб- в%

к

итогу

В млн.

руб.

в%

к

итогу

В млн.

руб.

в%

к

итогу

Госбанк 4043,0 79,1 114,4 2,6 4 157,4 44,1
Акц. б-ки кратк. к-та . . . 140,2 2,7 12,0 0,3 152,2 1,6
Б- Д. К 1 766,1 40,9 1 766,1 18,7
Кооперат. б-ки 270,7 5,3 136,9 3,2 407,6 4,3
Коммунал ' 360,3 7,1 1 389,7 32,1 1 750,0 18,6
Система сел.гхоз. кр 275,6 5,4 902,7 20,9 1 178,3 12,5
0. В. К 16,4 0,4 16,4 0,2
ИТОГО . . . 5 106,2 О

о

о"

4 321,8 100% 9 428,0 100%

но краткосрочным ссудным операциям, размер которых на 1/Х 1929 г. составлял 360,3 млн. руб., или 7,1% общей суммы краткосрочных операций. Что касается системы сельскохозяйственного кредита, то их краткосрочные операции составляли 5,4% общей суммы этих операций.

По долгосрочному кредитованию, как показывает таблица, первое место занимает Б. Д. К. (Банк долгосрочного кредитования промышленности), в руках которого целиком сосредоточилось финансирование госпромышленности и электрификации. Этому банку принадлежит 40,9°/в общей суммы долгосрочных операций[IX]. Второе место по долгосрочному кредитованию занимала система коммунального кредита (32,1°/0) и, наконец третье место—система сельскохозяйственного кредита (20,9%). Кооперативные банки и Госбанк играли в этой области незначительную роль, а именно: им принадлежало всего 5,8°/0 общей задолженности.

Наконец, если суммировать краткосрочные и долгосрочные операции, то на первом месте по размеру операций окажется Госбанк .(44,1%), на втором месте—Б. Д. К. (18,7°/0) и система коммунального кредита (18,6°/0) и йа третьем месте—система сельскохозяйственного кредита (12,5%). Незначительную роль играли кооперативные банки (4,3°/0), три акционерных банка краткосрочного кредита (1,6%) и Общества взаимного кредита (0,2°/0).

Выяснив удельный вес отдельных банковых систем в долгосрочных и краткосрочных кредитных операциях, посмотрим, как в целом по всей банковой системе на 1/Х 1929 года распределялись фонды кредитования между основными группами банковой клиентуры. Это показано в нижеследующей таблице[X];

Группы клиентуры Су мма задолженности В млн. руб. В % к общей сумме задолженн.
Госпромышдепность 4 431,7 48,5
Электрификация 439,0 4,8
Госторговля 741,2 8,1
Транспорт и связь .... 192,9
Прочив госорганы 450,3 4,9
Кооперация:
1) потребительская 520,8 5,7
2) куст.-пром 246,7 2,7
3) с.-х. и кред 1 400,7 15,3
4) жилищная ' 447,6 4,9
5) прочая

\

44,9 0,5
Частная клиентура * 50,7 0,6
Прочие и нвраснред 176,2 1,9
ВСЕГО . . . 9 142,7 100%
Кредитные учр. (вне сист.) 260,6
ИТОГО . . . 9 403,3

Следует прежде всего заметить, что данные банковой статистика, на с Сновании которых составлена эта таблица, представляют большую ценность, ибо позволяют дать отраслевой анализ кредитных операций банковой системы СССР. Этим наша статистика принципиально отличается от банковой статистики капиталистических стран. Однако до реформы 1930 года эта отраслевая банковая статистика все же не могла служить надежным и исчерпывающим материалом, но которому можно было бй судить о распределении кредитных ресурсов между отраслями народного хсвяйства и исключительно на этих данных базироваться при планировании кредита. Де^о в том, что банковой статистикой учитывается задолженность тех предприятий, которые непосредственно у банков получили кредит; при наличии же коммерческого кредита, который одни предприятия представляли другим, происходило до некоторой степени «стихийное» перераспределение кредитных ресурсов. В результате оказывалось, что некоторые предприятия имели заемных средств больше, а другие меньше той суммы, которая непосредственно была получена у банков, Все же отраслевая банковая статистика и до кредитной реформы 1930 года давала более или менее соответствующую действительности картину распределения ресурсов кредитования по отраслям народного хозяйства. Поэтому с настоящей оговоркой мы считаем возможным при теоретическом анализе пользоваться данными отраслевой банковой статистики. Поправку следует внести лишь по отношению к госпромышден- ности, которая без сомнения некоторую часть своих кредитов передала торговле, главным образом кооперативной.

Приведенные в таблице данные показывают, что более половины (53,3%) общей задолженности падает на гоепромышленноеть и электрификацию. Задолженность госторговли вместе с потребительской кооперацией составляет всего 13,8%- Кредитование сельского хозяйства, проходит преимущественно по линии сельскохозяйственной и кредитной кооперации и составляет 1,4 млрд. руб., или 15,3% общей суммы задолженности (см. примечание к таблице, помещенной на стр. 102.) Такое распределение кредитных фондов (если даже учесть, что гоепромыш- ленность некоторую часть кредитов передала торговле) отражает собою высокие темпы индустриализации нашей страны. Основной поток кредитных ресурсов идет в промышленность. При этом внутри гоепромышленности из года в год возрастает удельный вес задолженности тяжелой индустрии. Также весьма показательно, что сельскохозяйственная и кредитная кооперация получила 15,3% общих фондов кредитования, в то время как вся торговля всего 13,8%. Наконец приведенные данные показывают, что частному капиталу совершенно закрыт доступ к фондам кредитования. Те 0,6%? или 50 млн. руб., которые приходятся на группу «частной клиентуры», представляют собой главным образом задолженность по ссудам под облигации госзаймов.

Такова общая картина распределения фондов банковского кредитования между «группами клиентуры», более или менее совпадающими с основными отраслями народного хозяйства. Не подлежит сомнению, что в общем это распределение соответствует основным принципам экономической политики СССР и отражает собою все основные особенности социальной и экономической структуры СССР.

Если гоепромышленноеть и электрификация являются основной, ар-, тивной клиентурой банков, то, как показывают приведенные выше данные (стр. 396) о пассивных операциях, эти же группы клиентуры являются одновременно и крупными вкладчиками банков. Поэтому для того, чтобы получить более точное представление о «чистой» задолженности основных групп клиентуры, 'нужно из задолженности этой клиентуры исключить сумму их вкладов и текущих счетов. С другой стороны, сравнивая сумму их задолженности с суммой их же депозитов, мы получаем, так сказать, «коэфициенты активности», т. е. число, показывающее, во сколько раз сумма задолженности данной клиентуры превышает сумму их депозитов. Это чистое сальдо задолженности и «коэфициенты активности» основных групп торгово-промышленной клиентуры показаны в следующей таблице:

Группы клиентуры Задолженность на 1/Х 1929 г. (в млн. руб.) Вклады и тек. счета на 1/Х 1929 г. (в млн. руб.) Коэфи- циент активности Активное сальдо в абсолютных цифрах (в млн. руб.)
Промышленность и электрификация 4 870,7 , 549,2 8,9 4320,5
Госторговля 741,2 75,9 9,8 665,3
кооперация                            . 2660,7 218,9 10,7 2 411,8
Транспорт 192,9 54,8 3,5 138,1
Вся «клиентура» в целом, включая прочие группы . 9 142,7 2 659,5 3,4 6 483,2

,

При общей сумме задолженности всей клиентуры в сумме 9,1 млрд. руб. действительная задолженность, полученная за вычетом депозитов, составляет с округлением 6% млрд. руб.; соответственно уменьшаются и суммы чистой задолженности отдельных групп клиентуры. Эта «нетто- задолженность» значительно уменьшает действительную сумму переданных банковой системой торговле, промышленности и транспорту новых и аккумулированных вне этих отраслей ресурсов. Однако это нц в коей мере не нарушает сделанных выше общих выводов на основании данных отраслевой статистики по активным операциям. Удельный вес в общей массе кредитования основных групп клиентуры меняется незначительно и не вносит существенных изменений в ту картину распределения фондов кредитования, которая была дана нами вышр.

«Коэфициенты активности» показывают, что отношение между депозитами и задолженностью представляет по всем группам торгово- промышленной клиентуры (за исключением транспорта) сравнительно устойчивые величины, а именно:.от 8, 9 до 10, 7. Таким образом мы приходим к выводу, что депозиты торгово-промышленной клиентуры (исключая транспорт) составляют в среднем У10 суммы предоставленных им от банков кредитов.

Банки получают средства для кредитования предприятий торговли и промышленности не за счет депозитов других предприятий тех же групп клиентуры, но за счет бюджетных ресурсов и депозитов нехозяйственных организаций и учреждений, а также за счет эмиссии банкнот. Депозиты всей банковой клиентуры в целом (включая’нехозян- гтвенцые организации) составляют 2,65 млрд. руб., а задолженность 9,14 млрд. руб., след, общий «коэфициент активности» равен 3,4. Это значит, что депозиты банков ССОР менее, чем на 7зgt; покрывают сумму их учетно-ссудных операций. Депозиты же торгово-промышленной клиентуры, составляя всего %о ее задолженности банкам, представляют собою по преимуществу предоставленные им от банков кредиты. Это большей частью средства, необходимые для текущих платежей, но отнюдь не те действительно свободные средства, которые могли бы быть перераспределены банками. Но некоторая часть депозитов промышленности действительно аккумулирована банками и перераспределяется внутри промышленности.

С переходом на единый контокоррентный счет (см. главу XXXVIII) фиктивная «аккумуляция» депозитов торгово-промышленной клиентуры совершенно отпадет, и данные банковой отраслевой статистики будут показывать действительную сумму средств, полученных госпромышлеи- ноетью и торговлей извне.

По пятилетнему плану намечен прирост задолженности по краткосрочному кредиту в сумме 3 375 млн. руб. (оптимальный вариант) и 2 700 млн. руб. (отправной вариант). Этот прирост падает иа следующие группы клиентуры:

Отправной

вариант

Оптималь

ный

вариант

Промышленность ВСНХ . 1 200 1 300
Промышленность прочая ........ 150 200
Торговля и кооперация 850 1 300
Сельское хозяйство .......... '350 350
Транспорт . . 50 75
Другие отрасли ............ 100 150
ИТОГО. . . 2 700 3 375

Сравнивая эти данные с помещенными на стр. 399 давными о распределении прироста вкладов и текущих счетов, можно констатировать значительное возрастание активного сальдо торговли и промышленности. Так, по оптимальному варианту текущие счета промышленности возрастают на 250 млн. руб., задолженность на 1 500 млн. руб., активное сальдо — 1 250 млн. руб,; по торговле и кооперации это сальдо равно 1 050 млн. руб; по сельскому хоз-ву 300 млн. руб. и т. д.

Активное сальдо торгово-промышленной клиентуры банков покрывается приростом текущих счетов государственного и местного бюджета, страховых учреждений и прочих организаций. Однако, в целом по всей клиентуре общий прирост задолженности в сумме 3 375 млн. руб. покрывается приростом текущих счетов только на 1 700 млн. руб., следовательно, остается непокрытое сальдо в сумме 1 675 млн. руб.

Кроме того в активах банков предположен прирост кассы к концу пятилетки (по оптимальному варианту) в сумме 50 млн, руб., денных бумаг в сумме 150 млн. руб, и валютных ценное і ей в сумма 500 млн. руб.г таким образом непокрываемое приростом текущих счетов активное сальдо равно 2 375 млн. руб. Эти 2 375 млн. руб. покрываются предположенным по плану ростом «капиталов» и «прибылей» банков в сумме 750 млн. руб., поступлениями по расчету с бюджетом в сумме 375 млн. руб., всего 1125 млн. руб. Таким образом окончательное сальдо, непокрываемое наличными пассивами банков, равно 1 250 млн. руб. На эту именно сумму будут «созданы» пассивы Госбанком, а именно в форме эмиссии банкнот. Вопроса о том, в какой мере эта сумма эмиссии банкнот обоснована в плане пятилетки, мы уже касались в главе XVII, § 6.

§ 10. Средства, отпускаемые кредитной системой различным отраслям народного хозяйства, играют весьма важную роль в составе основных и оборотных капиталов этих отраслей. Поэтому те формы, в которые выливаются взаимоотношений банков с их клиентурой, имеют большое народнохозяйственное значение. Поскольку подавляющую часть банковской клиентуры составляют государственные предприятия, постольку в случае неисправности предприятий в погашении банковской задолженности могут применяться лишь ограниченные мероприятия, не ставящие под угрозу развитие деятельности таких государственных предприятий. Зато значительно расширяется и должна быть расширена деловая связь банков с клиентурой. Благодаря такой связи и, в частности, методу банковского контроля кредитные учреждения могут быть в курсе дела своего клиента и во-время сигнализировать о неблагоприятно сложившемся финансовом положении. В последние годы развивалась практика таких договорных соглашений между банками и их клиентурой, которые делают связь между ними особенно тесной. Так* Государственный банк заключил договоры с целым рядом промышленных предприятий, устанавливающие передачу Государственному банку кассовых функций соответствующих предприятий. В связи с этим необходимо остановиться еще на характеристике финансовой работы синдикатов.

Синдикаты за последние годы взяли на себя обязанность почти полного снабжения входящих в синдикат промышленных предприятий необходимым сырьем и материалами и вместе с тем размещения их продукции на рынке. Еще несколько лет назад финансовые взаимоотношения внутри промышленности складывались следующим образом. Тресты получали от синдиката сырье и расплачивались векселями. Синдикат получал от треста продукцию и также выдавал вексель. II тот и другой вексель учитывались в банке. В результате получался встречный поток векселей. Вексельное обращение чрезмерно раздувалось, банки теряли возможность четкого и правильного кредитования товарооборотов. В дальнейшем это положение значительно изменилось. В большинстве синдикатов проводилась такая практика, при которой синдикат открывает трестам специальные «открытые» счета. На эти счета заносятся все встречные обязательства треста синдикату и наоборот. Значительная часть встречных обязательств взаимно погашается и лишь на сумму несальдированных обязательств происходит оплата. Таким образом синдикат брал на себя некоторые расчетные банковские функции. Когда же Государственный банк заключал договор например с Всесоюзным текстильным синдикатом о том, что организуется специальное отделение Государственного банка при правлении ВТО, которое берет на себя выполнение расчетно-кассовых функций синдиката, то это означало, что Государственный банк превращался в центр расчетов внутри соответствующей отрасли хозяйства. Такая практика развивалась до 1930 года не только Государственным банком. Благодаря таким мероприятиям достигается тесная связь советских банков с их клиентурой, в результате чего банки лучше знают хозяйственное положение своей клиентуры и оказываются в состоянии более правильно производить ее кредитование.

§ 11. В соответствии с только что описанными процессами происходит рационализация форм активных операций. Особенность советских активных операций состоит в их преимущественно целевом характере. Деньги даются согласно установленному плану на определенную цель. Целевые кредиты занимают все более и более видное место среди активов банковой системы. Но надо сказать, что и те операции, которые по форме не являются целевыми, в действительности также производятся лишь потому, что банки считают целесообразным кредитовать соответствующую операцию. Планово-целевой характер советскою кредита делает для нас неприемлемой вексельную форму кредитования. Поэтому уже в 1929 году стали практиковаться другие формы банковских операций; банки развивают контокоррентные операции. Формы банковской деятельности непрерывно упрощаются и рационализируются. Новые кредитные формы должны обеспечивать точность в расчетах и соответствовать целевому характеру кредитования. Весьма важным нововведением должно явиться постепенное прекращение кредитования банком продавца товара и переход к непосредственному кредитованию покупателя. Эти изменения внесут большую ясность во взаимоотношения между банковой системой и ее клиентурой. Процесс радикальной рационализации банковской деятельности и приспособления ее к условиям советской экономики на данном этапе ее развития был завершен кредитной реформой 1930 года (см. главу’ХХХУПІ.)

Литература (см. главу XXXVI).

Вопросы для повторения

  1. Какое значение имеют кредитные планы?
  2. В чем причины расхождения кредитных планов с действительностью?
  3. Каков конкретный порядок кредитного планирования?
  4. Как изменилась структура пассивов советских банков в течение реконструктивного периода?
  5. Какую роль играют наряду с кредитом другие финансовые институты, собирающие денежные средства?
  6. Как распределяются по отраслям учетно-ссудные операции советских банков?
  7. В чем состоят новые формы веаимоотношений банков с клиентурой?

<< | >>
Источник: З.В. Атлас. ДЕНЬГИ И КРЕДИТ(ПРИ КАПИТАЛИЗМЕ И В СССР) ГОСУДАРСТВЕННОЕ ИЗДАТЕЛЬСТВО МОСКВА ?              1930. 1930

Еще по теме ГЛАВА XXXV КРЕДИТНЫЙ ПЛАН ПАССИВНЫЕ И АКТИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ СОВЕТСКИХ БАНКОВ:

  1. ГЛАВА XXXIV РАЗВИТИЕ БАНКОВСКОГО КРЕДИТА В СССР
  2. ГЛАВА XXXV КРЕДИТНЫЙ ПЛАН ПАССИВНЫЕ И АКТИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ СОВЕТСКИХ БАНКОВ
  3. ГЛАВА XXXVII ПРИРОДА КРЕДИТІ В ПЕРЕХОДНУЮ ЭПОХУ
  4. ГЛАВА XXXVIII КРЕДИТНАЯ РЕФОРМА 1930 г.
- Антимонопольное право - Бюджетна система України - Бюджетная система РФ - ВЭД РФ - Господарче право України - Государственное регулирование экономики России - Державне регулювання економіки в Україні - ЗЕД України - Инвестиции - Инновации - Инфляция - Информатика для экономистов - История экономики - История экономических учений - Коммерческая деятельность предприятия - Контроль и ревизия в России - Контроль і ревізія в Україні - Логистика - Макроэкономика - Математические методы в экономике - Международная экономика - Микроэкономика - Мировая экономика - Муніципальне та державне управління в Україні - Налоги и налогообложение - Организация производства - Основы экономики - Отраслевая экономика - Политическая экономия - Региональная экономика России - Стандартизация и управление качеством продукции - Страховая деятельность - Теория управления экономическими системами - Товароведение - Управление инновациями - Философия экономики - Ценообразование - Эконометрика - Экономика и управление народным хозяйством - Экономика отрасли - Экономика предприятий - Экономика природопользования - Экономика регионов - Экономика труда - Экономическая география - Экономическая история - Экономическая статистика - Экономическая теория - Экономический анализ -