Экономическое содержание страхования и его значение в развитии рыночной экономики

Страхование является древнейшей формой защиты человечества от последствий различных опасностей. Первые прообразы современных страховых организаций возникли еще в глубокой древности.

С развитием капиталистического производства, т.е. с повышением торговли, промышленности, строительства новых городов, увеличилась опасность причинения вреда человеку и его имуществу Ответом на воз-

росшую потребность в защите явилось возникновение большого числа профессиональных страховых обществ, осуществляющих операции по страхованию и получавших от этого прибыль. Страховые компании со- бирали регулярные страховые выплаты и создавали у себя страховые фонды, из которых и проводились выплаты пострадавшим. Аккумулируя большие средства, страховщики имели возможность и к пест и ропать их в промышленность, строительство, торговлю, и таким образом страховой капитал играл существенную роль и развитии экономики страны,

К середине XVIII в, наиболее распространенным было морское страхование и страхование имущества от огня. Появление прежде не существовавших рисков порождаю новые виды страхования* такие как страхование от кражи со взломом, несчастных случаев» финансовых убытков, К этому времени в Западной Европе насчитывалось уже более 100 видов имущественного и личного страхования.

В России страхование развивалось гораздо медленнее, чем за рубежом. Только fl 1765 г+ в Риге было организовано первое общество взаимного страхования от огня» а до этого все страхование осуществлялось иностранными страховщиками. Возникновение национального страхового рынка связывают с появлением большого числа акционерных обществ, Активное развитие страхового дела требовало государственного регулирования* ив 1894 г, был введен государственный страховой надзор за деятельностью страховых обществ, К началу XX в. страховые операции в России проводились как отечественными, так и иностранными страховщиками, чья доля капитала и страховом бизнесе составляла около 25%. Финансы страховых компаний инвестировались в основном в коммерческие банки и государственные займы.

Октябрьская революция 1917 г. оказала огромное влияние на развитие страхования в России, После национализации страхового дела была объявлена государственная монополия на осуществление всех видов страховых операций. Монополия сохранялась вплоть до принятия в 1988 г. Закона «О кооперации», позволившего кооперативам создавать страховые общества. Федеральный закон от 27 ноября 1992 г. № 4015-1 «О страховании» явился первым в российской страховой практике законом, который регулировал страховое дело и создал правовую базу для успешного развития национального страхового рынка/

Ст. 2 упомянутого Закона определяет страхование как «отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступ л ей ни определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взно-

( В настоящее время действует Федеральный закон от 27 шяфя 1992 г. № 4015-1 «Об организации страхового деда а Российском Федерациям (с изм. и дом, от 1 июля 2002 г.),

3J* сов (страховых премий)». Договор страхования является соглашением между двумя сторонами — страховщиком и страхователем* В соответствии с условиями договора страховщик должен возместить убытки, возникшие в результате страхового случая, страхователю или лицу» в пользу которого проводится страхование.

Осуществляться страхование может в обязательной форме, возникающей в силу закона» и добровольной» в соответствии с договором страхования между страховщиком и страхователем.

Обязательное страхование регулируется федеральными законами. Его объектами являются жизнь, здоровье, имущество и гражданская ответственность. Страхователем становится гражданин, на которого по закону возложена обязанность заключения договора страхования и уплаты страховых взносов* Обязательным в нашей стране является страхование пассажиров, нотариусов, лиц» занимающихся частной детективной и охранной деятельностью.

В нашей стране осуществляется за счет бюджетных средств обязательное государственное страхование военнослужащих, сотрудников милиции, налоговой инспекции, налоговой полиции, прокуроров, судей, спасателей, работников ядерных установок, космонавтов, депутатов, доноров и некоторых других категорий лиц.

Законом РФ от 28 июня 1991 г № 1499-1 «О медицинском страховании граждан Российской Федерации» введено обязательное медицинское страхование, входящее в систему государственного социального страхования.

Добровольное страхование основывается на Федеральном законе «О страховании» и соглашении, к которому пришли страховщик со страхователем, Б отличие от обязательного, добровольное страхование всегда ограничено сроком действия и осуществляется только при уплате страховых взносов. Нарушение данного условия влечет за собой прекращение действия договора, т.е. страховой защиты*

Экономическая сущность страхования заключается в образовании страхового фонда для покрытия различных ущербов, вызванных какими-либо непредвиденными событиями. Следовательно, можно сделать вывод, что риск, т*е. возможность наступления обстоятельств, влекущих за собой материальный ущерб» выступает в качестве основного понятия страхования*

Формы организации страхового фонда. Современной страховой практикой выработано три основных формы организации страхового фонда:

государственный централизованный страховой фонд;

фонд самострахования;

9 фонд страховой компании.

Государственный централизованный фол Сформируется государством в натуральной и денежной форме за счет обязательных платежей юридических и физических лиц. Назначение фонда состоит в социальной защите граждан.

Фонд самострахования может быть организован как отдельными гражданами, так и предприятиями б форме денежных средств или натуральных запасов. Такая организация защиты позволяет быстро устранять возникающие проблемы в частной сфере или в процессе производства. Для предпринимателя, наряду с видимыми преимуществами, самострахование имеет и ряд негативных моментов* Во-первых, средства для создания фонда изымаются из оборота и, следовательно, прибыль предприятия уменьшается; во-вторых, для покрытия крупного убытка денежной суммы фонда может быть недостаточно; в-третьих, так как средства фонда должны находиться в ликвидной форме, то процент дохода по таким бумагам будет ниже, чем по долгосрочным вложениям.

Фонд страховой компании формируется в децентрализованном порядке и только в денежной форме за счет страховых взносов страхователей, в качестве которых могут выступать юридические и физические лица. Фонд страховщика позволяет обеспечить наиболее эффективную защиту посредством солидарной раскладки ущерба на всех страхователей — создателей фонда.

Подобная система организации страховых фондов предполагает разделение страхования на государственное социальное страхование, обеспечивающее гражданам минимальную социальную защиту, и индивидуальное страхование физических и юридических лиц.

Побудительным мотивом заключения гшдивндуалыюга договора страхования является желание каждого человека оградить себя от раз- личных неблагоприятных ситуаций и рисков» которые могут нарушить привычный уклад жизни» лишить материальных ценностей, ухудшить финансовое положение* Для того чтобы избавиться от необходим оста постоянно переживать по этому поводу и самому искать способы защиты» гражданин обращается за помощью к страховой компании. Заключение договора страхования дает возможность страхователю переложить на страховщика ответственность по риску, т*е. обязательство возместить ущерб, причиненный лично застрахованному или его имуществу

Покупая страховую защиту, страхователь приобретает специфичен кую услугу страховой компании, т.е* обещание страховщика оказать поддержку страхователю в будущем» при наступлении страхового случая* Договор страхования является необходимым условием для стабильной работы предприятия» гарантией защиты от случайных негативных событий, так как профессионалам в страховом бизнесе гораздо легче справиться с реализовавшимся риском за счет многочисленных страховых взносов, аккумулированных в фонде данной компании. Помимо этого, страховщик имеет возможность, используй методы теории вероятности и математической статистики, прогнозировать риски и предпринимать возможные меры для их предотвращения, уменьшения и смягчения вероятных последствий. Страховое событие* каким бы по масштабу оно не было, всегда затрагивает интересы нескольких лиц. Приняв на себя обязательство компенсировать ущерб, страховщик снимает подобную обязанность с государства, потому как при отсутствии страхования, именно государство было бы обязано позаботиться об этом.

С развитием рыночной экономики потребность в страховании все больше увеличивается. Инвестиции страховых компаний в экономику своей страны способствуют укреплению ее экономического положення и финансовой стабильности. Предоставление страховой защиты дает возможность для создания и успешного функционирования наукоемких отраслей и отраслей, связанных с повышенным риском* таким как атомная энергетика, космонавтика и т.д.

Страхование как самостоятельная экономическая категория имеет ряд характерных признаков. Основным является наличие замкнутой раскладки ущерба в пределах отдельного страхового фонда. Это обусловлено тем* что по статистике число пострадавших страхователей всегда меньше их общего числа, а ущерб распределяется среди всех создателей страхового фонда данной страховой компании. Страхованию также присущи денежные перераспределительные отношения, связанные с наличием риска, т.е, непредвиденным событием* способным повлечь за собой ущерб и* как следствие* необходимость его компенсации с помощью названного фонда.

Функции страхования. Экономическое содержанке страхования, как относительно самостоятельной категории финансов, находит свое выражение в двух функциях:

формирование специализированного страхового фонда денежных средств;

целевое использование средств страхового фонда.

Денежная форма выражения является общей и для страхования* и для финансов* но в страховании в рамках этих функций проявляются и другие, характерные только для него функции, такие как рисковая, предупредительная и сберегательная.

Рисковая функция является главной, так как только при ее действии происходит перераспределение денежной формы стоимости среди участников страхования. Она находит свое выражение в возмещении ущерба по риску при наступлении страхового события.

Предупредительная функция выражается в финансировании необходимых мер по уменьшению риска за счет средств страхового фонда.

Сберегательная функция проявляется только в личном страховании при заключении долгосрочных договоров страхования жизни. Страховые взносы» уплачиваемые страхователем, накапливаются а страховой компании до определенного срока* а затем выплачиваются ему в виде страховой суммы.

Виды страхования. Видом страхования называют часть отрасли страхования, объединяющей однородные объекты, В соответствии с российским страховым законодательством выделяют три отрасли страхования — личное, имущественное и страхование ответственности.

Б личном, страховании объектом страхования являются жизнь, здоровье и трудоспособность граждан. Б рамках личного страхования различают три вида: страхование жизни, страхование от несчастных случаев и болезней и медицинское страхование.

К имущественному страхованию относят следующие виды: страхование средств наземного, воздушного и водного транспорта, страхование грузов, страхование других видов имущества и страхование финансовых рисков. Объектом страхования выступают имущественные интересы страхователя или выгодоприобретателя (лица, в пользу которого заключен договор страхования), связанные с владением, использованием и распоряжением имущества.

Страхование ответственности подразделяют на следующие виды: страхование гражданской ответственности перевозчика, страхование гражданской ответственности владельцев автотранспорта, страхование гражданской ответственности предприятий — источников повышенной опасности, страхование профессиональной ответственности, страхование ответственности за неисполнение обязательств, страхование иных видов гражданской ответственности и перестрахование. Объектом страхования выступает имущественный интерес страхователя, связанный с обязанностью возмещения ущерба, нанесенного им третьему лицу. Данная обязанность гражданина является правовой и регламентируется Гражданским кодексом РФ.

Практикой страхования принято все виды страхования делить на две группы — страхование жизни и виды страхования иные, чем страхование жизни. Все нормативные документы выпускаются отдельно для каждой группы.

© Вопросы и задания для самоконтроля

В чем заключается экономическое содержание страхования?

Назовите основные формы организации страховых фондов,

Какие функции выполняет страхование?

Охарактеризуйте виды страхования.