<<
>>

ВОПРОС 56 Правовые основы безналичного денежного обращения   и расчетов

ОТВЕТ: Безналичные деньги возникли из функции денег как средства платежа и из таких расчетных форм, как банкнота, вексель и чек.

Безналичные расчеты представляют собой расчеты между субъектами без использования наличных денег, посредством перечисления денежных средств по счетам в банковских организациях.

Правовые основы безналичных расчетов в РФ закреплены в Гражданском кодексе РФ, а также ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

Основные правила организации безналичных расчетов:

- безналичные расчеты производятся через банки, иные кредитные организации, в которых открыты соответствующие счета;

- списание денежных средств со счета осуществляется банком на основании распоряжения клиента. Без распоряжения клиента списание денежных средств, находящихся на счете, допускается по решению суда, а также в случаях, установленных законом или предусмотренном договором между банком и клиентом;

очередность списания денежных средств со счета клиента регулируется ст. 855 ГК РФ. При наличии на счете денежных средств, сумма которых достаточна для удовлетворения всех требований, предъявленных к счету, списание средств осуществляется в порядке календарной очередности. При недостаточности денежных средств на счете для удовлетворения всех предъявленных требований списание денежных средств осуществляется  в порядке, предусмотренном ст. 855 ГК РФ.

- право свободного выбора форм расчетов и закрепление их в хозяйственных договорах (ст. 862 ГК РФ), а именно расчетов платежными поручениями, по аккредитиву, чеками, по инкассо, а также в иных формах, предусмотренных законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

Платежное поручение — это поручение плательщика обслуживающей его кредитной организации о перечислении определенной суммы со своего счета на счет получателя (ст.

863 ГК РФ). Платежное поручение исполняется банком в срок, предусмотренный законодательством, или в более короткий срок, если это установлено договором банковского счета.  Общий срок безналичных расчетов, в том числе и банковского перевода, не должен превышать двух операционных дней в пределах субъекта РФ, пяти операционных дней в пределах РФ.

Аккредитивпредставляетсобой условное денежное обязательство, принимаемое банком по поручению плательщика, произвести платежи в пользу получателя средств по предъявлении последним документов, соответствующих условиям аккредитива, или предоставить полномочия другому банку  произвести такие платежи (ст. 867 ГК РФ).

При расчетах по аккредитиву кредитная организация действует от своего имени, но за счет плательщика.

Расчеты чеками заключаются в том, что в соответствии с письменным поручением владельца счета (чекодателя) обслуживающей его кредитной организации она перечисляет с его счета на счет кредитора (чекодержателя) определенную сумму денежных средств. Чек представляет собой ценную бумагу, содержащую ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю (ст. 877 ГК РФ). Чеки действительны в течение десяти дней, не считая дня их выдачи. Чекодержателями могут быть физические и юридические лица.

Расчета  по инкассопредставляют собой банковскую операцию, посредством которой по поручению и за счет клиента на основании расчетных документов осуществляет действия по поручению по получению от плательщика платежа. Расчеты по инкассо осуществляются на основании:

- платежных требований, оплата которых может производиться по распоряжению плательщика (с акцептом) или без его распоряжения (в безакцептном порядке);

- инкассовых поручений, оплата которых производится без распоряжения плательщика.

Вексель — ценная бумага, удостоверяющая ничем не обусловленное обязательство векселедателя (простой вексель) либо иного указанного в векселе плательщика (переводной вексель) выплатить по наступлении предусмотренного векселем срока определенную сумму владельцу векселя (векселедержателю).

Выпуск и обращение векселей регулируется Федеральным законом «О простом и переводном векселе» от 11 марта 1997 г.

Разновидностью безналичного денежного обращения являются кредитные карточки банков. Достаточно широко используемые в зарубежных странах, расчетные и кредитные карты получают свое развитие и в России.

Для производства безналичных расчетов хозяйствующие субъекты самостоятельно выбирают кредитную организацию и заключают с нею соответствующее соглашение об открытии банковского счета или по осуществлению расчетов. Эти операции относятся к банковским операциям и должны быть предусмотрены лицензией соответствующей кредитной организации.

Безналичные расчеты осуществляются через банковские счета. Различаются следующие виды счетов.

По расчетному счету производятся операции коммерческого характера, и открывается он коммерческим юридическим лицам (хозяйственным товариществам и обществам, производственным кооперативам, государственным унитарным предприятиям и т.д.).

Текущий счет используется для финансирования административно-хозяйственных расходов субъектов, на оплату труда и открывается некоммерческим юридическим лицам (учреждениям, общественным организациям и др.), а также филиалам, представительствам юридических лиц.

Депозитный счет предназначен для хранения свободных неиспользуемых хозяйствующим субъектом денежных средств, а также денежных средств, ему не принадлежащих.

Бюджетный счет предназначен для зачисления выделенных бюджетных средств целевым назначением, что позволяет проконтролировать целевой характер их использования хозяйствующим субъектом.

Валютный счет открывается в уполномоченном банке, т.е. в банке, имеющем валютную лицензию, дающую право на осуществление банковских операций в иностранной валюте. Данный вид счета предназначен для зачисления валютной выручки, полученной хозяйствующим субъектом.

<< | >>
Источник: Бондаренко Л.И.. Финансовое право в вопросах и ответах: учебно-методическое пособие / Л.И. Бондаренко, А.В. Рябцев - Хабаровск: Хабаровский пограничный институт Федеральной службы безопасности Российской Федерации,2007. 125 с.. 2007

Еще по теме ВОПРОС 56 Правовые основы безналичного денежного обращения   и расчетов:

  1. 2.1. Понятие и правовая сущность потребительского кредита
  2. § 4. Правовые основы безналичного денежного обращения и расчетов
  3. § 1. Общие вопросы чекового обращения
  4. § 1. Основы правового регулирования валютных операций и валютного контроля
  5. § 1. Наличные денежные знаки и безналичные денежные средства объекты доверительного управления
  6. 22.1. Денежная единица и денежное обращение 
  7. 1. Понятие и структура денежной системы
  8. Вопросы к зачету и экзамену
  9. ВОПРОС 55 Правовые основы обращения наличных денег. Правила ведения кассовых операций
  10. ВОПРОС 56 Правовые основы безналичного денежного обращения   и расчетов
  11. § 1. ОБЩИЕ ПОДХОДЫ И СИСТЕМА ПРАВОВЫХ АКТОВ, РЕГУЛИРУЮЩИХ ИНСТИТУТ БАНКОВСКОГО СЧЕТА