<<
>>

ГЛАВА XXVII СПЕЦИАЛЬНЫЕ ВИДЫ КРЕДИТА

§ 1. Государственный кредит. § 2. Коммунальный кредит. § 3. Мелкий торґово-ІІро* мышленный и сельскохозяйственный кредит (кредитная кооперация). § 4. Ипотечный кредит. § 5. Крестьянский поземельный кредит.

§ 6. Потребительский кредит.

§ 7. Кредит как орудие эксплоатации.

Рассмотрим вкратце следующие специальные формы: 1) государственный кредит, 2) коммунальный кредит, 3) мелкий торгово-промышленный кредит, 4) ипотечный и крестьянский, поземельный кредит, 5) потребительский кредит.

§ 1. Поскольку деньги ссужаются как капитал государству, постольку имеет место государственный кредит (иначе иногда называемый публичным кредитом в отличие от частно-капиталистического кредита). Эти деньги идут на покрытие тех или иных государственных расходов. Из каких же источников государство погашает займы и уплачивает но ним проценты, которые обычно близки к уровню среднерыночного процента (несколько ниже его)? Чтобы ответить на отої вопрос, мы должны предварительно выяснить, для каких целей государство занимает деньги. Во-первых, государство занимает деньги в тех случаях, когда обычными доходами не могут быть покрыты внезапно выросшие расходы, как например во время войны, каких-либо стихийных бедствий и пр. Во-вторых, государство прибегает к займам для сооружения каких-либо предприятии, которые являются рентабельными (доходными) и с капиталистической точки зрения, например для постройки железных дорог, прорытия каналов, оборудования портов и пр. В этих случаях произведенные затраты возмещаются в будущем и дают доход не меньший, чем обычный процент на капитал. Здесь государство выступает как капиталист-производитель и таким же порядком как и этот последний погашает займы. Иное дело первый случай, когда государство не производит никаких капитальных затрат, но растрачивает ссуженные деньги, например на финансирование воины. Но и этого рода займы должны погашаться так же, как и займы для производительных целей.

Источником их погашения, равно как и уплаты процентов по ним, являются налоговые доходы (и отчасти неналоговые доходы) будущих лет. Следовательно государство, выпуская займы, реализует суммы будущих податных платежей. Производя расходы в настоящем, государство путем займов обременяет будущие поколения.

Государственные займы относятся обычно к чрезвычайным государственным доходам, поскольку к этому источнику дохода государство (капиталистическое) прибегает большей частью (но не всегда) при чрезвычайных обстоятельствах. Государственные займы всегда выгодны для буржуазии, ибо, выпуская займы, государство сокращает налоговый нажим на нее. Те средства, которые должны были бы быть получены с буржуазии путем прогрессивного налога на доход и капитал, государство извлекает путем займов. Тем самым буржуазия не только не несет издержек но империалистическим войнам, виновником которых она является, по «наживает капитал» на этих издержках, гарантируя себе в будущем львиную долю той части, прибавочной стоимости, которую в виде налогов получает государство.

В период мировой империалистической войны государственные займы достигли грандиознейших размеров: еще много лет мировому пролетариату, в особенности германскому, придется погашать многомиллиардные займы, заключенные империалистическими державами, Достаточно указать, что, по исчислениям одного немецкого журнала («Хозяйство и статистика»), общая мировая задолженность по государственному кредиту к началу 1925 г. была равна 190 млрд. золотых марок. Одна Европа задолжала 141 млрд. марок, а за вычетом долга других частей света Европе, — около 100 млрд. марок.

Займы делятся на срочные и бессрочные («рентные»), В капиталистических государствах в настоящее время наиболее распространена форма бессрочных займов, при которой государство сохраняет за собой право выбора способа и момента погашения займа.

Из срочных займов в XVH и XVIII вв. широко были распространены помимо лотерейных (выигрышных) займов, так называемые тонтины и аннуитеты.

При тонтинах определенная группа лиц ссужает государству деньги и получает от последнего ежегодно определенную денежную сумму, которую они делят между собой. Уменьшение численности группы (вследствие смерти) увеличивает долю каждого, так как общая сумма остается неизменной. Аннуитет — это такой заем, при котором государство уплачивает заимодавцу пожизненно определенную сумму денег: со смертью заимодавца долг считается потащенным.

Далее займы могут быть добровольные и принудительные (в прежнее время у городов, монастырей, золотых дел мастеров), внешние (заключаемые в других государствах) и внутренние (заключаемые па внутреннем денежном рынке), процентные, лотерейно (выигрыщно)- процеитные и лотерейно-беспроцентные. Наконец займы бывают текущие или краткосрочные и консолидированные или фундированные (долгосрочные). Превращение краткосрочного займа в долгосрочный называется консолидацией (отсюда название английских государственных ценных бумаг — «консоли»). Если позволяет конъюнктура денежного рынка, государство прибегает нередко к понижению процентов но займам и вообще изменению условий займа (включая консолидацию). Такого рода финансовые операции государства называются конверсией. Государство прибегает иногда также к унификации (объединению) ряда займов. ,

При заключении займа выпускаются облигации, которые погашаются (оплачиваются) путем периодически производимых тиражей, Выходящие в тираж облигации погашаются по их нарицательному курсу (т. е. курсу, на них обозначенному), который обычно ниже рыночного курса. По лотерейным (выигрышным) займам уплачиваются также выигрыши, павшие на данные облигации.

§ 2. Крупным заемщиком на денежном рынке являются местные с ал оу прав лепи я (города, земства), которые предъявляют спрос на коммунальный кредит. В крупных городах учреждаются коммунальные или городские банки, которые наряду с обычными банковскими операциями

обращают главное внимание на финансирование коммунального хозяй-

\ • ¦

ства и жилищного строительства.

Кроме того многие городские самоуправления для производства каких-либо крупных коммунальных работ (устройство трамвая, водопровода, канализации, электрических станций) выпускают городские или коммунальные займы. Эти долгосрочные займы погашаются за счет годовых городских доходов и в том числе от тех предприятий, на финансирование которых выпускаются займы. В общем природа коммунальных займов та же, что и государственных займов для производительных целей. До войны задолженность одних только русских городов по облигационным займам была равна почти 7а МЛРД- руб., а задолженность гбродов и органов местного самоуправления Великобритании — 651,8 млрд. фун. ст. (свыше 6 млрд. руб.).

§ 3. Мелкие самостоятельные товаропроизводители — сельские хозяева, кустари, ремесленники — и торговцы как заемщики не могут пользоваться кредитом в крупных капиталистических ..банках: ни один солидный банк не станет возиться с какими-нибудь сторублевыми ссудами. Эта «черная» кредитная работа, этот мелкий, в буквальном смысле слова, кредит обслуживается Специальными кредитными учреждениями. Мелкие заемщики объединяются друг с другом и, образуя кредитные товарищества, выступают уже в качестве более или менее крупных коллективных заемщиков, которым кредит оказывают как государственные эмиссионные, так и солидные частные депозитные банки. Полученный кредит товарищество распределяет между своими членами, причем за погашение ссуд отвечают все члены товарищества (эта ответственность превышает в несколько раз сумму получаемого каждым членом товарищества кредита) — отсюда название «взаимный кредит».

родиной кредитной кооперации является Германия. Там в середине XIX в. были созданы два типа кредитных кооперативов: один — для мелкого городского кредита, другой — для мелкого сельского кредита. Инициатором первого типа кредитных кооперативов, так называемых ссудосберегательных товариществ, был Шульце-Делич; второго типа— так называемых кредитных товариществ — Райффензейн. Ссудосберегательные товарищества и городские «общества взаимного кредита» представляют собой союз должников с круговой порукой. Основные капиталы этих «народных банков» складываются из паевых взносов небольшого размера. Главная цель этих товариществ—получение средств у крупных банков и распределение их между членами товариществ.

Кредитная кооперация райффензейнского типа строится на следующих трех основных принципах: 1) отрицания пая, поскольку это разрешается законодательством, 2) ограничения деятельности товарищества узкими территориальными пределами, 3) неограниченной ответственности членов по обязательствам товарищества. Кроме того членам этих товариществ воспрещалось участвовать в нескольких товариществах, а выбираемые должностные лица (кроме бухгалтера) не должны получать жалование.

На практике же все эти принципы строго не применялись. Кредитная кооперация получила широкое распространение не только в Германии, но и в других странах, в частности в Госсии. Достаточно указать, что к ) января 1915 г. в Госсии было 10 687 кредитных и 3 818 ссудосберегц- тельных товариществ с 9 млн. членов и 117 млн. руб. собственных капиталов.

Кредитные товарищества обычно объединяются в союзы кооперативов л кооперативные банки. В России в 1912 г. был организован «Московский народный банк», который стремился стать центральным учреждением кооперативного кредита всей страны.

Для мелких заемщиков не исключена, конечно, возможность получения кредита в индивидуальном порядке в мелких самостоятельных банках или местных филиалах крупных банков. Однако эти возможности по указанному выше мотиву в общем весьма ограничены, и поэтому главной формой мелкого торгово-промышленного и сельскохозяйственного кредита может считаться форма взаимного или кооперативного кредита.

На эту форму кредита идеологи мелкобуржуазного утопического социализма возлагали большие надежды, которые, однако, ни в какой мере не оправдались. Кредитная кооперация не в состоянии принести с собой радикальное (коренное) изменение экономического положения широких трудящихся масс, поскольку ее объект — мелкое городское ремесло и мелкое крестьянское хозяйство — обречены на вымирание в связи с прогрессом капитализма. Кредит является мощным рычагом концентрации капиталов в руках промышленно-финансовой олигархии. В этом его прогрессивная роль. Мелкобуржуазные же социалисты хотят воспользоваться кредитом для того, чтобы задержать экономический прогресс, сохранить устойчивость мелких хозяйств, в то время как железными законами капитализма эти хозяйства неизбежно должны вытесняться крупными капиталистическими, предприятиями. Вот почему кредитная кооперация, равно как появившиеся в новейшее время в Америке так называемые «рабочие банки» в условиях капитализма не могут не только освободить рабочие и крестьянские массы от капиталистической эксплоатации вообще, но не могут даже более или менее существенно уменьшить эту эксплоатацию. На практике как раз выгодами кредитной кооперации в деревне пользуются не бедняцкие, но крупные, кулацкие хозяйства, которые могут вносить паи и являются «кредитоспособными заемщиками».

§4. В связи с существованием приtкапитализме частной собственности на землю, заметную роль в кредитной системе играют специальные учреждения ипотечного и крестьянского поземельного кредита. Цель первых заключается в предоставлёнии долгосрочных ссуд землевладельцам под залог йх недвижимости. Ипотечный кредит оказывается также и под залог городской недвижимости, т. е. городских земельных участков и городских строений. Для обслуживания этих видов кредита существуют ипотечные и крестьянские поземельные банки. Помимо специальных ипотечных банков ссуды под залог недвижимости широко практикуют сберегательные кассы, банки общего кредита, городские коммунальные банки и страховые общества. В одной только Пруссии перед войной сберегательными кассами было вложено в ипотеки 5,9 млрд. марок, а 150 страховыми обществами Германии — 5 млрд. марок (из них 99,2°/0 приходилось на городскую недвижимость, причем на один Берлин с предместьями падало 59,2% указанной суммы). Мы выделили ипотечный кредит как особую форму кредита потому, чао здесь особенным является объект залога. Но куда направляются кредитованные таким путем ссуды? Превращаются ли эти деньги в действительный капитал или растрачиваются непроизводительно, как это имеет место в известных нам случаях государственного кредита?

Общего ответа на этот вопрос дать нельзя. Все зависит от тех целей, которые ставит себе заемщик - землевладелец. Эти же цели могут быть различны. Один из крупнейших экономистов прошлого века Родбертус-Ягецов установил, что ссудные капиталы, получаемые землевладельцами, большей частью не превращаются в производительный капитал в области сельского хозяйства. Но это не значит, что эти деньги вообще не превращаются в производительный капитал. Как указывал Родбертус, имеются обычно четыре основные причины, в силу которых землевладельцы прибегают к ипотечному кредиту, а именно: 1) бесхозяйственность землевладельца, вынуждающая занимать деньги в банке, 2) несчастные случаи, 3) введение мелиораций (работ но улучшению земельной площади), 4) перемена владения, главным образом вследствие выдела наследников. Установлено, что наиболее важное значение имеет четвертая причина.

Допустим, что данное поместье стоимостью 300 тыс. руб. по ступило в распоряжение трех наследников, которые однако совместно не хотят эксплоатировать имение. Тогда производится «выдел» наследства при помощи ипотечного кредита. Поместье закладывается в банке, а полученные 200 тыс. руб. поступают в распоряжение двух выделившихся наследников. Но как используют эти последние полученные ими 200 тыс. руб. — это зависит от их личных намерений. Они могут их, например, вложить в акции и облигации промышленных предприятий и, следовательно, полученные по ипотечному кредиту средства пойдут на финансирование промышленности. Они могут сами заняться каким- либо капиталистическим предпринимательством. Наконец, если это «прожигатели жизни», то они могут просто прокутить эти деньги. Но во всяком случае пет никакой необходимости в том, чтобы они загья- лисъ обязательно капиталистическим предпринимательством в области сельского хозяйства. Ряд обследований ипотечной задолженности Германии вполне подтвердил это утверждение Родбертуса; оказывается, лишь незначительная часть ипотечных ссуд пошла в сельскохозяйственные предприятия. Таким образом ипотечный кредит вообще не есть сельскохозяйственный производительный кредит', связь этого кредита с сельским хозяйством выражается лишь в объекте залога—- земле.

Но существует специальный вид ипотечного кредита, который по своему прямому назначению является сельскохозяйственным производительным кредитом. Это — мелиоративный кредит, т. е. кредит, выдаваемый специально для мелиораций, главным образом для производства почвенно-водных улучшений. Этот вид ипотечного кредита обслуживался в царской России и в настоящее время обслуживается в Англии, Германии и других странах специальными мелиоративными (точнее «ипотечно-мелиоративными») банками. Однако крупного значения в кредитной системе этого рода байки нигде не приобрели, несмотря на до, что и некоторых странах правительства, в целях развития сель- скоро хозяйства, оказывают содействие этому кредиту, выделяя специальные мелиоративные фонды. Ипотечная задолженность землевладельцев перед войной достигла грандиозных размеров: в одной только Германии эта задолженность (включая долги под городскую недвижимость) выражалась в 50 млрд. марок, а в России — свыше 37я млрд. рублей (только частного землевладения). Как мы указывали в VIII главе 1 части, эта ипотечная задолженность в значительной мере была снята благодаря инфляции.

Ипотечные банки, ссужая землевладельцам деньги под землю, сами в свою очередь выпускают закладные листы, обеспеченные частными закладными, и таким образом долг землевладельцев они перекладывают иа плечи владельцев закладных листов., Таким образом конечными, действительными заимодавцами являются держатели этих закладных листов, а также владельцы частных закладных в тех случаях, когда ипотечный кредит оказывает частное лицо помимо банка.

§ 5. Крестьянский поземельный кредит содействует так называемой мобилизации земли крестьян-дроизводителей. Эта мобилизация совершается путем долгосрочных ссуд, оказываемых крестьянскими поземельными банками сельским обществам и частным крестьянам специально для покупки земли у помещиков. Однако этот кредит несравненно большую помощь оказывал помещикам, чем крестьянам. В сущности этот кредит, как например в царской России, не только не освобождал крестьян от помещичьей зависимости, но наоборот еще более закабалял крестьян. В России, цанример, крестьянский поземельный байк действовал в интересах помещиков, облегчая им продажу земель крестьянам по исключительно высоким ценам. «Таким образом, — говорит А. Зак, — Крестьянский банк из учреждения, призванного притти иа помощь малоземельным крестьянам, превращался часто в пособника спекуляции». Крестьянство, благодаря ссудам, получало землю «в собственность», но фактическим собственником оставался банк; крестьянство в России было обременено непосильными ежегодными платежами банкам.

Как буржуазные иллюзии, связанные с кредитной кооперацией, так и аналогичные иллюзии в отношении крестьянского поземельного кредита (надеялись, что благодаря этому кредиту вся -земля перейдет в руки трудовых крестьян и таким образом последние станут подлинно свободными,-т. е. экономически независимыми) полностью обанкротились. Но иначе и - не могло быть: мы уже установили, что кредит’ является мощным рычагом * капиталистического прогресса, но именно капиталистического, т. е. такого прогресса, который базируется на ¦эксплоатации трудящихся. Поэтому при капитализме кредит во всех его формах и во всех сферах хозяйства не только пе освобождает трудящихся от эксплоатации, но напротив того создает утонченные формы этой эксплоатации, развивает паразитарное рантьерство и усиливает капиталистическую эксплоатацию.

§ 6. Наконец последним видом кредита вне сферы собственно капиталистического предпринимательства является потребительский кредит. Этот кредит существует как в форм0 товарною, так и в форме денежного кредита. Потребительский кредит в товарной форме, помимо мелколавочного кредита, широко практикуется в ряде отраслей капиталистической торговли. Существуют такого рода предметы потребления, сбыт которых обязательно требует кредита. Мебель, швейные машины, велосипеды и автомобили, рояли и т. д., и т. д. продаются главным образом в, рассрочку. За наличные все эти предметы может покупать лишь очень ограниченный круг населения. Кредит сильно раздвигает рамки сбыта этих товаров.

Американцы это прекрасно учли, и там финансирование потребительского спроса играет большую роль и регулируется специальными организациями. Конечно за наличные товар продается в общем дешевле, чем в кредит. За полученные в кредит товары потребитель всегда уплачивает проценты, но в скрытой форме. Так, например, мебельная фирма устанавливает одну цену на мебель и предоставляет покупателям рассрочку платежа. По внешней видимости нет различия в цене за наличные и в цене в кредит, и следовательно, как будто процент отсутствует. Но из благотворительности капиталисты конечно ничего не делают. Этот самый мебельный фабрикант объявляет единую цену как за наличные, так и в кредит только потому, что он не рассчитывает продать значительной партии своих товаров за наличные. Объявленная им «единая цена» есть цена в кредит, а не за наличные, и в этой цене уже учтен процент на ссудный капитал. Правда, этот капиталист может ограничиться в общем скромным, например средне-рыночным процентом, ибо целью его все же является реализация товара и получение торговой прибыли — кредитной же операцией он занимается как побочным делом, в силу необходимости. Поэтому, чтобы не поднимать слишком высоко цены (что невозможно при конкуренции, а при монополии это ограничивает массу сбыта), торговый капиталист может ограничиться такой накидкой на товар, продаваемый в кредит, которая как раз равна процентам на ссудный капитал, полученный им из банка. Если же в цену этих товаров процент не будет начислен, то фактически окажется, что капиталист лишится части или целиком своей торговой прибыли, что нередко и бывает, когда падает спрос на данный товар (в силу ли общих конъюнктурных условий или обострения конкуренции между производителями данной отрасли).

Так или иначе, но при потребительском товарном кредите деньги или точнее денежная стоимость данного товара так же, как и во всех других случаях кредита, ссужается как капитал. Между тем эта ссуженная стоимость не превращается в капитал, ибо она непроизводительно потребляется, т. е. уничтожается. Из каких же источников уплачивается эквивалент этой стоимости и проценты на него? Эта уплата совершается за счет личных доходов заимодавцев. Если заимодавцем является рабочий или служащий, то за счет заработной платы; если землевладелец,— то за счет земельной ренты; если капиталист— за счет прибыли (конечно капиталисты и землевладельцы гораздо реже имеют надобность пользоваться потребительским кредитом, чем рабочие и мелкие служащие). Потребительский кредит, оказываемый рабочим, является по существу дополнительным средством эксплоц- щациц,

«Что рабочий класс надувается и в этой форме, и притом в вопиющих размерах, факт общеизвестный; то же самое совершает и мелкий торговец, снабжающий рабочего средствами существования. Это вторичная эксплоатация, сопровождающая первоначальную, которая осуществляется непосредственно в самом процессе производства» (Маркс). Рабочий эксплоатируется и как рабочий, и как потребитель. Сначала он получает на фабрике лишь стоимость своей рабочей силы — заработную плату, которая на много меньше стоимости созданных им и поступивших в собственность капиталистов товаров. Затем из этой заработной платы еще вычитаются проценты на ссуженные ему по потребительскому кредиту товары. Следовательно капиталисты не ограничиваются получением всей прибавочной стоимости, но в форме потребительского кредита накладывают руку и на заработную плату. Так нередко капиталисты устраивают при своих предприятиях фабричные лавочки и отпускают рабочим в кредит товары по повышенным ценам. При этом такого рода кредит является большей частью чисто рост овщическим.

К этому ростовщическому кредиту рабочим, служащим, мелким крестьянам, кустарям и ремесленникам приходится прибегать в очень широких размерах в периоды безработицы. Здесь «на выручку» попавшим в беду трудящимся приходят не только лавочники-ростовщики, но и специальные кредитные предприятия, оказывающие потребительский кредит в денежной форме, а именно — ломбарды. Последние оказывают ссуды частным лицам под залог домашних вещей ц изделий из драгоценных металлов. Эти вещи оцениваются специалистами (причем эта оценка всегда бывает очень низкой) и поступают в залог, а заемщик получает деньги на определенный срок по процентам, всегда значительно превышающим средне-рыночный уровень процента. Если же к сроку ссуда не будет погашена, что бывает очень часто, то заложенные вещи продаются с аукциона (т. е. с открытого торга: вещь выставляется напоказ, и приобретает ее тот, кто предложит наивысшую цену), а вырученная сумма идет на погашение ссуды (излишек выдается заемщику). Клиентура ломбардов чрезвычайно разнообразна: здесь вы можете встретить и рабочих, и лиц духовного звания, и прислугу, и юриста, и ремесленника, и домовладельца. Нередко, конечно, ломбардным кредитом пользуются и такие слои населения, которые занимают деньги не в потребительских, а в хозяйственных целях, как например торговцы и' ремесленники. Но ведь эти последние могут пользоваться кредитом* и в других кредитных учреждениях; между тем потребительским кредитом в денежной форме занимаются почти исключительно одни городские ломбарды и лишь отчасти городские и сельские учреждения мелкого кредита.

§ 7. В общем потребительский кредит в ‘ обеих его формах по преимуществу является орудием эксплоатации трудящихся, и с этой точки зрения он не отличается от других видов кредита.

Итак мы видим, чтб если ссуженные деньги действительно превращаются в капитал, то они становятся орудием эксплоатации рабочих; когда они не превращаются в капитал, то они используются как орудие ceefx-эксщоащациц тех же рабочих, ц также мелких самостод?

тельных производителей и т. ц, Кредит есть детище капитала, его могучее орудие. Но с устранением капитала кредит теряет под собой почву и, трансформируясь (видоизменяясь), постепенно отмирает.

Литература

  1. Проф. 3. С. Каценелепбаум, Учение о деньгах и кредите, ч, 2, гл. IV.
  2. В. II. Твердохлебов, Государственный кредит, Д. 1924.
  3. М. Я. Гсрценштейн, Ипотечные бацки и рост больших городов в Германии, И. 1902.
  4. Проф. 3, С. Кацепеленбаум, Мелиорация, мелиоративные товарищества д мелиоративный кредит в России, изд. 4, М. 1922, гл. I. и VIII.
  5. Ф. И. Михалевский, Ицотечцые бацки в Германии.
  6. Косинский, Учреждения для мелкого кредита в Германии, М. 1901,

Вопросы для повторения

  1. Что такое государственный кредит и какие виды займов существуют?
  2. Значение коммунального кредита,
  3. Охарактеризуйте два тина кредитных кооперативов,
  4. Может ли кредитная кооперация освободить трудящихся и мелкую буржазию от эксплоатации?
  5. Охарактеризуйте ипотечный кредит, в частности, ответьте на вопрос: можно ли считать, что этот вид кредита обслуживает всегда производственные нужды сельского хозяйства?
  6. Кому более был нужен крестьянский поземельный кредит: помещикам или крестьянам?
  7. Охарактеризуйте формы потребительского кредита и выясните его экономическое знамение,

<< | >>
Источник: З.В. Атлас. ДЕНЬГИ И КРЕДИТ(ПРИ КАПИТАЛИЗМЕ И В СССР) ГОСУДАРСТВЕННОЕ ИЗДАТЕЛЬСТВО МОСКВА ?              1930. 1930

Еще по теме ГЛАВА XXVII СПЕЦИАЛЬНЫЕ ВИДЫ КРЕДИТА:

- Антимонопольное право - Бюджетна система України - Бюджетная система РФ - ВЭД РФ - Господарче право України - Государственное регулирование экономики России - Державне регулювання економіки в Україні - ЗЕД України - Инвестиции - Инновации - Инфляция - Информатика для экономистов - История экономики - История экономических учений - Коммерческая деятельность предприятия - Контроль и ревизия в России - Контроль і ревізія в Україні - Логистика - Макроэкономика - Математические методы в экономике - Международная экономика - Микроэкономика - Мировая экономика - Муніципальне та державне управління в Україні - Налоги и налогообложение - Организация производства - Основы экономики - Отраслевая экономика - Политическая экономия - Региональная экономика России - Стандартизация и управление качеством продукции - Страховая деятельность - Теория управления экономическими системами - Товароведение - Управление инновациями - Философия экономики - Ценообразование - Эконометрика - Экономика и управление народным хозяйством - Экономика отрасли - Экономика предприятий - Экономика природопользования - Экономика регионов - Экономика труда - Экономическая география - Экономическая история - Экономическая статистика - Экономическая теория - Экономический анализ -