54.СУЩНОСТЬ И ПРИНЦИПЫ КРЕДИТОВАНИЯ
Кредит – одна из основных финансовых категорий. С его помощью происходит перераспределение материальных ресурсов в интересах развития производства и реализации продукции или предоставления и мобилизации средств физических и юридических лиц.
Помимо этого, кредит воздействует на непрерывность процессов производства и реализации продукции, способствует расширенному воспроизводству (поскольку кредитные ресурсы используются в качестве источника увеличения основных средств, капитальных затрат).Как экономическая категория кредит– определенный вид общественных отношений, которые связаны с движением стоимости (в денежной форме). Такое движение предполагает передачу денежных средств (ссуды) на время, причем за ссудополучателем сохраняется право собственности. Несмотря на близость в реальной жизни кредита и денежных средств, первый, выраженный в денежной форме, нельзя отождествлять с деньгами.
Кредитные отношения возникают между субъектами экономики, предполагают наличие субъектов и объектов.
Субъект кредитной сделки– участник конкретных экономических отношений по поводу предоставления ссуды (кредитор, заемщик, посредник, гарант). Им могут быть физические и юридические лица, резиденты и нерезиденты.
Кредитор– сторона, которая предоставляет в ссуду деньги или товары на заранее оговоренный срок и на определенных кредитным договором условиях.
Заемщик– получатель ссуды, который дает гарантию своевременного возвращения ссуженных средств кредитора.
В узком смысле объект кредитных отношений– вещь, под которую выдается ссуда или ради которой совершается сделка.
Выделяют следующие основные принципы кредитования:
1)срочности, согласно которому кредит должен быть возвращен в определенный срок;
2)дифференцированности, который предусматривает дифференциацию процентной ставки за кредит, сроков и размера кредита, вида и размера обеспечения с учетом конкретных условий;
3)обеспеченности, который обусловливает необходимость гарантий возвращения долга в виде юридически оформленных обязательств:
–залогового обязательства;
–договора гарантии;
–договора поручительства;
–договора страхования и т.д.;
4)платности и возвратности, в соответствии с которым заемщик, получая кредит как продукт банка, обязан не только возвратить долг, но и компенсировать ему произведенные расходы в соответствии с ценой, сложившейся на рынке и вытекающей из стратегии кредитного учреждения.
Вспомогательные принципы кредитования:–комплексности, согласно которому кредитная сделка должна учитывать состояние внешней среды; экономические и политические условия; финансовые возможности как кредитора, так и заемщика;
–экономичности, который характеризует достижение наибольшей эффективности кредитных операций при наименьших кредитных вложениях;
–целенаправленности, который означает, что банк дает деньги клиенту на осуществление конкретного проекта, обеспечивающего банку возвращение долга и уплату ссудного процента.