<<

8.4. Кредитная политика и кредитный менеджмент

Функции и принципы кредита реализуются через кредитную политику и кредитный менеджмент. Любой активный или пассивный субъект кредитных отношений проводит свою политику.

Содержание политики кредитора сводится к стремлению продать свободные ценности подороже, а заемщика — купить подешевле. Главное направление кредитной политики — процентная политика, сводящаяся к борьбе за уровень цены ссудного фонда.

Кредитный менеджмент представляет собой научную систему управления потоками ссудных ценностей и кредитными отношениями. Так же как менеджмент вообще и финансовый в частности, он складывается из базовой и управленческой частей. Основу первой образуют кредитные понятия, кредитные инструменты и кредитное право. Вторая включает:

организацию кредитных отношений;

прогнозирование и планирование кредита;

оперативное управление кредитными сделками;

мотивацию кредитных отношений;

учет, отчетность и контроль кредитных сделок.

В системе кредитного менеджмента особое внимание уделяется эффективной реализации принципов кредитования. К ним, в отличие от принципов кредита, относятся планомерность, дифференцированность, обеспеченность, рентабельность и др.

Планомерность предполагает обязательное прогнозирование и планирование кредитных сделок как неотъемлемого условия эффективности использования ссудного фонда.

Дифференцированность кредитования означает, что коммерческие банки не должны одинаково подходить к решению вопроса о выдаче ссуд претендующим на их получение клиентам. Банки стремятся предоставлять кредит лишь тем клиентам, которые в состоянии его своевременно вернуть. В этих целях банк определяет финансовое состояние предприятия, его способность возвратить кредит в установленный срок.

Обеспеченность ссуд означает, что имеющееся у заемщика имущество покрывало задолженность. Этот принцип предполагает реальное обеспечение предоставленных заемщику ссуд его имуществом или обязательствами сторон.

В качестве обеспечения своевременного возврата ссуд применяются залог, поручительство, гарантия, а также обязательства в других формах.

Стоимость залога должна превышать сумму кредита на величину, компенсирующую возможные потери и упущенную прибыль. Наиболее распространенный вид залога — запасы товарно-материальных ценностей, ценные бумаги, недвижимое и движимое имущество, драгоценные металлы и др. При выдаче крупных кредитов в качестве обеспечения принимается недвижимость. Ссуды под залог недвижимого имущества называются ипотечными. Что касается движимого имущества, то залогом могут быть оборудование, инвентарь, машины, транспортные средства, а для физических лиц — предметы длительного пользования, в том числе антиквариат, автомобили, видео- и другая техника.

Ссуды, которые недостаточно обеспечены залогом имущества или обязательствами гаранта (третьего лица), также являются более дорогими по сравнению с обеспеченными кредитами. Ссуды, выдаваемые заемщикам для устранения финансовых затруднений, обладают повышенным риском, а потому кредитор учитывает эти обстоятельства при проведении процентной политики. Определяя цену своих ссуд, кредиторы учитывают состояние денежного обращения в стране, темпы инфляции. Инфляция увеличивает риск кредитора. Поэтому чем выше инфляция, тем дороже плата за кредит, так как у банка повышается риск потерять свои ресурсы из-за обесценения денег.

Особое значение в кредитном менеджменте имеет рациональная организация кредитной системы. Под ней понимается законодательно регламентированная система субъектов и отношений кредита, форм и методов кредитования. Прежде всего сюда включается совокупность банков, других кредитно-финансовых институтов, аккумулирующих свободные денежные средства и предоставляющих их в ссуду. Кроме банков, кредитная система охватывает гражданский, потребительский, коммерческий, государственный, международный кредиты со своими формами отношений и методами кредитования.

Современная кредитная система состоит из следующих основных звеньев:

центрального банка, государственных или полугосударственных банки;

банковского сектора — коммерческих, сберегательных, инвестиционных, ипотечных, специализированных торговых банков;

3)              специализированных небанковских кредитно-финансовых учреждений — страховых компаний, пенсионных фондов, инвестиционных компаний, финансовых компаний, благотворительных фондов, ссудосберегательных ассоциаций, кредитных союзов и др.

В силу объективных и субъективных факторов кредитные системы отдельных стран имеют свои специфические особенности. Наиболее развитой считается кредитная система США, на нее ориентируются развитые страны при формировании своих кредитных систем.

<< |
Источник: Неизвестный. Лекции по финансам и кредиту. 2013. 2013

Еще по теме 8.4. Кредитная политика и кредитный менеджмент:

  1. 2.3. Оценка вероятности банкротства
  2. 1.1.Содержание возвратности ссуд в рыночной экономике.
  3. 1.3. Система банковского контроля за возвратностью ссуд и критерии ееэффективности.
  4. 2.1. Организация банковского контроля в процессе диагностики кредитного риска клиента и кредитного портфеля банка.
  5. 2.2. Организация мониторинга кредитного риска ссуды и кредитного портфеля банка.
  6. 2.3 .Организация банковского контроля за проблемными ссудами.
  7. 3.1. Авторская модель организации банковского контроля за возвратностью ссуд.
  8. УПРАВЛЕНИЕ ДЕБИТОРСКОЙЗАДОЛЖЕННОСТЬЮ И ЗАПАСАМИ
  9. 4.1. Направления аудита кредитных операций банка
  10. 4.2. Примерная программа аудита кредитных операций банка
  11. Факторы, определяющие устойчивость коммерческой организации
  12. Приложени
  13. СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
  14. Финансовый менеджмент в системе управления организацией
  15. Финансовый механизм предприятий и финансовый менеджмент
  16. 8.4. Кредитная политика и кредитный менеджмент
  17. Ранняя диагностика финансовой несостоятельности компании
  18. Роль дивидендной политики в финансовом менеджменте
  19. Управление дебиторской задолженностью (кредитный менеджмент)