Формы и классификация кредита

Формы кредита - это его разновидности, вытекающие из сущно­сти кредитных отношений. В соответствии с характером ссуженной стоимости выделяют товарную и денежную форму кредита [17].

При товарной форме кредита товары передаются взаймы исхо­дя из принципов кредитования.

В зависимости от статуса кредитора и заемщика выделяют сле­дующие виды кредита: коммерческий, банковский, потребительский, ипотечный, межбанковский, государственный, международный.

Коммерческий кредит - кредит, предоставляемый в товарной форме продавцами товаров их покупателям в виде отсрочки платежа за проданные товары или предоставленные услуги. Данная форма кредита применяется с целью ускорения реализации товаров. Ком­мерческий кредит может иметь форму вексельного кредита, когда от­срочка платежа оформляется векселем. Вексель выступает атрибутом коммерческого кредита.

Банковский кредит - кредит, предоставляемый в виде денежных ссуд коммерческими банками и другими кредитными учреждениями юридическим и физическим лицам, а также государству и иностран­ным клиентам. В настоящее время в банковской практике применя­ются различные виды ссуд: кредитная линия, контокоррентный кре­дит, овердрафт, кредиты под поручительство третьих лиц, век­сельный кредит и др.

Международный кредит - кредит, выступающий в форме дви­жения ссудного капитала в сфере международных экономических от­ношений, связанного с предоставлением валютных и товарных ресур­сов на условиях возвратности, срочности и уплаты процента. Он мо­жет предоставляться на межправительственной, межфирменной и межбанковской основе.

Потребительский кредит - кредит, предоставляемый торговы­ми компаниями, банками и специализированными небанковскими кредитными институтами населению для приобретения товаров дли­тельного пользования с рассрочкой платежа.

Ипотечный кредит - кредит, выдаваемый на приобретение или строительство жилья либо покупку земли.

Межбанковский кредит - кредит, предоставляемый банками друг другу, когда у одних банков возникает недостаток, а у других - избыток кредитных ресурсов.

Государственный кредит - кредит, при котором заемщиком вы­ступает государство или местные органы власти, а сам кредит приоб­

ретает вид государственного займа, реализуемого через Центральный банк или кредитно-финансовые институты.

Кроме вышеперечисленных форм также принята следующая мно­гоуровневая классификация видов кредита:

- по основным группам заемщиков различают кредиты предпри­ятиям, населению, государству, а также межбанковский кредит;

- по назначению выделяют потребительский, сельскохозяйствен­ный, промышленный, торговый, инвестиционный, бюджетный креди­ты;

- по срокам предоставления - краткосрочные кредиты (до 1 го­да), среднесрочные кредиты (1-3- года), долгосрочные кредиты (свы­ше 3 лет). Различают онкольные ссуды (до востребования).

4.4.