<<
>>

Формы и виды страхования финансовых рисков

Страхование финансовых рисков представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации потери доходов (дополнительных расходов) лица, о страховании которого заключен договор (застрахованного лица), вызванных следующими событиями:

· остановка производства или сокращение объема производства в результате оговоренных событий;

· потеря работы (для физических лиц);

· банкротство;

· непредвиденные расходы;

· понесенные застрахованным лицом судебные расходы (издержки);

· иные события.

Прибегая к услугам страховщиков, предприятие должно в первую очередь определить объект страхования — те виды финансовых рисков, по которым оно намерено обеспечить внешнюю страховую защиту. Состав таких финансовых рисков определяется рядом условий, основными из которых являются:

1. Страхуемость риска.

2. Обязательность страхования финансовых рисков.

3. Наличие у предприятия страхового интереса.

4. Невозможность полностью восполнить финансовые потери по риску за счет собственных финансовых ресурсов.

5. Высокая степень вероятности возникновения финансового риска.

6. Не прогнозируемость и нерегулируемость риска в рамках предприятия.

7. Приемлемая стоимость страховой защиты по риску.

Предлагаемые на рынке страховые услуги, обеспечивающие стра­хование финансовых рисков предприятия, классифицируются по ряду признаков:

1. Классификация по формам страхования:

-обязательное страхование;

- добровольное страхование.

2. Классификация по объектам страхования:

- имущественное страхование;

- страхование ответственности;

- страхование персонала;

3. Классификация по объемам страхования:

- полное страхование;

- частичное страхование.

4. Классификация по используемым системам страхования:

-страхование по действительной стоимости имущества;

-страхование по системе пропорциональной ответственности;

- страхование по системе первого риска;

- страхование с использованием безусловной франшизы;

- страхование с использованием условной франшизы.

5. Классификация по видам страхования:

- страхование имущества;

- страхование кредитных рисков;

- страхование депозитных рисков;

- страхование инвестиционных рисков;

- страхование косвенных финансовых рисков;

- страхование финансовых гарантий.

Основные условия страхования:

1. Объём страховой ответственности страховщика. Это максимальная сумма, которая может быть выплачена страховщиком страхователю для возмещения ущерба в результате наступления страхового случая, события, происшествия. Обычно применяется в страховых договорах, которые не имеют страховой суммы (страхование ответственности).

2. Размер страховой оценки имущества страхователя. Он характеризует метод осуществления оценки соответствующих активов (по балансовой стоимости, по реальной рыночной стоимости и т.п.) и ее результаты. Иногда для осуществления такой оценки привлекаются сторонние эксперты – оценщики имущества.

3. Размер страховой суммы. Страховая сумма характеризует объем денежных средств, в пределах которого страховщик несет ответственность по договору страхования. По своему экономическому содержания данный элемент представляет собой максимальный объём страховой защиты предприятия по конкретным вида страхуемых им финансовых рисков.

4.Размер страхового тарифа (тарифной ставки). Тарифная ставка (или брутто-ставка) рассчитывается как сумма нетто-ставки по конкретному виду страхования и размера нагрузки.

5. Размер страховой премии (платежа, взноса). Страховая премия характеризует полною денежную сумму, которую страхователь должен выплатить страховщику по условиям договора страхования. По своему экономическому содержанию размер страховой премии определяет полную цену страхования предприятием соответствующего финансового риска или определённого их комплекса.

6. Порядок уплаты страховой премии. Существует два подхода к уплате страховой премии:

· одноразовый платёж - выплачивается страховщику сразу же после подписания договора страхования. Такая форма уплаты применяется по краткосрочным видам страхования финансовых рисков или при долгосрочном их страховании с невысоким размером страховой премии;

· текущий платёж – распределяется по конкретным временным интервалам общего срока действия договора страхования – годам, полугодиям, кварталам, месяцам.

Сумма каждого текущего платежа в этом случае определяется путём деления полной страховой премии на количество временных интервалов.

7. Размер и характер страховой франшизы. Франши?за (англ. deductible) — это право, закрепленное договором или соглашением, осуществлять определенную экономическую деятельность (производство, оказание услуг и т.п.) с использованием принципа франчайзинга. Франшиза бывает условной и безусловной. В целях усиления внешней страховой защиты предприятие должно стремится к минимизации размера франшизы, и отдавать предпочтения условному её виду.

8. Порядок определения размера страхового ущерба. Страховой ущерб характеризует стоимость уничтоженных или частично утраченных активов предприятия, а так же денежную оценку финансовых потерь страхователя ил третьих лих, в пользу которого заключён договор страхования.

9. Порядок выплаты страхового возмещения. Страховое возмещение – сумма, выплачиваемая страховщиком для покрытия финансового ущерба страхователя при наступлении страхового события. С учетом предложенных к согласованию условий страхования отдельных видов финансовых рисков предприятие определяет его эффективность.

Основными параметрами оценки эффективности страхования финансовых рисков являются:

• вероятность наступления страхового события по данному виду финансового риска;

• степень страховой защиты по риску, определяемой коэффициентом страхования (отношением страховой суммы к размеру страховой оценки имущества);

• размером страхового тарифа в сопоставлении со средним его размером на страховом рынке по данному виду страхования;

• размером страховой премии и порядком ее уплаты в течение страхового срока;

• размером франшизы — условной или безусловной (при использовании соответствующих систем страхования) и др. события.

<< | >>
Источник: Коробко С.А. Финансовый менеджмент Конспект лекций для студентов 4 курса специальности «Антикризисное управление» и «Прикладная информатика в экономике» ЮФУ. 0000. 0000

Еще по теме Формы и виды страхования финансовых рисков:

  1. § 2. Виды страхования. Обязательное страхование
  2. 1. Понятие и виды страхования
  3. Российский опыт страхования финансовых рисков
  4. Формы организации страховых фондов. Виды страхования
  5. ВИДЫ СТРАХОВАНИЯ
  6. Содержание процесса стратегического управления финансовыми рисками
  7. 3.2. Финансовые риски и страховая защита випотечномкредитовании
  8. Формы и виды страхования. Участники страхового процесса
  9. 18.3. Отдельные отрасли и виды страхования
  10. Функции, формы и виды страхования
  11. 35. Виды страхования.
  12. 12.2. Функции и виды страхования. Страховой рынок.
  13. 3.Политика управления финансовыми рисками
  14. Формы и виды страхования финансовых рисков
  15. 5.2.1. Формы и виды страхования
  16. Виды страхования и страхования имущества предприятия
  17. Отрасли, подотрасли и виды страхования
  18. Финансовые риски и способы управления ими
  19. Формы и виды страхования
  20. Методы управления финансовым риском и способы его снижения