Тема 8. Банковский процент
Цель занятия: показать смысл банковского процента, влияние на него ссудного процента, раскрыть природу банковского процента.
Ключевые понятия:
Банковский процент - одна из наиболее развитых в России форм ссудного процента.
Он возникает в том случае, когда одним из субъектов кредитных отношений выступает банк.Банк, как и любое кредитное учреждение, размещает в ссуду прежде всего, не собственные, а привлеченные средства. Доля дохода, получаемая банком, представляет собой компенсацию за посредничество, «рисковое объединение» и кредитную оценку. Риск невыполнения обязательств перед банком по его активам превышает риск невыполнения обязательств перед вкладчиком по пассивам. Таким образом, он принимает на себя риск неплатежей по ссудам.
Уровень банковского процента по пассивным операциям, помимо общих факторов, зависит:
от срока и размера привлекаемых ресурсов;
^ от надежности коммерческого банка;
от прочности взаимоотношений с клиентом.
Уровень процента на межбанковском денежном рынке при прочих равных условиях, как правило, превышает норму депозитного процента, так как учитывает затраты и интересы кредитного учреждения, предоставляющего ссуду.
К частным факторам, лежащим в основе определения уровня процента по активным операциям банка, относятся:
^ себестоимость ссудного капитала;
^ кредитоспособность заемщика;
цель ссуды;
^ характер обеспечения;
^ срок и объем предоставляемого кредита.
Верхняя граница процента за кредит определяется рыночными условиями. Нижний предел складывается с учетом затрат банка по привлечению средств и обеспечению функционирования кредитного учреждения.
При расчете нормы процента в каждой конкретной сделке коммерческий банк учитывает:
^ уровень базовой процентной ставки;
^ надбавку за риск с учетом условий кредитного договора.
Базовая процентная ставка (Пбаз)определяется исходя из ориентировочной себестоимости кредитных вложений и заложенного уровня прибыльности ссудных операций банка на предстоящий период:
Пбаз = С1 + С2 + Пм, где С1 - средняя реальная цена всех кредитных ресурсов на планируемый период;
С2 - отношение планируемых расходов по обеспечению функционирования банка к ожидаемому объему продуктивно размещенных средств;
Пм - планируемый уровень прибыльности ссудных операций банка с минимальным риском.
Надбавка за риск дифференцируется в зависимости от следующих критериев:
^ кредитоспособности заемщика;
^ наличия обеспечения по ссуде;
gt; срока кредита;
^ прочности взаимоотношений клиента с банком.
В период, когда процентные ставки растут, для банка более благоприятно соотношение, когда
A(A + А) ,
+-gt; 1
I (A + А) ,
т. е. число активов с подвижными процентными ставками превышает соответствующую величину пассивов, в связи с чем увеличивается разрыв в ставках по активным и пассивным операциям - растет процентная маржа.
Напротив, при падении рыночного уровня процента желательно придерживаться следующего соотношения, когда
A(A+А) lt; 1 Ї (A+А) ,
и подкреплять активы с фиксированными ставками за счет пассивов, характеризующихся срочностью пересмотра платежей по процентам.
Контрольные вопросы:
Дайте определение банковского процента.
В каком случае возникает банковский процент как форма ссудного процента?
Чем определяется верхний и нижний предел процент?
Какие факторы влияют на размер процентной ставки?
Какое соотношение активов и пассивов благоприятно для банка при росте кредитных ставок?