Банковский кредит его роль в развитии экономики.

Кредитование как система, ее блоки и элементы. Основные черты современной системы кредитования.

Система кредитования - это совокупность основополагающих элементов, призванных обеспечить рациональное использование ссудных ресурсов.

Организация кредитования - это  разработанные и применяемые банком схемы организации кредитного процесса, т.е. рассмотрения кредитных заявок,  предоставления и погашения кредитов, кредитного мониторинга и т.д. Организацию кредитования мы будем рассматривать в следующей теме, предметом рассмотрения в данной теме является система кредитования.

Как и всякая сложная система, система кредитования состоит из множества элементов, которые в свою очередь можно объединить в блоки.

Фундаментальный блок содержит такие основные элементы как:

- принципы кредитования;

- субъекты кредитования;

- объекты кредитования;

-  кредитное планирование.

Экономико-технологический блок:

- виды кредитов;

- виды ссудных счетов;

- методы кредитования;

- лимиты кредитования;

- кредитная документация.

Организационный блок:

-управление кредитами;

-управление кредитным портфелем;

- управление кредитными рисками.

Конечно, деление элементов системы кредитования на указанные блоки носит условный характер.

Все элементы системы кредитования тесно связаны между собой, они призваны дополнять друг друга и обеспечивать надежность кредитных сделок.

Основные черты современной системы кредитования:

1, Кредитные вложения банка базируются на его ресурсах, т.е. в основном привлеченных средствах. Поэтому каждый банк сейчас заинтересован в привлечении средств, депозитов.

2. Система кредитования зависит не только от размера ресурсов, но и нормативов, устанавливаемых ЦБ.

3. Современная система кредитования основана на договорной основе.

4.  Используется дифференцированный подход к заемщикам , исходя из  их дифференциации  по классам кредитоспособности.

5. Современная система кредитования предполагает не только материальное обеспечение – залог, но и  нематериальные формы: гарантию, поручительство, страхование риска  невозврата кредита.

7. Рыночный  подход к установлению процентных ставок.

8. Сложившийся механизм кредитования нацелен на основной мотив деятельности хозяйствующих субъектов в условиях рыночной экономики – получение прибыли

Принципы банковского кредитования.

Банковское кредитование предприятий и населения должно осуществляться при строгом соблюдении принципов кредитования. Они выступают одним из главных элементов кредитного механизма, т.к. именно принципы кредитования отражают сущность и содержание кредита, требования объективных экономических законов в сфере кредитных отношений

Следует отметить, что принципы кредитования не есть что-то неизменное. Они могут видоизменяться, оставаться форма, а меняться сущность, старые отмирать, а новые появляться.

Большинство экономистов к принципам кредитования относят: срочность, обеспеченность, платность, дифференцированный подход при кредитовании, целевой характер кредита.

Некоторые экономисты называют еще возвратность. Другие утверждают, что возвратность – это свойство кредита, органически присущее ему как экономической категории, т.е. это сущностная черта кредита.

Срочность кредита представляет собой временную определенность возвратности кредита.   Срок кредита вытекает из характера той потребности, которая удовлетворяется за счет кредита.

Применение этого принципа должно создавать гарантии возврата кредита Т.е. в случаях непредвиденных обстоятельств, ухудшения финансового состояния заемщика должны быть вторичные источники погашения кредита.  При этом обеспечением кредита могут выступать не только материальные ценности, оформляемые как залог, но и различные нематериалые формы: гарантии, поручительства, страхование и т.д.

Платность кредита. Этот принцип тоже можно сказать является неотъемлемым условием для предоставления кредита.  Он означает, что каждый заемщик должен внести банку определенную плату за временное позаимствование у него для своих нужд денежных средств. Форма реализации  принципа платности  – банковский процент. Ставка банковского процента – своего рода "цена" кредита.

Дифференцированный режим кредитования – различный подход при кредитовании заемщиков. Этот принцип в условиях коммерциализации банковской деятельности  тоже видоизменился, наполнился новым содержанием.

В настоящее время  в основе дифференциации лежит кредитоспособность заемщика, т.е. способность заемщика возвратить кредит в обусловленные сроки.

Кредит, как правило, может предоставляться только кредитоспособным заемщикам. В то же время дифференциация заемщиков по классам кредитоспособности может обусловливать разные к ним требования по форме обеспечения кредита (для высокого класса -–доверительные кредиты, для низкого класса только под высоколиквидный залог), разницу обеспечения (чем ниже класс кредитоспособности, тем, как правило, больше разрыв между суммами залога и кредита.

Поскольку от класса кредитоспособности заемщика зависит риск непогашения кредита, это может обусловливать дифференцированный подход банков при установлении процентных ставок за кредит для заемщиков различных классов кредитоспособности.

Принцип целевого характера кредита предполагает выдачу ссуд на строго определенные цели. Каждый потенциальный заемщик, испрашивая кредит в банке, обязательно указывает конкретную цель.

Банк призван проверять целевое использование кредита и в случаях нарушения кредитного договора по целевому использованию банковских средств, применять санкции.

Все названные принципы действуют в комплексе, дополняя друг друга.

Субъекты и объекты кредитования. Кредит как источник формирования оборотного капитала.

Субъектами кредитования выступают стороны кредитных отношений, т.е. кредитор и заемщик. При банковском кредитовании кредитором выступает банк, который предоставляет ссуды не только за счет свих собственных ресурсов, но и за счет привлеченных средств, хранящихся на его счетах, а также мобилизованных посредством размещения облигаций векселей.

Субъектом кредитных отношений выступает и заемщик, получающий кредит и обязанный возвратить полученную ссуду. В роли заемщиков могут выступать предприятия, физические лица, государство, банки.

Практика свидетельствует, что основная доля кредитов банками предоставляется предприятиям нефинансового сектора, т.е. юридическим лицам. Но в последние годы происходит "бум" потребительского кредитования, т.е. кредитования физических лиц. Увеличивается также число заемщиков - предприятий малого бизнеса.  В целом наблюдается тенденция расширения состава заемщиков банковского кредита.

Что такое объект кредитования?  В широком смысле слова объектом кредитных отношений является ссуженная стоимость, которая представляет собой движение средств на определенных условиях.

В настоящее время основными объектами кредитования выступают:

товарно-материальные ценности, имущество;

потребности в средствах для расчетов;

затраты по реализации готовой продукции;

пополнение оборотных средств;

затраты на выплату заработной платы;

затраты инвестиционного характера ( строительство, реконструкция, расширение, обновление основных фондов);

затраты, связанные с освоением производства новых видов продукции..

Особую актуальность в настоящее время приобретает вопрос об объективных границах кредита как источника формирования оборотных средств предприятий.

Проблему границ кредитования можно рассматривать с качественной и количественной сторон.

Качественная сторона – это решение вопроса – какие потребности предприятий могут удовлетворяться за счет кредита.

Количественная сторона – в какой сумме может быть предоставлен кредит. Причем количественная сторона распадается на три части:

величина  кредита в целом в экономику;

величина кредита отдельному заемщику;

величина кредитных вложений отдельного банка.

Границы получения кредита для заемщика – предприятия определяются исходя из экономических интересов этого предприятия

Для  банка свои границы кредитования и критерии этих границ. С одной стороны, банк заинтересован в расширении кредитных вложений, это напрямую связано с финансовыми результатами деятельности. Но ограничителями по отдельной сделке и в целом по кредитным вложениям банка выступают:

ресурсная база и кредитный потенциал банка;

рисковость отдельной кредитной сделки и совокупный риск кредитного портфеля банка;

необходимость поддержания ликвидности балансабанка и выполнения экономических нормативов ЦБ.