ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КРЕДИТ
Частным случаем погашения долга равными срочными уплатами является потребительский кредит, при котором проценты начисляются по простой ставке на всю сумму кредита и присоединяются к ней в момент его выдачи.
Погашение суммы долга с начисленными процентами производится частями равномерно в течение срока кредита. Если в году будет р погасительных платежей, то сумма выплаченных процентов составитI _ D х д х (п х р + 1) ^ (6.17)
2 р
где D — сумма кредита; q — годовая ставка простых процентов по кредиту; га — срок кредита в годах; р — число погасительных платежей.
Общая сумма расходов по погашению кредита составит
S = D + I, (6.18)
а размер одинаковых очередных взносов —
R = —— = . JL- . (6.19)
га х р га х р
Пример 76. Потребительский кредит на сумму 500 руб. был открыт на 2 года по ставке 25% годовых. Погашение кредита должно осуществляться равными взносами ежеквартально. Определите стоимость кредита, погашаемую сумму и размер ежеквартальных взносов.
Стоимость кредита (сумма выплаченных процентов)
500 ¦ 0,25 ¦ (2 • 4 + 1)
1 = Д = 140,63 руб.
Погашаемая сумма
S = 500000 + 140625 = 640,63 руб. Размер ежеквартальных взносов
640625 R = = 80,08 руб.
2 • 4
Начисление процентов указанным способом в мировой банковской практике называется методом 78. Это связано с тем, что для потребительского кредита сроком 12 месяцев ежемесячный размер погашения будет равен 1/12 его суммы. Следовательно, проценты за 1-й месяц будут начисляться со всей 12/12 суммы кредита, за 2-й месяц — с 11/12 суммы кредита, за 3-й месяц — с 10/12 суммы кредита и т.д. до последнего месяца, проценты в котором будут браться с 1/12 суммы кредита. Сумма числителей таких дробей составляет
12 + 11 + 10 + 9 + 8 + 74-6 + 5 + 4 + 3 + 2 + 1 = 78, что и дало название данному методу начисления процентов.