<<
>>

3.5. Модель взаимосвязи процессов управления рисками и страховой защиты

Повысить эффективность страховой защиты можно, организовав более тесное взаимодействие финансовых менеджеров организации с представителями страховщика на всех этапах управления рисками.

Для этого необходимо внедрить в общий процесс управления рисками в организации процесс страховой защиты, комплексно совместными усилиями обеих сторон управлять этими процессами. Такой подход повышает заинтересованность сторон в достижении взаимовыгодных условий сотрудничества. На рис. 3.7 представлена модель взаимосвязи процессов управления рисками и страховой защиты.

Рис. 3.7. Модель взаимосвязи процессов управления рисками и страховой защиты

Этап I — определение целей управления рисками, т.е. тех результатов, к достижению которых должны стремиться финансовые менеджеры. Общей целью управления рисками являются получение максимальной прибыли при приемлемом для организации уровне риска и наименьших затратах, обеспечение устойчивого, максимально эффективного функционирования организации в настоящем и обеспечение высокого потенциала ее развития в будущем. По результатом данного этапа составляется документ, в котором представлена информация о целях управления рисками организации; участие страховщиков при этом минимальное.

Этап II — идентификация рисков, определение всех средств и ресурсов организации, которые потенциально подвержены рискам и могут оказать, в случае их реализации, неблагоприятное влияние на ее финансово-хозяйственную деятельность. Проводится комплексный анализ внешней среды организации по направлениям: положение организации на рынке товаров и услуг; финансовое благополучие; положение организаций-конкурентов; уровень конкурентной борьбы в данной отрасли (регионе, районе, городе и т.п.). Это позволяет выявить тенденции, сложившиеся на предыдущем этапе, оценить возможность реализации намеченной стратегии, предсказать возможное состояние на ближайший период.

Финансовые менеджеры организации и страховщики совместно изучают предполагаемые объекты страхования, регистрируют риски и определяют рисковые обстоятельства. В результате готовится карта рисков организации, в которой зарегистрированы все выявленные слабые места с подробной характеристикой источников рисков, обусловливающих их причин, с построением и анализом цепочек развития событий в случае реализации рисков и определением возможных масштабов последствий.

Этап III — количественный и качественный анализ степени риска. Для более точного определения степени риска используется сочетание количественного и качественного анализа, но возможности использования их в комплексе недостаточно высоки из-за сложности и трудоемкости работ. Используется совместная работа финансовых менеджеров с представлением страховщика по оценке стоимости риска.

Этап IV — определение уровня риска. Это своего рода система предпочтений и ограничений, по которой финансовым менеджерам предстоит оценивать в дальнейшем альтернативные варианты управления рисками и выбирать наилучшие из них. Степень приемлемого риска, как правило, определяется с учетом размера основных фондов, объема производства (реализуемого товара, оказываемых услуг), уровня рентабельности и др.

Этап V — финансовые менеджеры и другие аналитики разрабатывают программу мероприятий по управлению рисками, позволяющих предотвратить риск либо снизить его степень до приемлемого уровня или передать на страхование. На основании совокупности таких параметров, как вероятность реализации риска, средний размер возможного ущерба, степень предсказуемости результата, степень допустимости последствий реализации риска, следует выбрать для каждого риска свои варианты по управлению им.

Важно выбрать рычаги управления рисками, которые взаимно дополняют друг друга, влияя на различные факторы риска; представить разумный баланс между стремлением к безопасности и необходимыми для ее обеспечения ресурсами.

Страховщики могут предложить организации комплекс мероприятий по страховой защите.

Поскольку финансовые менеджеры и руководство организаций не всегда располагают достаточными знаниями о возможностях страхования и не могут правильно сформулировать страховой интерес, то помощь страховщиков необходима. Совместно с представителями организации страховщики проводят консультации по предварительному определению основных условий страхования и оформляют первичные документы, определяя существенные условия страхования, рассчитав размер страхового взноса и франшизы.

Этап VI — финансовые менеджеры анализируют достоинства и недостатки каждого варианта управления риском, возможные последствия их внедрения, рассчитывают экономическую эффективность. Страховщикам необходимо определить, на каких специфических условиях можно принять на страхование риски, после чего может быть достигнуто соглашение по существенным условиям договора страхования.

Оценка экономической эффективности страховой защиты осуществляется по следующим параметрам: вероятность наступления страхового события; средний размер предполагаемых убытков; размер страхового тарифа; размер страхового взноса и порядок его уплаты; вид и размер франшизы. По результатам данного этапа руководству организации предлагаются обоснованные рекомендации, которые предусматривают достижение целей, поставленных ранее перед финансовыми менеджерами.

Этап VII — руководство организации утверждает предложенную финансовыми менеджерами программу мероприятий по управлению рисками. При ведущей роли финансовых менеджеров и других аналитиков в управлении рисками важно, чтобы окончательное решение было принято на высшем уровне управления организаций,

поскольку большинство мероприятий требует привлечения значительных ресурсов, существенных организационных усилий и затрат времени, не приносящих быстрых результатов.

Этап VIII — реализация программы мероприятий по управлению рисками. Необходимо подкрепить принятое решение ресурсами и довести до конкретных исполнителей. Устанавливается обратная связь, которая позволит руководству организации оперативно корректировать программу мероприятий по управлению рисками.

Каждый отдел совместно со службой финансового менеджмента должен выполнять функции по управлению рисками; каждый работник должен осознанно, рационально относиться к рискам, считая управление ими частью своей работы. На данном этапе управления рисками предполагается контроль над степенью риска.

Этап IX — мониторинг, контроль за выполнением намеченной программы мероприятий по управлению рисками, выявление отрицательных отклонений от ее выполнения, выбор корректирующих действий и их фактическая реализация. На данном этапе приоритет отдается сплошному мониторингу эффективности мер риск-менеджмента, а также организации системы обратной связи. Контроль над степенью рисков осуществляется также во время действия договора страхования (этап VIH процесса страховой зашиты).

В случае изменения степени риска в процессе управления рисками необходима корректировка отклонений от условий договора страхования. При наступлении страхового случая представители страховой организации должны провести расследование и при отсутствии у них каких-либо сомнений в правомерности происшедшего события выплатить страховое возмещение (этапы X и XI процесса страховой защиты). Именно на этих этапах взаимодействие сторон должно быть максимально тесным.

Рассмотренная модель системной организации страховой защиты рисков организации позволяет значительно повысить роль страховой организации в совершенствовании управления рисками организации-клиента. Однако, несмотря на высокий потенциал данного взаимодействия, участие страховой организации в управлении рисками организации в целом ограничено наличием некоторого противоречия интересов участников договора. С одной стороны, если рассматривать взаимодействие в рамках отдельно взятой организации-клиента, страховая организация заинтересована в прибыльности по конкретному договору страхования, т.е. в том, чтобы у организации не возникло убытков и ей не пришлось выплачивать страховое возмещение. Страховая организация заинтересована в снижении степени риска организации с помощью различных методов управления

и всесторонней помощи для решения этого вопроса. С другой стороны, в рамках всей совокупности объектов страхования существование рисков и вероятности появления неблагоприятных для организаций-клиентов последствий в виде убытков являются основой страхового бизнеса страховщика.

Контрольные вопросы и задания

1. Охарактеризуйте сущность и факторы риска.

2. Перечислите признаки классификации рисков.

3. Прокомментируйте критерии классификации рисков.

4. Каков механизм управления рисками?

5. Назовите этапы процесса управления рисками.

6. Каков механизм нейтрализации рисков?

7. Раскройте сущность, виды и методы андеррайтинга.

8. В чем смысл модели двухступенчатого андеррайтинга?

9. Каковы направления андеррайтерской работы по управлению рисками?

10. Назовите особенности взаимосвязи процессов управления рисками и страховой защиты.

<< | >>
Источник: Никулина Надежда Николаевна. Финансовый менеджмент организации. Теория и практика: учеб. пособие для студентов вузов, обучающихся по специальностям «Финансы и кредит», «Бухгалтерский учет, анализ и аудит», «Менеджмент организации» / Н.Н. Никулина, Д.В. Су-ходоев, Н.Д. Эриашвили. — М.:,2009. — 511 с.. 2009

Еще по теме 3.5. Модель взаимосвязи процессов управления рисками и страховой защиты:

  1. 8.Учет общей стратегии банка в процессе управления рисками.
  2. 2.6 МЕТОДЫ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ
  3. 5. Управление риском при кризисе организации
  4. Этап 2. Управление риском в системе «банк—клиент»
  5. Управление риском
  6. Управление риском
  7. 3.3. Риски и страховая защита випотечном кредитовании
  8. МОДЕЛЬ ВЗАИМОСВЯЗИ ТРАНСАКЦИОННЫХ И ТРАНСФОРМАЦИОННЫХ ИЗДЕРЖЕК СТРАХОВОЙ ФИРМЫ
  9. ПРИМЕНЕНИЕ СТРАТЕГИЙ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ ИННОВАЦИОННЫХ ПРОЕКТОВ ЧЕРЕЗ ИННОВАЦИОННЫЕ БИЗНЕС-МОДЕЛИ
  10. § 2.2. Организация управления рисками в цепях поставок
  11. 3.2. Финансовые риски и страховая защита випотечномкредитовании
  12. Предисловие
  13. 3.3. Принципы и механизм управления рисками
  14. 3.5. Модель взаимосвязи процессов управления рисками и страховой защиты
  15. 3. Процесс управления риском
  16. Процесс управления рисками
  17. Процесс управления риском
  18. Тема 23. Методы управления рисками на предприятии
  19. 5.2. Методы управления рисками.
  20. МОДЕЛИ И МЕТОДЫ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ