<<
>>

§ 5. Правовое регулирование сберегательного дела

Достаточно большой срок нахождения средств в учреждениях Сбербанка по срочным вкладам позволяет наиболее рационально использовать эти средства как в интересах самого банка так и в интересах государства.

Его разновидностью является 'накопительный вклад Сбербанка России. В 2002 г. срок хранения по нему установлен в 2 года. Минимальная сумма первоначального взноса - не менее 10 тыс. руб. Процентная ставка — 18% годовых. Кроме того, в 2002 г. для лиц, получающих пенсии, назна" ченные органами социальной защиты, Министерствами и ведомствами, имеющими право назначать пенсию из негосударственных пенсионных фондов предусмотрена такая разновидность вклада как срочный пенсионный на два года Сбербанка России Минимальная сумма первоначального и дополнительного взноса составляет 300 руб. Процентная ставка — 18,5% Вклады, внесенные на имя другого лица, устанавливающие какие-либо специальные условия (достижение определенного возраста, свадьба), называются условными.

Разновидностью вклада до востребования являются вклады на текущие счета. Для распоряжения таким вкладом вкладчику выдаются расчетная и чековая книжки. Выдача именных или предъявительских чеков будет в этом случае являться формой распоряжения вкладом. Для привлечения в Сбербанк РФ временно свободных средств юридических лиц используется депозит (договор депозитного счета). Депозит открывается любому юридическому лицу независимо от места нахождения расчетного (текущего) счета На депозитах выгодно хранить свободные денежные средства пенсионным, благотворительным и другим видам фондов, кооперативным и общественным организациям, а также резервные и специальные (страховые) фонды, нераспределенную прибыль прошлых лет, амортизационные отчисления коммерческих предприятий Условия депозита, т.е. банковского вклада, в соответствии со ст. 836 ГК РФ, оформляются договором и определяются индивидуально, исходя из размера и срока размещаемой суммы В отличие от расчетного (текущего) счета с депозитного счета осуществлять расчеты запрещается, так как основная цель заключения депозитного счета для банка — привлечение денежных средств организации на строго определенный в договоре срок

В последнее время в Сбербанке принимаются новые виды вкладов: юбилейный вклад (принимается на срок три месяца при минимальном первоначальном взносе 20 тыс.

руб. и дополнительного — 10 тыс. руб. с начислением дохода в размере 11% годо-

Глава 22. Правовые основы государственного и муниципального кредита (долга)

вых); молодежный вклад (для лиц от 14 до 23 лет при условии самостоятельного первоначального взноса в размере не менее 50 руб. на срок не менее трех месяцев; доход в 2002 г. — 11% годовых. Вклад зарплатный Сбербанка России (первоначальный и дополнительные взносы принимаются путем зачисления сумм заработной платы и других сумм, а также наличными деньгами; минимальная сумма первоначального взноса — 10 руб.; доход в 2002 г. — 2% годовых, с выплатой по вкладу по истечении каждого трехмесячного периода с даты открытия 'счета (с даты окончания предыдущего срока). Вклад особый номерной Сбербанка России принимается в рублях и иностранной валюте. Срок хранения 1 год и 1 месяц. Минимальная сумма первоначального взноса и неснимаемого остатка 30 тыс. руб. (9 тыс. долл. США). Минимальная сумма дополнительного взноса соответственно 5 тыс. руб. и 1 тыс. руб. Процентная ставка по рублевым счетам — 18% , а по вкладам в долларах США — 7% годовых. Вклад юбилейная рента Сбербанка России принимается в долларах США. Срок хранения два года. Первоначальный взнос — не менее 300 долл. США, дополнительный — не менее 100 долл. США. Доход — 7% годовых.

Некоторые виды вкладов разработаны специально для реализации определенных направлений государственной политики, в том числе в сфере валютного регулирования, регулирования государственного долга. К таким вкладам Сбербанка России можно, например, отнести «Европейский» и «Компенсационный»

Так, вклад европейский Сбербанка России впервые принимается в новой валюте — евро. Срок хранения 1 год и 1 месяц. Минимальная сумма первоначального и дополнительного взноса 100 евро. Вклад может быть выплачен только в полной сумме вместе с причитающимися за время хранения вклада процентами. Размер дохода — 4% годовых.

Вклад компенсационный Сбербанка России имеет непосредственную связь с исполнением государством государственных долговых обязательств.

Открытие счета по данному вкладу производится лицам, имеющим право на получение предварительной компенсации, в том числе наследникам первой очереди, относящимся к следующим категориям граждан: гражданам до 1928 г. рождения включительно; инвалидам I группы; участникам Великой Отечественной войны; инвалидам II группы по 1940 г. рождения включительно; родителям детей-инвалидов, а также наследникам владельца гарантированных сбережений (без ограничения возраста) в случае смерти владельца в 1998 § 5. Правовое регулирование сберегательного дела

'2001 г. на оплату ритуальных услуг. Срок хранения — не \менее двух месяцев. Фиксированная процентная ставка — 14% 'годовых.

Среди новых вкладов, открываемых Сбербанком России одно-|временно в российской и в иностранной валюте, можно назвать I особый номерной Сбербанка России. Срок его хранения 1 год и f 1 месяц. Минимальная сумма. первоначального взноса и неснижа-|емого остатка составляют: по рублевому вкладу — 30 тыс. руб., по долларовому — 9 тыс. долл. США. Дополнительный взнос может производиться соответственно в сумме не менее 5 тыс. руб. и 1 тыс. долл. США. Процентная ставка соответственно составляет 18 и 7% годовых. По вкладу предусмотрено совершение расходных операций в пределах неснижаемого остатка. Анализ условий основных видов вкладов, установленных в последнее время Сбербанком России, в уставном капитале которого, как отмечалось, большая доля средств принадлежит Банку России, позволяет сделать вывод о том, что при привлечении временно свободных денежных средств граждан достигаются не только цели аккумулирования дополнительных кредитных ресурсов Сбербанком России, но и решаются более широкие задачи государственной финансовой политики. В частности, реализуется основной принцип финансовой деятельности, основанный на положениях Конституции РФ — принцип социальной направленности деятельности российского государства. В условиях кризиса российской финансовой системы 1998 г., сопровождающегося хроническим бюджетным

дефицитом, частыми случаями несвоевременной выплаты заработной платы, пенсий и другими деструктивными явлениями, привлечение таких вкладов, как молодежного, пенсионного, на детей до 16 лет и т.п., является порой одним из неординарных, но действенных способов обеспечения государственной поддержки и социальной защиты семьи, материнства, отцовства и детства, инвалидов и пожилых граждан.

Таким образом, деятельность Сбербанка России по привлечению вкладов, с одной стороны, является своеобразной гарантией социальной защиты малообеспеченных граждан РФ, осуществление которой возложено на государство нормами Конституции РФ, и следовательно, направлена на «создание условий, обеспечивающих достойную жизнь и свободное развитие человека» (ст. 7). С другой стороны, осуществление этой деятельности — свидетельство того, что в реализации принципа социальной направленности финансовой деятельности государства и муниципальных образований задействованы все без исключения звенья финансо-

Глава 22. Правовые основы государственного и муниципального кредита (долга)

вой системы Российской Федерации, в том числе и звено банковского и государственного кредита.

Помимо вкладов в традиционной форме используются и новые формы привлечения средств вкладчиков. К ним относятся, например, сберегательные и депозитные сертификаты. Их выпуск и оформление регулируются Положением, утвержденным письмом Банка России от 10 февраля 1992 г. в ред. от 17 мая 2002 г 1

Депозитный сертификат Сберегательного банка РФ является ценной бумагой — обязательством банка по выплате размещенных у него депозитов и доходов по ним вкладчику — юридическому лицу (бенефициару) или его правопреемнику. Оплата сертификата производится в том же учреждении Сбербанка, которое произвело его выдачу. Сертификат является срочным и именным. Он может выпускаться только в валюте РФ. для юридических лиц срок его действия ограничен одним годом. Право требования по нему может передаваться одним юридическим лицом другому (цессия).

Сберегательный банк РФ выступает в качестве банка-эмитента, выпускающего и такой вид ценных бумаг, как сберегатель ный сертификат. Он выпускается номиналом 1, 10 и 50 руб. Доход устанавливается в виде плавающей процентной ставки Сберегательный сертификат выпускается на срок три года, размещается среди физических лиц и является ценной бумагой на предъявителя.

Установлены следующие реквизиты бланков депозитных и сберегательных сертификатов: наименование «депозитный (или сберегательный) сертификат», указание на причину выдачи сертификата (внесение депозита или сберегательного вклада), место для проставления даты внесения депозита или сберегательного вклада; размер депозита или сберегательного вклада или место для проставления суммы, безусловное обязательство банка вернуть сумму, внесенную в депозит или во вклад; место для проставления даты востребования бенефициаром суммы по сертификату; место для проставления ставки процента за пользование депозитом или вкладом; место для проставления суммы причитающихся процентов; наименование и адрес банка-эмитента.

Депозитные и сберегательные сертификаты вправе выпускать и коммерческие банки, однако сохранность вкладов в этих банках государством не гарантируется. Вместе с тем с учетом того, что

1 Бизнес Банки. Биржа. 1992. № 9; Вестник Банка России. 2000. № 66-67; 2001. № 41—42; 2002. № 30. § 5. Правовое регулирование сберегательного дела

сберегательные вклады населения принимаются всеми банками, на госУдарственном уровне ботана система мер, способствующих повышению надежности сохранности населением и хозяйствующими субъектами своих денежных средств в различных кредитных учреждениях страны:

1- Все банки, в том числе и коммерческие, в обязательном порядке должны страховать вклады клиентов. Порядок и условия страхования вкладов определяет Банк России. Л- Все банки на территории России в соответствия со ст. л, d» Федерального закона «О банках и банковской деятельности» должны держать обязательные резервы в Банке России. Центральный банк РФ, руководствуясь ст. 69 и 72 Федерального закона «О Центральном банке

Российской Федераций (Ьанке России)», устанавливает норматив (минимальный размер) обязательных резервов, депонируемых (размещаемых) в Банке России на возможные потери по ссудам, для покрытия валютных, процентных и финансовых рисков1 Резервные требования устанавливаются Банком России в целях повышения гарантии вкладчиков. В этих ж* «елях им устанавливаются и другие экономические нормативы, в частности максимальный размер крупных кредитных рисков, максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков, ограничения использования привлеченных денежных вкладов (депозитов) населения нормативы использования собственных средств банков для приобретения долей (аКДИИ) других юридических лиц, максимальный размер кредитов, гарантии и поручительств, предоставленных кредитной организацией своим акционерам, и т.д.

Банк России определяет и порядок формирования обязательных страховых фондов банков Это осуществляется в целях возмещения возможных убытков вкладчиков и клиентов, возникших по вине коммерческих банков а также на возможные потери этих банков по ссудам, для покрытия разнообразных финансовых рисков, страхования вкладов граждан в соответствий с Федеральными законами.

Закрепленное в законодательстве положение о том, что Банк России вкачестве кредитных ресурсов по обеспечению государст-

2002 г"<<0(ГЛ/ЛС: приказ Банка России от 30

ничяиий' УтЛРжДении Положения об обязательных резервах .-*- жррттж низации, депонируемых в Центральном банке РОССИЙСКОЙ Федерации» // Вестник ьанка России. 2001. № 74; 2002. № 28.

19-941

Глава 22.

Правовые основы государственного и муниципального кредита (долга) Контрольные вопро

венных долговых обязательств может использовать депонируемые (хранящиеся) у него резервы других банков (в том числе и часть привлеченных им сбережений физических лиц и денежных счетов юридических лиц), свидетельствует о том, что кредитная реформа в Российской Федерации способствовала появлению новых финансовых правоотношений в области внутреннего государственного кредита и российского сберегательного дела. Обращение части вкладов граждан и денежных средств юридических лиц в государственные займы может, теперь в соответствии с за-конодательством, осуществляться двумя путями.

Во-первых, непосредственным, когда сбережения вкладчиков заимствуются государством непосредственно у банка, который привлек их в виде вкладов и депозитов. В данном случае кредит государству может быть предоставлен по договору, условия и содержание которого оговариваются двумя сторонами — банком (в лице коммерческого банка или Сбербанка) и государством (в лице Правительства). Порядок заключения и исполнения договора регулируется гражданско-правовыми нормами.

Второй путь — опосредованный. Опосредованность в данном случае заключается в том, что кредит государству предоставляют не сами банки из привлеченных вкладов и депозитов, а через посредника — Центральный банк РФ, в котором эти денежные средства выступают уже не как «вклады клиентов», а как «средства банков, депонируемые Банком России». Взаимоотношения между Банком России, предоставляющим кредит, и государством в лице Правительства РФ регулируются в данном случае нормами финансового права. Предоставление кредита Правительству, в отличие от дореформенного периода, когда Центральный банк (Госбанк) фактически безвозмездно изымал у Сбербанка привлеченные им во вклады денежные средства населения лишь на основании своих односторонних распоряжений, теперь обязательно оформляется специальным правовым актом, а само заимствование Банком России средств Сбербанка РФ осуществляется исключительно на возмездной основе (с уплатой процента).

В соответствии со ст. 38 и 39 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» создаются Федеральный фонд обязательного страхования вкладов, а также фонды добровольного страхования.

Первый предназначен для обеспечения гарантий возврата привлекаемых банками средств граждан и компенсации потери дохода по вложенным средствам. Участниками Федерального фонда обязательного страхования вкладов являются Банк России и

банки, привлекающие средства граждан. Порядок его создания, j формирования и использования определяется федеральным зако-

Вторые, т.е. фонды добровольного страхования вкладов, создаётся банками для обеспечения возврата вкладов и выплаты доходов по ним. Эти Фонды создаются как некоммерческие организации. При этом число банков — учредителей фонда добровольного грахования вкладов должно быть не менее пяти с совокупным [ставным капиталом не менее 20-кратного минимального разме-[а уставного капитала, установленного Банком России для бан-г Юв на дату создания фонда. Порядок создания, управления и деятельности фондов добровольного страхования вкладов опреде-ляется их уставами и федеральными законами.

КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ

Что такое кредит?

Дайте определение государственного и муниципального кредита в экономическом и правовом аспектах.

Определите понятия государственного и муниципального долга.

Каковы характерные признаки государственного и муниципально-го кредита как финансово- правового института?

5 В чем заключаются различия государственного и банковского кре-; дита/

Л

6. Чем обусловлена необходимость использования государственного (муниципального) кредита?

І о В ЧеМ 3аКЛЮЧается роль „ „

дит!? F государственного и муниципального кре-

8. Какова взаимосвязь государственного кредита и государственного долга/ Определите государственный долг в материальном и юридичес-ких аспектахЛ формы государственного долга, установленные законода-

10. Какие формы муниципального долга установлены на территории | вашего муниципального образования?

порядок оформления государственных и муниципальных

Какие виды государственных займов существуют в РФ?

Какие виды казначейских обязательств выпускаются в РФ?

В каком случае Правительство РФ несет материальную ответст-

Что такое управление государственным (муниципальным) долгом, какие ограничения установлены законодательством по изменению

19'

580 Глава 22. Правовые основы государственного и муниципального кредита (долга) сроков обращения государственных и муниципальных долговых обязательств?

Какие из правоотношений в сфере государственного кредита относятся к финансово-правовым?

Вправе ли субъекты РФ брать обязательства по государственным внешним долговым соглашениям?

Какие органы (от имени РФ, субъектов РФ и муниципальных образований) вправе выдавать гарантии по государственным долговым обязательствам РФ?

Каков порядок эмиссии государственных ценных бумаг РФ? Какими нормативными актами он регулируется?

Какие заимствования включаются в Программу государственных внешних заимствований РФ?

Что представляет собой Программа государственных внутренних заимствований? Кем (какими органами), на какой срок, и в каком порядке она представляется? Какие показатели должны быть включены в нее в обязательном порядке?

Чем реструктуризация государственного долга отличается от конверсии, консолидации, унификации, рефинансирования, аннулирования?

Каковы отличительные черты государственного и банковского кредита?

Обоснуйте взаимозависимость проблем сберегательного дела с проблемами правового регулирования государственного и муниципального кредита и долга.

Чем обусловлена особая роль Сберегательного банка РФ в российском сберегательном деле?

Назовите основные виды вкладов в Сберегательном банке РФ и на основе анализа их условий обоснуйте взаимозависимость привлечения банками временно свободных денежных средств во вклады с реализацией основного принципа финансовой деятельности российского государства (принципа социальной направленности).

<< | >>
Источник: Н.И. Химичева. Финансовое право: Учебник /Отв. ред. Н.И. Химичева. — Ф59 3-е изд., перераб. и доп. — М.: Юристъ,2004. — 749 с.. 2004

Еще по теме § 5. Правовое регулирование сберегательного дела:

  1. Коммерческие банки и другие кредитные учреждения. Виды, правовое положение, порядок образования и прекращения. Банковские операции
  2. 1.1. Правовые основы осуществления банковских операций
  3. § 4. Правовое регулирование внутренних гос. и муниципальных займов
  4. § 5. Правовое регулирование сберегательного дела
  5. § 1. Общая характеристика страхования и основ организации страхового дела
  6. 5. Коммерческие банки и другие кредитные учреждения. Виды, правовое положение, порядок образования и прекращения. Банковские операции
  7. 4. Регулирование привлечения денег в сберегательные вклады.
  8. Проблемы федерального и регионального правового регулирования создания и деятельности кредитных союзов
  9. §1. Проблемы правового регулирования ипотечных институтов в России
  10. Правовое положение кредитных организаций
  11. Лекция 3. Нормативно-правовая основа деятельности коммерческого банка. Контроль и регулированиедеятельности коммерческого банка
  12. 6.2 Правовое регулирование деятельности ЦБ РФ. Независимость ЦБ.
  13. Сберегательный банк Российской Федерации и его операции