13.3 Организационно-правовые формы страховых компаний

Первичным звеном на страховом рынке выступает страхо­вая организация, представляющая собой обособленную органи­зационно-правовую структуру, формирующую страховой фонд за счет взносов страхователей.

Страховые компании различаются: а) по величине активов; б) сфере деятельности; в) форме организации.

*По величине активов, объему поступлений страховых взносов, другим экономическим показателям, определяющим место на рынке, выделяют крупные, средние и мелкие страховые организации.

*По сфере деятельности различают универсальные страховые компании, характеризующиеся широким объемом операций в различных сегментах рынка (личный, имущественный и др.), а также специализированные страховые организации, ориентированные на обслуживание страховых интересов от­дельных физических и юридических лиц (заключение догово­ ров личного, имущественного страхования или перестрахования). Как показывает практика, в условиях рыночной экономики преобладает второй тип страховщика. По сфере деятельности следует также выделить национальные и иностранные страховые компании, а также страховые организации, созданные в форме предприятий с участием иностранного капитала.

» По форме организации бывают государственные страхо­вые организации, акционерные страховые компании, общества взаимного страхования, объединения страховщиков.

Государственная страховая компания — форма органи­зации страхового фонда государством. Она образуется: а) уч­реждением страховщика со стороны государства; б) путем национализации акционерных страховых компаний и обращения их имущества в государственную собственность. Государство заинтересовано в монополии на проведение любых или отдель­ных видов страхования.

Акционерное страховое общество — наиболее широко распространенная форма страховой деятельности. Уставный капитал в этом случае формируется на основе централизации денежных средств путем продажи акций.

Акционерное общество является самостоятельным юриди­ческим лицом. В его уставе определены цели общества, раз­меры уставного фонда и страховых резервов, порядок управле­ния делами. Акционерное страховое общество несет ответствен­ность перед страхователями в пределах своего уставного фонда и страховых резервов. Акции закрытых акционерных обществ распределяются среди учредителей, а открытых — свободно по­купаются и продаются на рынке.

Общество взаимного страхования — это форма организа­ции страхового фонда на основе централизации средств посред­ством паевого участия его членов. Участники общества взаим­ного страхования выступают одновременно в качестве страховщиков и страхователей.

Страхователь становится членом общества взаимного страхования, участвует в распределении прибылей. Страхователям, в свою очередь, принадлежат активы общества.