2.3. Роль территориальных учреждений Центрального банка Российской Федерации в регулировании и осуществлении анализа налично-денежного обращения
В процессе регулирования налично-денежного обращения территориальные учреждения Центрального банка Российской Федерации разрабатывают прогнозы кассовых оборотов по конкретному региону, рассчитывают эмиссионный результат, составляют отчеты о кассовых оборотах, изучают причины эмиссии или изъятия наличных денег из обращения.
Они выполняют и другие важные функции:? определяют величину денежной массы по агрегатам М0 и М2 по методике Центрального банка Российской Федерации;
? устанавливают лимиты оборотной кассы для РКЦ;
? осуществляют анализ состояния налично-денежного обращения по конкретной территории.
Остановимся на данных функциях подробнее.
При определении денежной массы по агрегату М0 учитываются суммы наличных денег в обращении (в кассах финансового и нефинансового секторов). Как показывает практика, большая часть территориальных учреждений Центрального банка Российской Федерации не отражает в объеме наличных денег суммы так называемых миграционных потоков, т. е. средств, ввозимых и вывозимых за пределы данного региона.
Специалисты некоторых учреждений Центрального банка Российской Федерации разрабатывают свои методики определения агрегата М0 с использованием коэффициента миграции. По их мнению, общий подход Центрального банка Российской Федерации для расчета наличных денег в обращении применим только для страны в целом. Особенно ярко это проявляется в регионах, изымающих наличные деньги из обращения, где значительные поступления наличности в торговую сеть и кассы банков представлены миграцией с других территорий.
Агрегат М2 в настоящее время выступает в качестве базового, основополагающего при разработке и проведении Центральным банком Российской Федерации денежно-кредитной политики. Именно по этому агрегату устанавливаются целевые ориентиры изменения денежной массы с учетом важнейших макроэкономических показателей.
Помимо суммы наличных денег в обращении он включает безналичный компонент. К последнему относят остатки средств физических и юридических лиц во вкладах до востребования и срочных вкладах на счетах банковской системы. В регионах, регулярно изымающих наличные деньги из обращения, территориальные учреждения Центрального банка Российской Федерации рассчитывают денежную массу только по безналичному компоненту.Другой функцией территориальных учреждений Банка России в процессе регулирования налично-денежного обращения является лимитирование остатков оборотных касс РКЦ.
С целью рационального использования денежной наличности, обеспечения своевременной выдачи средств коммерческим банкам Департамент эмиссионно-кассовых операций Банка России устанавливает лимиты оборотных касс для своих региональных подразделений. Руководители последних в свою очередь определяют лимиты оборотных касс для каждого РКЦ. Этот показатель устанавливается наконец рабочего дня и не должен превышаться.
При разработке лимитов территориальные учреждения учитывают такие факторы, как обеспечение своевременного удовлетворения потребностей клиентов в наличных деньгах для расчетов по заработной плате, пенсиям, стипендиям и т. д., а также объем налично-денежного оборота в конкретном РКЦ.
При необходимости руководители территориальных учреждений Банка России могут в пределах общего лимита перераспределять лимиты оборотных касс между подведомственными РКЦ.
Анализ состояния налично-денежного обращения на конкретной территории Банк России осуществляет ежеквартально по таким направлениям:
? изучение структуры источников поступления наличных денег в кассы банков и направлений их выдачи, причин эмиссии или изъятия денег из обращения за конкретный квартал;
? расчет показателей, характеризующих скорость возврата наличных денег в кассы банков и уровня инкассации торговой выручки.
Для расчета используется формула
,
где СВ ? скорость возврата наличных денег в кассы банков, дн.;
М0 на 01.01; М0 на 01.02; М0 на 01.03; М0 на 01.04 ? остатки наличных денег на начало каждого месяца конкретного квартала (в данном случае I квартала);
делением на 4 в числителе определяется среднее арифметическое значение наличных денег, находящихся в обращении за квартал;
П ? сумма прихода денежной наличности в кассы банков за рассматриваемый период.
С учетом количества дней в квартале рассчитывается средний однодневный приход денежных средств:
,
где ПИн ? процент инкассации торговой выручки и выручки системы общественного питания;
ИнВ ? общий объем инкассируемой выручки за конкретный квартал;
ТО ? фактический размер товарооборота за анализируемый период.
В условиях экономической нестабильности, роста инфляции, кризиса банковской системы данные показатели, как правило, имеют тенденцию ухудшения. Наблюдается несвоевременная, неполная сдача наличной выручки торговыми предприятиями, замедление скорости возврата денежных средств в кредитные организации.
Таким образом, представленные показатели отражают не только состояние денежного обращения, банковского сектора, но и экономики в целом.
В процессе проведения анализа состояния налично-денежного обращения территориальные учреждения Банка России используют следующие источники информации:
? отчет о кассовых оборотах Банка России и коммерческих банков;
? отчетные данные территориальных органов Федеральной службы государственной статистики о социально-экономическом положении региона;
? баланс денежных доходов и расходов населения, разрабатываемый органами статистики;
? данные о проведенных коммерческими банками проверках соблюдения порядка работы организаций с денежной наличностью.
Результаты анализа используются территориальными учреждениями Банка России при разработке прогнозов кассовых оборотов на предстоящий период, а также для определения мер по улучшению состояния денежного обращения, сокращению эмиссии в регионах, увеличению доли безналичного компонента в денежной массе. Последнее реализуется, в частности, в процессе развития рынка банковских пластиковых карт.