<<
>>

9. Внутренний валютный рынок

В законе СССР "О валютном регулировании" валютный рынок СССР получил законодательное закрепление. "Купля-продажа иностранной валюты может осуществляться на внутреннем валютном рынке". И далее устанавливалось, что "операции на валютном рынке проводятся через уполномоченные банки по рыночному курсу рубля к иностранным валютам, складывающемуся на основе текущего соотношения спроса и предложения, в форме межбанковских сделок, сделок на валютных биржах и аукционах".

Закон "О валютном регулировании и валютном контроле" воспринял все положения общесоюзного акта и расширил понятие внутреннего валютного рынка, особенно определил условия механизма его действия.

Например, во-первых, что покупка иностранной валюты производится в порядке и на цели, определенные ЦБ и во-вторых, покупка и продажа иностранной валюты через уполномоченные банки также производится в порядке, установленным ЦБ.

Сделки купли-продажи иностранной валюты осуществляются непосредственно между уполномоченными банками, а также через валютные биржи, но опять же в порядке и на условиях, устанавливаемых ЦБ. Он также наделялся правом устанавливать предел отклонения курса покупки иностранной валюты от курса ее продажи, а также мог проводить сам операции по покупке и продаже иностранной валюты.

Деятельность уполномоченных банков по совершению валютных операций определяется генеральной лицензией и другим банковским законодательством. По вопросам организации и деятельности валютных бирж были разработаны Правила (от 27 февраля 1991 года) осуществления операций в Центре проведения межбанковских валютных операций, то есть под понятием "центра" имеется в виду валютная биржа, а конкретно Московская Межбанковская валютная биржа (ММВБ).

В соответствии с Правилами на Центр возложены следующие операции:

* заключение сделок по купле и продаже иностранной валюты с членами Центра;

* организация двусторонних сделок между членами Центра по продаже и покупке иностранной валюты по рыночному курсу;

* организация расчетов в иностранной валюте и в рублях по заключенным в Центре сделкам;

* определение текущего рыночного курса иностранных валют к рублю.

ЦБ РФ осуществляет регулирование (поддержание) рыночного курса иностранных валют к рублю, то есть он проводит интервенцию - вмешательство для поддержания курса рубля;

Членами ММВБ могут быть:

* уполномоченные банки, имеющие генеральную лицензию;

* Внешторгбанк РФ;

* финансовые учреждения, имеющие право на осуществление валютных операций.

Право на покупку или продажу иностранной валюты имеют российские предприятия и предприятия с участием иностранных инвестиций. При покупке или продаже иностранной валюты необходимо указать цель использования валюты:

а) для перевода за границу текущих платежей по выплате процентов и основного долга по заемным средствам;

б) для покупки товаров и услуг, расчеты за которые осуществляются без отсрочки платежа;

в) для переводов за границу дивидендов от инвестиций в экономику РФ;

г) для продажи иностранной валюты гражданам с целью вывоза за границу.

Сумма покупки или продажи иностранной валюты указывается в долларах США, ее минимальная сумма - 10 тыс. долларов США. Суммы других иностранных валют, указанные в заявке, должны быть кратными 10 тыс. долларов США.

Купленная иностранная валюта зачисляется на специальный счет клиента в уполномоченном банке и должна быть использована клиентами в течение не более 2 месяцев от даты ее зачисления на специальный счет, после этого срока неиспользованная иностранная валюта продается уполномоченным банком на торгах в обычном порядке.

Проценты по специальным счетам не начисляются.

Проведение торгов и определение рыночного курса рубля осуществляется курсовым маклером.

Для всех валютных сделок, заключенных в течение дня на валютной бирже, применяется единый курс доллара США к рублю. После завершения торгов его участникам выдают биржевые свидетельства, которые имеют силу гражданско-правового договора. На основе биржевых свидетельств оформляются платежные поручения, по которым переводятся средства в рублях или иностранной валюте покупателям и продавцам.

За организацию проведения торговли иностранной валютой валютная биржа взимает комиссионное вознаграждение: продавец иностранной валюты выплачивает его в рублях, а покупатель иностранной валюты - в иностранной валюте.

Информация о валютных операциях членов валютной биржи является банковской тайной.

По установившейся традиции и законодательству каждой страны ввоз иностранной валюты на свою территорию не ограничивается, это есть одна из форм привлечения иностранной валюты в свою страну. Но необходимо обязательное оформление документа на ввозимую валюту, каковым является в данном случае таможенная декларация.

Вывоз иностранной валюты из РФ осуществляется по разрешению, выдаваемому уполномоченным банком или его филиалом, подразделением, обменным пунктом.

Российским и иностранным гражданам разрешается вывозить иностранную валюту без ограничения суммы, но только при наличии разрешения, которое подтверждает:

а) покупку иностранной валюты за рубли в соответствии с валютным законодательством;

б) выдачу наличной иностранной валюты с текущих валютных счетов юридических и физических лиц на основе норм валютного законодательства;

в) покупку дорожных и банковских чеков за наличную иностранную валюту;

г) выдачу наличной иностранной валюты по пластиковым карточкам иностранных эмитентов и российских уполномоченных банков.

Разрешение выдается конкретному лице без права передачи другому лицу. Норма вывоза иностранной валюты на одного российского гражданина без предъявления таможенной декларации или без разрешения уполномоченного банка устанавливается Центральным банком России.

В 1992 году эта норма составляла 500 долл. США в любом эквиваленте при выезде за границу в частную поездку и на постоянное место жительства. Для граждан-иностранцев эта норма равнялась 50 долл. США. Важное место в системе уполномоченных банков по операциям с иностранной валютой занимают пункты обмена иностранной валюты на территории РФ. Порядок организации работы данных пунктов регулируется Инструкцией ЦБ РФ от 25 января 1994 года М 21.

Уполномоченные банки наделены правом открывать пункты обмена иностранной валюты для совершения валютно-обменных операций по месту расположения своих филиалов. Каждый обменный пункт подлежит обязательной регистрации в Национальном банке. Для работы в обменном пункте назначаются штатные работники уполномоченного банка, подготовленные к работе с иностранной валютой и платежными документами в иностранной валюте. Данные работники должны документально подтверждать знание иностранного языка и прохождение специального обучения, включая подготовку по способам выявления фальшивых и поддельных денежных знаков.

Обменные пункты могут производить следующие операции:

а) покупку-продажу наличной иностранной валюты за счет средств физических лиц;

б) продажу (оплату) платежных документов (дорожных чеков, именных чеков, денежных аккредитивов иностранных банков, кредитных карточек);

в) обратный обмен неизрасходованных гражданами-нерезидентами рублей на иностранную валюту;

г) прием для направления на инкассо наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте;

д) прием на экспертизу денежных знаков, подлинность которых вызывает сомнение.

Обменные пункты не имеют права совершать операции только по покупке или только по продаже иностранных валют. Указанные виды валютно-обменных операций должны совершаться одновременно. Продажа гражданам-резидентам наличной иностранной валюты производится без ограничения суммы. Наряду с куплей и продажей иностранной валюты на валютных биржах в РФ, также действует внебиржевой внутренний валютный рынок. К нему в первую очередь относится деятельность уполномоченных банков, когда была разрешена в середине 1992 года обязательная продажа предприятиями, объединениями, организациями части валютной выручки через уполномоченные банки и проведение операций на внутреннем валютном рынке РФ. Уполномоченные банки получили право на ведение открытой валютной позиции (позиции валютного риска), то есть на них стал распространяться порядок на покупку и продажу иностранной валюты против валюты Российской Федерации.

С этого времени уполномоченные банки стали от своего имени осуществлять операции по купле-продаже иностранной валюты как за свой счет, так и за счет клиента по его поручению, если клиент наделен правом доступа на внутренний валютный рынок Российской Федерации.

Для уполномоченных банков для данных операций устанавливается лимит открытой валютной позиции. Размер лимита зависит от суммы собственных средств банка, которые охватывают собой сумму остатков по счетам: фонды банков, доходы будущих периодов, доходы банков прибыли и убытки отчетного года. Также учитываются вложения в акции акционерных обществ, в акции предприятий и др.

В случае грубых нарушений уполномоченным банком порядка ведения лимитов открытой валютной позиции Банк России принимает меры в соответствии с действующим законодательством вплоть до отзыва лицензии на право осуществления операций с иностранной валютой.

Закон о валютном регулировании и валютном контроле также предусмотрел решение вопроса о порядке обращения наличной иностранной валюты в РФ как одного из моментов развития внутреннего валютного рынка РФ. Соответственно Центральный банк России в письме от 1 октября 1993 года "Об изменении порядка реализации гражданам на территории Российской Федерации товаров (работ, услуг) за иностранную валюту" указал, что уполномоченные банки не могут принимать от граждан наличную иностранную валюту в оплату за реализуемые уполномоченными предприятиями на территории РФ товары (работы, услуги) для зачисления валютной выручки на текущие счета в уполномоченных банках.

Уполномоченное предприятие впервые названо в нашем законодательстве 1 декабря 1993 года. Этот статус дается предприятиям, имеющим разрешение на реализацию гражданам на территории РФ товаров (работ, услуг) за иностранную валюту, выданное соответствующим Главным управлением ЦБ России (Управлением иностранных операций, Департаментом иностранных операций, Главным управлением валютного регулирования).

К уполномоченным предприятиям могут относиться гостиницы, рестораны, предприятия транспорта по международным перевозкам, международной связи, международному туризму, обучению граждан и другие.

К тому же следует исходить из того, что с 1 января 1994 года наличный доллар как платежное средство был изъят из обращения на территории РФ. Теперь платежи в иностранной валюте в пользу уполномоченных предприятий осуществляются путем перевода средств в иностранной валюте на текущие валютные света уполномоченных предприятий с открытых в уполномоченных банках валютных счетов физических лиц. Данный порядок получил правовое обеспечение, но вместе с тем ЦБ России сделал уточнения по порядку обращения наличной иностранной валюты на территории РФ от 2 сентября 1994года ? 107.

Купленная у физических лиц уполномоченными банками или их обменными пунктами наличная иностранная валюта не может быть зачислена на текущие валютные счета уполномоченных предприятий и подлежит использованию уполномоченным банком для валютно-кассового обслуживания клиентов в соответствии с валютным законодательством РФ, в том числе для продажи этой наличной иностранной валюты физическим лицам за рубли. Уполномоченные предприятия за счет полученной рублевой выручки имеют право покупать через уполномоченные банки на внутреннем валютном рынке РФ иностранную валюту в порядке и на цели, установленные Банком России. Всякая реализация гражданам на территории РФ товаров (работ, услуг) за наличную иностранную валюту рассматривается как нарушение валютного законодательства, влекущее за собой отзыв разрешения. Реализация гражданам товаров (работ, услуг) за иностранную валюту может производиться в местах, указанных в разрешениях. Предприятия, получившие статус уполномоченных предприятий, могут при реализации товаров (работ, услуг) за иностранную валюту самостоятельно:

* декларировать в иностранной валюте цены товаров (прейскуранты и тарифы на работы и услуги);

* устанавливать соотношения цен на товары в иностранной валюте и в рублях. Декларирование цен на товары в иностранной валюте осуществляется в определенном порядке (установление ценников, выбор места и т.д.).

Зачисление наличной иностранной валюты на валютные корреспондентские счета банков-нерезидентов в уполномоченных банках, а также снятие с этих счетов наличной иностранной валюты и оплаты с них дорожных чеков в иностранной валюте допускается только по специальным разрешениям Главного управления валютного регулирования и валютного контроля ЦБ России в каждом конкретном случае. Наличная иностранная валюта, ввезенная на территорию РФ с соблюдением таможенных правил физическим лицом-нерезидентом, либо уполномоченным им лицом, зачисляется в той сумме, которая указана владельцем счета в таможенной декларации.

С 1 января 1994 года действует правило, по которому предприятия, учреждения и организации не могут начислять и выплачивать в иностранной валюте физическим лицам (резидентам и нерезидентам) заработную плату, премии, любые иные вознаграждения и выплаты, связанные с выполнением этими физическими лицами своих трудовых обязанностей, а также оплачивать в иностранной валюте работу (услуги) физических лиц по договорам подряда и иным договорам гражданско-правового характера. Эти правила не распространяются на дипломатов, других представителей иностранных государств, международных межправительственных организаций, их филиалов и представительств, находящихся на территории РФ.

Начисление уполномоченными банками процентов по остаткам средств на открытых у них счетах (вкладах) резидентов и нерезидентов осуществляется только в той иностранной валюте, в которой открыт соответствующий счет (вклад) и только на тот валютный счет, на который начисляются проценты.

Без ограничений могут зачисляться суммы бесхозной наличной иностранной валюты, наличной иностранной валюты, перешедшей к государству по праву наследования и найденной в кладах, на бюджетный валютный счет и на текущие валютные счета органов государственного управления, ответственных в соответствии с законодательством РФ за учет, оценку и реализацию конфискованного, бесхозного имущества, имущества, перешедшего по праву наследования к государству, и кладов.

Наличная иностранная валюта может сниматься с текущих валютных счетов на приобретение банковских и дорожных чеков в иностранной валюте оплату расходов, связанных с командированием в иностранные государства и по специальному разрешению ЦБ России. Дорожные чеки в иностранной валюте должны сниматься со счетов в банках за три дня до отправления работника в зарубежную командировку и подлежат возврату на счет в банке в течение трех дней с момента возвращения работника из-за границы. Центральный банк России наделен правом давать специальные разрешения на прием наличной иностранной валюты на счета в уполномоченные банки в каждом конкретном случае.

<< | >>
Источник: Востриков Геннадий Георгиевич. ФИНАНСОВОЕ ПРАВО 2010. 2010

Еще по теме 9. Внутренний валютный рынок:

  1. 3. Валютный рынок
  2. 13.3. Валютный рынок и валютный курс.Факторы, влияющие на валютный курс. Видывалютного курса. Регулирование валютного курса.Эволюция международной валютной системы
  3. 9. Внутренний валютный рынок
  4. 3. Валютный курс и валютный рынок.
  5. 3.3. Пути повышения эффективности политики валютного курса на современном этапе
  6. Внутренний валютный рынок Российской Федерации
  7. 3. Валютный рынок и факторы, влияющие на валютный курс.
  8. 15.3 Российский валютный рынок
  9. 19.4. Валютная система и валютный рынок в России
  10. Евровалютный рынок
  11. Финансовое посредничество и финансовые рынки (рынок инвестиций, валютный рынок, рынок денежных средств)