Сущность и функции кредита.

Кредит имеет денежную природу. Он выступает в качестве формы разрешения противоречий между накоплением свободных денежных средств у одних экономических субъектов и потребностью в них у других, позволяет преодолеть недостаток собственных ресурсов и обеспечить непрерывность производственной деятельности.

Причины возникновения кредита:

• необходимость обеспечения непрерывности воспроизводственного процесса;
• в условиях обособления товаропроизводителей как собственников кругооборот индивидуальных капиталов обособлен от кругооборота общественного капитала и осуществляется неравномерно, в результате у одних хозяйствующих субъектов образуется либо убыток временно свободных денежных средств, либо их недостаток;
• образование временно свободных денежных средств или дополнительной потребности в них у населения (сбережения) и у государства (накопление).

Как следствие возникла потребность в аккумуляции временно свободных денежных средств и их перераспределении, а также в возникновении институтов, выполняющих эту функцию (кредитных организаций - банков). Основная цель их деятельности - получение прибыли в виде ссудного процента. Таким образом, кредит выступает в форме движения ссудного капитала (СК) - или стоимости.

Кредитные отношения - это все денежные отношения, связанные с движением стоимости на возвратной основе. В данном контексте понятие стоимости аналогично макроэкономическому понятию - «кредитная масса».

Субъектами кредитных отношений выступают кредитор и заёмщик. Условия возникновения кредитных отношений:

• участники кредитных отношений должны быть юридически самостоятельны (физические лица - дееспособны в правовом отношении) и способны отвечать по своим обязательствам;
• совпадение экономических интересов кредитора и заёмщика;
• наличие у кредитора необходимых кредитных ресурсов.

Кредитные отношения проявляются в виде кредитных сделок, разнообразных по форме и содержанию.

Объектом кредитных отношений выступают денежные средства, предоставленные в ссуду.

Принципы кредитования:

• срочность;
• возвратность;
• платность;
• обеспеченность кредита;
• целевое использование.

Сущность кредита проявляется в его функциях.

Функции кредита:

• перераспределительная - распределение и перераспределение стоимости на возвратной основе, кредитное перераспределение охватывает только временно свободные ресурсы;
• эмиссионная - создание кредитных средств обращения и замещение наличных денег;
• контрольная (функция кредитора, не кредита в целом) - контроль за эффективностью деятельности хозяйствующих субъектов, ускорение технического прогресса. Реализуется путём контроля за состоянием заёмщика, соблюдением принципов кредитования;
• воспроизводственная.