Функции и операции Центрального банка РФ
Идея центрального банка как органа государственного надзора и контроля за деятельностью всех банков зародилась в условиях развитых рыночных (капиталистических) отношений. В большинстве западных стран функции центральных банков были закреплены за определенными банками в середине XIX - начале XX в.
По свидетельству историков первым центральным банком был Риксбанк - Центральный банк Швеции (1668 г.). Интересна история возникновения Банка Англии. Он образовался в 1694 году, когда правительству для ведения войны с Францией понадобился крупный заем. Для предоставления этого займа несколько крупных лондонских купцов объединились и образовали частный акционерный банк. В качестве благодарности за оказанную правительству услугу они получили право эмиссии банкнот, свободно разменивавшихся на золото. В течение полутора веков Банк Англии выполнял роль главного банка, но только в 1844 г. эта роль была закреплена за ним в законодательном порядке [7, 15].Выделение из общего ряда банков одного из них на роль центрального означало начало формирования двухуровневой банковской системы.
С точки зрения собственности на капитал, центральные банки разделяют на:
- государственные - капитал целиком принадлежит государству (Великобритания, Германия, Франция, Канада, Россия);
- акционерные - ФРС США;
- смешанные - акционерные общества, часть капитала которых
принадлежит государству, а часть - иным юридическим лицам (Япония, Бельгия).
Центральный банк Российской Федерации является высшим органом банковского регулирования и контроля за деятельностью коммерческих банков и других кредитных учреждений. Банк России не входит в структуру федеральных органов государственной власти и выступает как особый институт, обладающий исключительным правом денежной эмиссии и организации денежного обращения. Уставный капитал (3 млрд. руб.) и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью.
В соответствии с Федеральным законом о Центральном банке, основными целями деятельности Банка России являются [17]:
- защита и обеспечение устойчивости рубля;
- развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;
- обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.
Банк России выполняет следующие основные функции:
1. Проведение единой государственной денежно-кредитной политики.
2. Монопольное осуществление эмиссии наличных денег и организация их обращения.
3. Организация системы рефинансирования.
4. Организация системы платежей и расчетов.
5. Установление правил проведения банковских операций.
6. Банковское регулирование и надзор.
7. Валютное регулирование и валютный контроль.
8. Выполнение функции финансового агента Правительства.
9. Макроэкономический анализ и прогнозирование.
Свои функции центральный банк осуществляет через банковские операции - пассивные и активные.
К основным пассивным операциям центрального банка относятся:
1. Эмиссия банкнот.
2. Прием средств коммерческих банков и казначейства.
Источником ресурсов центрального банка служат вклады казначейства и денежные резервы (так называемы «обязательные резервы») коммерческих банков. В центральном банке и его местных органах сосредоточены соответствующие бюджетные счета, по которым проводятся денежные операции, связанные с исполнением доходных и расходных частей федерального и местных бюджетов.
3. Операции по образованию собственного капитала.
Активные операции центрального банка - это операции по размещению центральным банком своих ресурсов. К основным активным операциям центрального банка относятся:
- учетно-ссудные операции;
- вложения в государственные ценные бумаги;
- операции с золотом и иностранной валютой.
Глава 8 Федерального Закона о Центральном банке Российской Федерации определяет следующий перечень операций Банка России:
1) предоставление кредитов на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами, если иное не установлено федеральным законом о федеральном бюджете;
2) покупка и продажа государственных ценных бумаг на открытом рынке;
3) покупка и продажа облигаций, эмитированных Банком России, и депозитных сертификатов;
4) покупка и продажа иностранной валюты, а также платежных документов и обязательств, номинированных в иностранной валюте, выставленных российскими и иностранными кредитными организациями;
5) покупка, хранение, продажа драгоценных металлов и иных видов валютных ценностей;
6) проведение расчетных, кассовых и депозитных операций, прием на хранение и в управление ценных бумаг и других активов;
7) выдача поручительств и банковских гарантий;
8) осуществление операций с финансовыми инструментами, используемыми для управления финансовыми рисками;
9) открытие счетов в российских и иностранных кредитных организациях на территории Российской Федерации и территориях иностранных государств;
10) выставление чеков и векселей в любой валюте;
11) осуществление других банковских операций и сделок от своего имени в соответствии с обычаями делового оборота, принятыми в международной банковской практике.
В сводном балансе Банка России отражаются операции, связанные с выполнением его основных функций, а также результаты его деятельности за год. Счета сгруппированы в укрупненные статьи в целях предоставления информации о выполнении основных функций ЦБ РФ.
5.2.