12.1. Структура современной банковской системы

Под банковской системой понимают исторически сложившуюся И законодательно закрепленную систему организации банковского дела в конкретной стране. В разных странах банковские системы имеют свою специфику, но существуют и общие закономерности их формирования и развития.

Современная банковская система России берет свое начало с конца 1980-х гг.* когда в 1987 г. в рамках радикальной экономической реформы было принято решение о реформировании государственной банковской системы, состоявшей из трех банков-монополистов (Госбанка СССР,

Стройбанка СССР, Внешторгбанка СССР) и сберегательных касс, подчиненных Госбанку СССР. При реорганизации Госбанк СССР отстранялся от кредитно-расчетного обслуживания клиентуры — госпредприятий, на него возлагались функции, выполняемые в экономически развитых странах центральными банками как верхним уровнем банковской системы. Госбанк СССР должен был о супі ест в л ять координацию деятельности создаваемых специализированных банков, проводить единую государственную денежно-кредитную политику, а также, как и ранее, выполнять эмиссионную функцию. Нижний уровень банковской системы составили пять вновь организованных государственных специализированных банков, на которые возлагалось кредитно-расчетное обслуживание соответствующих народнохозяйственных комплексов. Во время проведения банковской реформы были созданы Промстройбанк СССР, Агропромбанк СССР, Внешэкономбанк СССР, Жилсоцбакк СССР и Сберегательный банк СССР.

Реорганизация банковской системы усилила связи банков с хозяйствующими субъектами, повысила роль кредита в развитии инноваций, улучшила структуру кредитных вложений. Вместе с тем не была ликвидирована монопольная структура банковской системы* по-прежнему сохранялось централизованное распределение кредитных ресурсов между банками, сферы влияния между ними были распределены административным путем по отраслевому принципу Все это исключало свободный перелив капиталов в экономике и соответственно формирование полноценного финансового рынка. Возникла потребность в углублении реформ в банковской сфере. В 1988—1989 гг. начался второй этап банковской реформы, который сопровождался созданием первых коммерческих банков на паевой и акционерной основе, обслуживающих предприятия и организации различных отраслей экономики.

Таким образом, результатом проведения банковской реформы явилось создание двухуровневой структуры банковской системы России. Она включает в себя верхний уровень — Центр ал ьный банк РФ (Банк России) и нижний (второй) уровень — кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков. Законодательно основа банковской системы России была закреплена федеральными законами от 2 декабря 1990 г. № 394“ 1 «О Центральном банке РСФСР (Банке России)* и № 395-1 «О банках и банковской деятельности в РСФСР*. В настоящее время действуют федеральные законы от 10 июня 2002 г* № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Байке России)* и от 3 февраля 1996 г. № 17-ФЗ «О банках и банко некой деятельности*.

Законом «О банках и банковской деятельности* кредитная организация определяется как юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка РФ имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные законом. Кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью. В РФ кредитные организации делятся на два типа: банки и небанковские кредитные организации.

Байк — это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

привлекать во вклады денежные средства физических и юридических лиц;

размещать эти средства от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности;

открывать а вести банковские счета физических и юридических лиц.

Небанковская кредитная организация — кредитная организация,

имеющая право осуществлять отдельные банковские операции* предусмотренные законом. Допустимые сочетания банковских операций для них должны устанавливаться Банком России. На практике получили развитие три вида небанковских кредитных организаций: расчетные* депозити о-кредитные и инкассации.

Расчетные небанковские кредитные организации представлены ня рынке расчетными палатами (центрами)* клиринговыми организациями, они вправе осуществлять следующие банковские операции: открывать и вести банковские счета юридических лиц; проводить расчеты по поручению последних, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам. В зависимости от функционального назначения данные организации вправе обслуживать юридические лица на межбанковском, валютном рынках и рынке ценных бумаг* проводить расчеты по пластиковым картам, инкассировать денежные средства* векселя, платежные и расчетные документы* осуществлять кассовое обслуживание юридических лиц* операции по купле-продаже иностранной валюты в безналичной форме* а также сделки, предусмотренные их уставами.

Расчетные небанковские кредитные организации не вправе привлекать денежные средства юридических и физических лиц во вклады для их размещения от своего имени и за свой счет. Они вправе предоставлять кредиты своим клиентам на завершение расчетов по совершенным сделкам. Временно свободные денежные средства расчетные организации могут размещать только в виде вложений в ценные бумаги Правительства РФ с нулевым риском, а также хранить на корреспондентских счетах в Банке России и кредитных организациях, осуществляющих деятельность по проведению расчетов.

Небанковские депозитно-кредитные организации на основании лицензии Банка России имеют право привлекать денежные средства юридических лиц во вклады (на определенный срок), размещать их от своего имени и за свой счет, покупать и продавать иностранную валюту в безналичной форме, выдавать банковские гарантии, а также осуществлять иные сделки, не отнесенные законодательством к банковским операциям, в том числе выдавать поручительства за третьих лиц* приобретать права требования от третьих лиц, осуществлять доверительное управление денежными средства и иньгм имуществом клиентов, проводить лизинговые операции и др. Следует отметить, что лицензия, выдаваемая этим кредитным организациям, может предусматривать проведение разрешенных нм операций либо только в валюте РФ, либо и в ней, и в иностранной валюте. Но при любой лицензии небанковским депозитно-кредитным организациям запрещено привлекать денежные средства физических лиц во вклады до востребования и на определенный срок п юридических лиц во вклады до востребования, открывать и вест банковские счета физических и юридических лиц, осуществлять расчеты по поручению физических и юридических лип, в том числе банков-кор- респондентов по их банковским счетам, и переводы денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов» инкассировать денежные средства, векселя, платежные и расчетные документы и проводить кассовое обслуживание физических и юридических лиц, покупать и продавать иностранную валюту в наличной форме, привлекать во вклады и размещать драгоценные металлы. Данным организациям не разрешается также открывать филиалы и создавать дочерние предприятия за рубежом.

Небанковские кредитные организации инкассации на основании лицензии., выданной Банком России, вправе осуществлять только инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов.

В состав банковской системы России включаются также филиалы и представительства жюстраниых банков, на них распространяются нормы российского правового регулирования банковской деятельности. Иностранным банком считается банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован. С 1 января 1996 г. сняты ограничения на открытие иностранных банков на территории РФ и мораторий на обслуживание иностранными банками граждан России. Иностранные банки могут открывать на территории России не только свои филиалы и представительства, но и дочерние банки (дочерние кредитные организации).

Б настоящее время приток иностранного капитала с солидной репутацией рассматривается Правительством РФ совместно с Банком России[41] в качестве важного фактора развития банковского сектора страны* Он привносит на российский рынок современные банковские технологии, новые финансовые продукты, способствует развитию конкуренции в банковском деле и выступает фактором его совершенствования. В связи с этим предполагается, что режим допуска иностранного капитала в байков скип сектор России будет в большей степени способствовать развитию рыночных отношений в стране и конкурентной среды в банковском секторе. В среднесрочной перспективе (в расчете на пять лет) Правительство РФ и Банк России не будут вводить количественные ограничения на участие иностранного капитала в банковском секторе[42]. Кроме того, в 2001 г. Банк России принял решение об установлении единого для всех учредителей — как резидентов, так и нерезидентов РФ — требования к минимальному размеру уставного капитала вновь создаваемого банка на уровне 5 млн евро (в рублевом эквиваленте)* Б дальнейшем регулирование участия иностранного капитала в банковской системе России будет направлено на предотвращение фактов проникновения в банковский сектор капитала нерезидентов с неустойчивым финансовым положением и сомнительной репутацией

Кредитные организации могут объединяться а союзы и ассоциаций} не преследующие цели извлечения прибыли* Они создаются к регистрируются как некоммерческие организации и уведомляют Банк России об э том в месячный срок после регистрации. Цели деятельности союзов и ассоциаций — защита и представление интересов своих членов, координация их работы, удовлетворение научных, информационных и профессиональных интересов, выработка рекомендаций по осуществлению банковской деятельности и решению иных совместных задач. Союзам и ассоциациям кредитных организаций запрещено осуществлять банковские операции. В России крупнейшей ассоциацией является Ассоциация российских банков (АРБ), члены которой функционируют во всех экономических районах России. Ассоциация объединяет 75% банков и их филиалов, которым принадлежит около 70% зарегистрированного уставного капитала действующих кредитных организаций и свыше 80% активов банковской системы России. АРБ представляет позиции своих членов в законодательных, исполнительных и судебных органах, а также в Банке России, защищает их интересы* принимает непосредственное участие в решении возникающих проблем. Информационные возможности АРБ позволяют предоставлять подробную и качественную информацию своим членам при поиске ими банков-партнеров, выборе аудиторских фирм, расширении международного сотрудничества.

Кредитные организации для совместного осуществления банковских операций и решения общих задач могут создавать банковские группы и банковские холдинги* которые не являются юридическими лицами. Банковская группа представляет объединение кредитных организаций, в котором одна (головная) оказывает прямо или косвенно (через третье лицо) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления другой (других) кредитной организации (кредитных организаций). Банковским холдингом признается объединение юридических лиц с участием кредитной организации (кредитных организаций). Б нем юридическое лицо* не являющееся кредитной организацией (головная организация банковского холдинга); имеет возможность прямо или косвенно оказывать существенное влияние на решения* принимаемые органами управления кредитной организации (кредитных организаций). Такая возможность возникает либо при преобладающем участии головной организации в уставном капитале других организаций, либо в соответствии с условиями договора, заключаемого между юридическими лицами, входящими в состав банковской группы или банковского холдинга. Головные кредитные организации банковской группы и холдинга обязаны уведомить Банк России о своем образовании.

Уровень развития банковского сектора отражает состояние экономики, финансовой сферы, системы налогообложения, правового регулирования. Современное положение российского банковского сектора во многом определяется процессами* происходившими в экономике после кризиса августа 1998 г. Динамика основных параметров на протяжении последних лет свидетельствует о закреплении и развитии тенденции к восстановлению банковской деятельности. В 2000—2001 гг. наблюдался рост капитала у 90% кредитных организаций, произошло общее улучшение структуры и качества активов кредитных организаций, что нашло отражение в увеличении кредитов* предоставленных реальному сектору экономики, уменьшении просроченной задолженности, повышении качества кредитного портфеля. Существенно повысились финансовые результаты деятельности кредитных организаций. В 2001 г удельный вес финансово устойчивых банков в общем их количестве и активах действующих кредитных организаций составил почти 90%.

Вместе с тем данные изменения происходят на фоне общей тенденции сокращении числа кредитных организаций. На 1 января 1999 i\ в РФ действовало 1476 кредитіеых организаций, в том числе 1447 банков и 29 небанковских кредитных организаций, на 1 января 2000 г. — 1349 (в том числе 34 небанковские), а на 1 января 2001 г. — уже 1311 (в том числе 37 небанковских). По состоянию на 1 января 2002 г их общее число незначительно возросло и составило 1319 (в том числе 43 небанковских). На эту же дату зарегистрировано 126 кредитных организаций с участием иностранного капитала, в том числе 23 со 100%-м его участием. Для сравнения приведем данные, что на 1 января 1999 г, было соответственно 142 и 19 кредитных организаций, на 1 января 2000 — 133 и 21, а на 1 января 2001 г. — 130 и 22. Совокупный капитал действующих банков по состоянию на 1 июля 2002 г в реальном исчислении превысил предкризисный уровень.

К факторам, препятствующим развитию банковской деятельности, следует отнести невысокие темпы структурных преобразований в экономике, ее недокапитализацию и низкий уровень монетизации, несовершенство судебной системы, недостаточное правовое обеспечение возможностей банковского надзора, а также внутренние факторы, такие как низкое качество управлення во многих кредитных организациях, в частности невысокая эффективность систем управления рисками и внутреннего контроля, несовершенное развитие современных банковских технологий.

Недостатком отечественной банковской системы является слабая диверсификация ее второго (нижнего) уровня. Большинство российских банков являются универсальными. Законодательство не предусматривает специализации последних по видам их операций. Хотя некоторые из банков и обозначили в своем названии функциональные особенности («инновационный банк*, «ипотечный банк*, «сельскохозяйственный банк*, «муниципальный банк*), независимо от этого все они в настоящее время подчиняются единым нормам банковского законодательства. Банком России к ним предъявляются одинаковые требования, для всех них установлены единые нормативы. Исключение составляет Сберегательный банк РФ, который является крупнейшим банком с государственным участием и занимает монопольные позиции на рынке частных вкладов.

© Вопросы н задан ия для самоконтроля

Какова структура современной банковской системы России?

Назовите основные видьт небанковских кредитных организаций? Какие функции они выполняют па финансовом рынке?

В чем состоят цеди деятельности союзов и ассоциаций коммерческих банков и РФ?

Что такое банковские холдинги и в чем их отличие от банковских групп?

Охарактеризуйте современное состояние банковской системы России,