13.1 .Сущность страхования.
Различного рода риски присущи практически всем процессам, происходящим в экономике. Высокая степень риска ограничивает инвестиционную и предпринимательскую активность ограничивает темпы развития производства., приводит к утрате существующих позиций на рынке.
Страхование, выступая важным инструментом управления риском является фактором стабилизации и развития экономики, повышения эффективности производства.Особенность страхового бизнеса заключается в том, что весь комплекс вопросов и возможных ситуаций по заключению, исполнению и прекращению действия договоров различных видов страхования подробно оговорены в правилах страхования, которые разрабатываются каждым страховщиком самостоятельно.
Правила, допуская различия все же имеют тенденцию к унификации, особенно в части перечня объектов страхования, набора рисков объема страховой ответственности, порядка компенсации потерь,
Выполнение сторонами необходимых действий и расчетных операций (уплата взносов, вступление договора в силу и выдача полисов, подача заявления о страховом случае, выплата возмещения) заранее оговорены строгими временными рамками. Многие требования едины для всех видов страхования.
Все имущество юридических лиц принимается на страхование в добровольной форме,
При страховании имущества предусмотрены следующие виды договоров.:
- основной – договор страхования всего имущества, принадлежащего юридическому лицу;
- дополнительный – договор страхования имущества, полученного страхователем по договору имущественного найма (если оно не застраховано у наймодателя) или принятого от других организаций и населения для переработки, ремонта, перевозки, на комиссию и т.п.
- специальный – договор страхования имущества на время проведения экспериментальных, исследовательских работ, экспонатов выставок и т.п.
Различают сплошное – охватывающее все имеющееся имущество, и выборочное – по части имущества,
С целью привлечения новых и закрепления имеющихся страхователей в договорах страхования предусматриваются льготы (бонусы)
Объектами страхования являются:
- основные фонды;
- оборотные фонды (производственные и товарные запасы. Незавершенное производство; и т,п,
При страховании отдельных видов и групп имущества страховые организации четко определяют объекты и риски, на которые страховая защита не распостраняется
Страховыми случаями являются гибель или повреждение застрахованного имущества в результате:
- огневых рисков (пожар, удар молнии , взрыв);
- -стихийные бедствия;
- хищения;
- неправомерные действия третьих лиц,
Страховая сумма – это сумма денежных средств, в пределах которой страховщик несет ответственность и обязан выплатить возмещение при наступлении страхового случая.
Страховая премия (взнос) по застрахованному объекту устанавливается исходя из размеров страховой суммы и страхового тарифа по данному объекту,
Величина тарифа зависит от многих факторов: - учитываются технические характеристики, месторасположение объектов, срок страхования и т.п.
Цена страховой услуги определяется ,главным образом , величиной и характером риска.
При гибели или повреждении имущества страховое возмещение исчисляется и выплачивается в объеме фактического ущерба, однако оно не может превышать страховую сумму по договору.
Финансируются страховые взносы из себестоимости производимой продукции (работ, услуг) по видам обязательного страхования, а также платежи по страхованию имущества, грузов, гражданской ответственности и риска непогашения кредитов, Иные виды добровольного страхования – финансируются из прибыли, остающейся в распоряжении организации после уплаты налогов.