§ 3. Банковский надзор за регистрацией кредитных организаций, создаваемых в результате реорганизации.
На основании статьи 74 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" Банк России в рамках надзора имеет право ввести запрет на осуществление реорганизации кредитной организации, если в результате ее проведения возникнут основания для применения мер по предупреждению банкротства кредитной организации, предусмотренные Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"[100], (п.1.2 Положения ЦБР от 4 июня 2003 г.
№ 230-П"О реорганизации кредитных организаций в форме слияния и присоединения").
Реорганизация кредитной организации осуществляется в порядке, предусмотренном Федеральным законом "О государственной регистрации юридических лиц", с учетом особенностей такой регистрации, установленной Федеральным законом "О банках и банковской деятельности".
Согласно Инструкции Банка России от 22 июля 2002 г. 102-И, выпуск ценных бумаг при реорганизации кредитной организации подлежит государственной регистрации в Департаменте лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России.
Для каждой формы реорганизации кредитной организации, согласно Инструкции Банка России № 102-И, предусмотрены определенные
особенности.
При реорганизации кредитных организаций с созданием новой кредитной организации (кредитных организаций) Банк России рассматривает вопрос о выдаче ей (им) новых лицензий на осуществление банковских операций. При этом Банком России принимаются во внимание лицензии, на основании которых действовали реорганизованные кредитные организации.
Банк России в рамках надзора проверяет документы, необходимые для государственной регистрации реорганизованной кредитной организации, которые представляются в территориальное учреждение Банка России в течение одного месяца со дня принятия решения о реорганизации, если иное не установлено нормативными актами Банка России.
За регистрацию кредитной организации, созданной в результате реорганизации, взимается государственная пошлина в размере 2 000 рублей и лицензионный сбор в размере 0,01 процента от размера уставного капитала кредитной организации, указанного в ее уставе, если иное не установлено законом. Сбор вносится по месту предполагаемого нахождения кредитной
организации и зачисляется в доход федерального бюджета[101]. Однако, лицензионный сбор не взимается в случае реорганизации в форме слияния, преобразования.
Территориальные учреждения Банка России в процессе осуществления надзора за деятельностью кредитных организаций, находящихся в стадии реорганизации, координируют свои действия в соответствии с положениями Инструкции № 109-И и иных нормативных актов Банка России.
Юридические дела реорганизовавшихся кредитных организаций передаются территориальными учреждениями Банка России, осуществлявшими надзор за их деятельностью, в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью возникшей в результате реорганизации кредитной организации. Юридические дела должны быть переданы в течение одного месяца с момента государственной регистрации.
Информация о реорганизации (а равно и о прекращении деятельности) кредитной организации публикуется в "Вестнике Банка России".
Реорганизация кредитных организаций может происходить как добровольно - по решению их акционеров (участников), так и в принудительном порядке в случае их несостоятельности либо нарушения действующего законодательства. Банк России осуществляет надзор за процессами реорганизации и ликвидации кредитных организаций с целью защиты интересов их кредиторов и вкладчиков. Дополнительная задача, которая решается в ходе надзора, состоит в обеспечении условий для добросовестной конкуренции на банковском рынке и недопущении его монополизации группами взаимосвязанных кредитных организаций.
Добровольная реорганизация кредитных организаций происходит по инициативе их учредителей и имеет своей целью улучшение рыночного
положения данной кредитной организации за счет расширения доли рынка, выхода на новые его сегменты, отсечения неэффективных направлений банковского бизнеса, снижение рисков на основе их распределения между самостоятельными организациями и т.
п. В этих случаях Банк России осуществляет общий надзор за соблюдением действующего законодательства и нормативных актов в процессе осуществления реорганизационных и ликвидационных процедур[102].Принудительная реорганизация проводится Банком России в рамках мер по предупреждению банкротства кредитных организаций, к которым кроме реорганизации относятся также меры по финансовому оздоровлению и назначение временной администрации по управлению кредитной организации.
Вопрос о принудительной реорганизации кредитной организации может возникнуть в двух случаях.
Во-первых, в связи с нарушением кредитной организацией антимонопольного законодательства, следствием чего может явиться ограничение конкуренции или ущемление интересов других кредитных организаций либо их клиентов. В этом случае возможно принятие решения о реорганизации в форме разделения или выделения.
Во-вторых, в связи с осуществлением мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитной организации. В этом случае может быть принято решение о реорганизации в форме слияния или присоединения.
Гражданский кодекс Российской Федерации[103] (п.1 и 2 ст. 57) предусматривает, что в случаях, установленных законом, уполномоченные государственные органы или суды вправе принимать решение о реорганизации юридического лица в форме разделения или выделения.
Под уполномоченным государственным органом как в случае нарушения антимонопольного законодательства, так и в случае осуществления мер по предупреждению банкротства понимается Банк России.
Решение Банка России о принудительной реорганизации кредитной организации в форме разделения или выделения подлежит исполнению в срок, установленный государственным органом, принявшим это решение.
В случае неисполнения кредитной организацией этого решения государственный орган, принявший его, вправе обратиться в суд или в арбитражный суд с иском о назначении внешнего управляющего кредитной организацией, с поручением осуществить ее реорганизацию.
К внешнему управляющему с момента его назначения переходят все полномочия по управлению делами данной кредитной организацией. Он вправе выступать от имени этой кредитной организации в суде, составлять разделительный баланс и передавать его на рассмотрение суда вместе с учредительными документами новых кредитных организаций, возникающих в процессе реорганизации.
На основании утвержденных судом разделительного баланса и учредительных документов Банк России в установленном порядке осуществляет государственную регистрацию новых возникших кредитных организаций (п. 2 ст. 57 ГК РФ).
Кредитная организация вправе обжаловать решения о своей принудительной реорганизации в арбитражном суде в течение срока исковой давности, предусмотренного законодательством РФ.
Следует подчеркнуть, что в случае принятия решения о принудительной реорганизации кредитной организации остается в силе требование ст. 60 ГК РФ о гарантировании прав кредиторов юридического лица при его реорганизации. В нем говорится, что учредители (участники) юридического лица или орган, принявший решение о реорганизации юридического лица, обязан письменно уведомить об этом кредиторов реорганизуемого юридического лица. И, как уже отмечалось, об этом решении обязаны
уведомить всех кредиторов не позднее 30 дней с даты принятия решения о реорганизации.
Единственное, чем отличается выполнение этого требования в случае принудительной реорганизации, состоит в том, что при назначении внешнего управляющего уведомлять кредиторов будет внешний управляющий по поручению Банка России, принявшего решение о принудительной реорганизации[104]. Принудительная реорганизация кредитной организации имеет место и тогда, когда Банк России в качестве мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций предъявляет ей требование провести реорганизацию. Право выдвигать такое требование предусмотрено ст. 74, 75 Закона о Банке России; ст. 3 и 32 Закона о банкротстве кредитных организаций. В этом случае реорганизация может быть проведена лишь в форме слияния или присоединения.
Порядок осуществления реорганизации кредитных организаций в форме слияния и присоединения по требованию Банка России регламентируется теми же законодательными и подзаконными актами РФ, которые определяют порядок слияния и присоединения кредитных организаций, осуществляемых по инициативе самих кредитных организаций. А принципиальная схема процесса слияния и присоединения в первом и во втором случае идентична.
Наконец, с реорганизацией не по инициативе кредитной организации, а по указанию Банка России мы сталкиваемся, когда число участников кредитной организации, действующей в форме общества с ограниченной ответственностью, превышает установленную норму - 50 человек. В этом случае данное общество, согласно Закону об обществах с ограниченной ответственностью (п. 3 ст. 7), должно преобразоваться в открытое акционерное общество[105]. И за соблюдением всех вышеперечисленных требований в целях надзора следит Центральный банк.
Если в течение указанного срока общество не будет преобразовано и число его участников не будет уменьшено до установленного предела, оно подлежит ликвидации в судебном порядке.
Согласно установленному порядку (π. 1 ст. 57 ГК РФ, п.23.1 Инструкции Банка России № 109-И), реорганизация кредитной организации в РФ по решению общего собрания ее учредителей (участников) может быть осуществлена в пяти формах: слияния, присоединения, разделения, выделения и преобразования. При этом возникает (за исключением случая реорганизации в форме присоединения ) новая кредитная организация или новые кредитные организации[106].
Банк России разработал подробный организационный порядок проведения процедур реорганизации с целью их максимального упрощения и сокращения сроков принятия решения этим банком. Особое внимание со стороны Центрального банка было уделено начальному этапу реорганизации, который способен оказать существенное влияние на весь процесс реорганизации, а также позволяет на ранних стадиях выявить проблемы, с которыми могут столкнуться банки при выполнении требований законодательства и пруденциальных норм деятельности[107].
Предварительный этап реорганизации (до принятия общим собранием соответствующего решения) включает следующие основные стадии:
1) подготовка договора о реорганизации;
2) уведомление территориального учреждения Центрального банка Российской Федерации по месту нахождения реорганизуемых банков (за 30 дней до собрания);
3) проведение рабочего совещания представителей территориальных учреждений Банка России с представителями реорганизуемых банков.
Эти три стадии относятся к предварительному этапу реорганизации.
Информация о предстоящей реорганизации должна быть строго конфиденциальной, так как по различным причинам (в том числе из-за 111
утечки информации) она может не состояться .
Важным моментом в реорганизации банков является то, что территориальное учреждение Центрального банкам может провести в реорганизуемом банке в целях надзора внеплановую проверку для оценки реального финансового состояния кредитной организации.
Слияние кредитных организаций. Если кредитная организация создается в форме слияния, то для ее регистрации в территориальное учреждение Банка России необходимо представить документы, предусмотренные в п. 3.1 Инструкции № 109-И (учредительный договор о создании кредитной
организации в форме общества с ограниченной или с дополнительной ответственностью не представляется). Документы представляются теми лицами, которые уполномочены реорганизуемыми кредитными организациями.
Как уже упоминалось выше, в тех случаях, когда участниками создаваемой кредитной организации становятся участники реорганизованных кредитных организаций и их доли (вклады) в абсолютном выражении остаются неизменными либо уменьшаются, дополнительные проверки Центральный Банк не устраивает.
В рамках надзора со стороны Центрального Банка осуществляется проверка документов и их соответствия нормативно-правовым актам. Помимо документов, указанных в Инструкции (п. 3.1), проверяются: а) протоколы общих собраний участников реорганизуемых кредитных организаций, на которых было принято решение об их реорганизации в форме слияния и утверждены передаточные акты (по три экземпляра
Ill
См. там же.
протокола общего собрания каждой реорганизуемой кредитной организации); б) передаточные акты реорганизуемых кредитных организаций (по три экземпляра передаточного акта каждой кредитной организации); в) договор о слиянии, в котором определяются порядок и условия слияния, а также порядок конвертации акций (долей) каждой кредитной организации в акции и (или) иные ценные бумаги (доли) новой кредитной организации (три экземпляра); г) балансы кредитных организаций на дату принятия решения о слиянии (по два экземпляра балансов каждой кредитной организации); д) заключение федерального антимонопольного органа о соблюдении антимонопольных правил; документы, предусмотренные Положением Банка России № 230-П. Заявление с ходатайством, указанное в Инструкции (п. 3.1), должно содержать информацию об уведомлении кредиторов (в соответствии со ст. 60 Гражданского кодекса Российской Федерации, ст. 51 Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью", ст. 15 Федерального закона "Об акционерных обществах"). Банк России проверяет наличие этой информации с целью защиты прав кредиторов.
Если реорганизуемые в форме слияния кредитные организации (одна или несколько из них) расположены на территории, не подведомственной территориальному учреждению Банка России по месту предполагаемого нахождения кредитной организации, то территориальное учреждение Банка России в течение трех рабочих дней с даты получения документов, указанных в пункте 3.1. Положения Банка России № 230-П, направляет в адрес территориального учреждения Банка России по месту нахождения каждой реорганизуемой кредитной организации телеграфный запрос о финансовом состоянии реорганизуемой кредитной организации. В ответе на запрос территориальное учреждение Банка России по месту нахождения каждой реорганизуемой кредитной организации в обязательном порядке указывает на наличие (отсутствие) письменных требований кредиторов реорганизуемой кредитной организации о досрочном прекращении или исполнении соответствующих обязательств реорганизуемой кредитной
организации и возмещении ею убытков, мнение территориального учреждения Банка России по месту нахождения реорганизуемой кредитной организации о возможном влиянии таких требований на финансовое состояние реорганизуемой кредитной организации, информацию об отсутствии недовзноса в обязательные резервы, о неуплаченных штрафах за нарушение нормативов обязательных резервов, не представленного расчета размера обязательных резервов, подлежащих депонированию в Банке России, на наличие задолженности по кредитам Банка России и процентам по ним и другим денежным обязательствам перед Банком России, на наличие штрафов, начисленных (взысканных) по иным основаниям, на наличие картотеки к корреспондентскому счету кредитной организации на последнюю отчетную (месячную) дату, а также направляет баланс реорганизуемой кредитной организации на последнюю отчетную (месячную) дату в адрес территориального учреждения Банка России по месту предполагаемого нахождения кредитной организации.
Территориальное учреждение Банка России по месту нахождения реорганизуемой кредитной организации в течение десяти рабочих дней (в случае, если уполномоченным должностным лицом Банка России с целью надзора не принято решение о проведении проверки реорганизуемой кредитной организации) с даты получения телеграфного запроса направляет свое заключение о финансовом состоянии реорганизуемой кредитной организации и баланс реорганизуемой кредитной организации в территориальное учреждение Банка России по месту предполагаемого нахождения кредитной организации.
Если уполномоченным должностным лицом Банка России в рамках надзора принято решение о проведении проверки реорганизуемой кредитной организации, то уполномоченным должностным лицом Банка России в течение десяти рабочих дней с даты принятия такого решения должно быть направлено в территориальное учреждение Банка России по месту предполагаемого нахождения кредитной организации уведомление о
принятом решении. В срок, не превышающий одного месяца со дня принятия решения о проведении проверки, территориальное учреждение Банка России по месту нахождения реорганизуемой кредитной организации направляет в территориальное учреждение Банка России свое заключение о финансовом состоянии реорганизуемой кредитной организации, составленное с учетом результатов проведенной проверки, и баланс реорганизуемой кредитной организации.
В зависимости от результатов рассмотрения представленных документов территориальное учреждение направляет в Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций заключение о возможности реорганизации кредитных организаций. В этом заключении должна быть информация о финансовом положении реорганизуемых кредитных организаций. Кроме того, в нем должны быть сведения о видах лицензий, на основании которых действуют указанные кредитные организации, а также мнение территориального учреждения по вопросу о реорганизации кредитных организаций.
К заключению прилагаются документы, указанные в Инструкции (п. 24.2). В зависимости от результатов рассмотрении представленных документов Банк России принимает решение о государственной регистрации созданной в результате слияния кредитной организации и выдаче ей лицензии на осуществление банковских операций.
Направление необходимых документов в уполномоченный регистрирующий орган, выдача созданной в результате слияния кредитной организации оригинала свидетельства о государственной регистрации, оригиналов свидетельств о внесении в единый государственный реестр юридических лиц записей о прекращении деятельности реорганизованных кредитных организаций, лицензии на осуществление банковских операций, а также иные мероприятия, связанные с реорганизацией, осуществляются в соответствии с Положением Банка России N 230-П.
В реестр кредитных организаций (филиалов), который ведется в территориальном учреждении Банка России, вносится запись о создании в результате слияния кредитной организации и запись о прекращении деятельности реорганизованных кредитных организаций (с указанием правопреемника и формы реорганизации).
Присоединение кредитной организации. Если реорганизация кредитной организации происходит в форме присоединения, то в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, к которой присоединяются другая кредитная организация или другие кредитные организации, должны быть представлены:
- заявление о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы присоединяющей кредитной организации (один экземпляр) и заявление о внесении записи о прекращении деятельности присоединенной кредитной организации (один экземпляр);
ходатайство присоединяющей кредитной организации о государственной регистрации изменений, вносимых в ее учредительные документы, за подписью уполномоченного лица кредитной организации (два экземпляра).
- протоколы общих собраний участников реорганизуемых кредитных организаций, в которых зафиксированы решения о реорганизации, об утверждении договора о присоединении, а также об утверждении передаточного акта (общим собранием участников присоединяемой кредитной организации) (три экземпляра протокола общего собрания участников каждой реорганизуемой кредитной организации);
- протокол совместного общего собрания участников реорганизуемых кредитных организаций, в котором зафиксировано решение о внесении изменений в учредительные документы присоединяющей кредитной организации, а также решения по иным необходимым вопросам (три экземпляра).
текст изменений, вносимых в учредительные документы присоединяющей кредитной организации (включающий также положение о переходе прав и обязанностей присоединяемой кредитной организации (присоединяемых кредитных организаций) к присоединяющей кредитной организации), по форме приложения 19 к настоящей Инструкции в 4 экземплярах;
- передаточные акты присоединяемых кредитных организаций ( по три экземпляра передаточного акта каждой присоединяемой кредитной организации);
- договор о присоединении (три экземпляра), в котором определяются порядок и условия присоединения, а также порядок конвертации акций (долей) присоединяемой кредитной организации в акции (доли) присоединяющей кредитной организации;
- полный список участников присоединяющей кредитной организации (с учетом участников присоединяемой кредитной организации (присоединяемых кредитных организаций) в электронном виде. Одновременно представляется подписанное единоличным исполнительным органом присоединяющей кредитной организации письмо, подтверждающее идентичность электронной копии списка участников;
- баланс присоединяемой кредитной организации на дату принятия решения о реорганизации (два экземпляра);
- заключение федерального антимонопольного органа (в установленных в соответствии с федеральными законами случаях);
- документы, предусмотренные Положением Банка России №230-П
Необходимо отметить, что существуют ряд проблем по осуществлению процедур слияния и присоединения. До 1998 г. слияний в банковской сфере не было зарегистрировано. Из всех известных случаев реорганизации в основном проводились присоединения. Слияние было затруднено прежде всего тем, что реорганизующиеся кредитные организации должны были закрыть свои корреспондентские счета, а следовательно, прекратить
операции по поручению клиентов на некоторое время — до открытия корреспондентского счета на новое юридическое лицо. Например, Главному управлению Центрального банка Российской Федерации по г. Москве на реализацию данного решения потребуется не менее двух месяцев. Это означает, что слияние реализовать невозможно. Существовали и другие причины, препятствовавшие развитию этого процесса. Например, проводить слияние предпочтительно в тех случаях, когда речь идет о приблизительно равноправных партнерах с точки зрения валюты, баланса, капитала и финансовой устойчивости.
В период тяжелейшего кризиса слияния стали возможны, так как даже крупные коммерческие банки оказались на грани банкротства, дальнейшая их судьба во многом зависит от успешного объединения. В 1998 г. объявили о слиянии такие крупные банки, как «Банк Москвы» и Мосбизнесбанк, ОНЭКСИМ банк, Мост-банк и банк «Менатеп». В результате разразившегося кризиса такое слияние стало невозможным. Зарубежный опыт и российская практика указывали на ряд проблем, которые необходимо было решить. Банк России разработал более детально порядок осуществления отдельных процедур, установил низкие сборы по реорганизации. Так, например, регистрационный сбор, взимаемый с банка, возникшего в случае реорганизации в форме слиянии, в 100 раз меньше, чем при регистрации вновь создаваемого банка, и составляет 0,01 величины его уставного капитала. Сбор за открытие филиала на основе реорганизованного банка в 120 раз меньше, чем при открытии филиала действующего банка (т.е. 100- кратный минимальный размер оплаты труда). К банку, возникшему в результате реорганизации, не предъявляются требования по минимальному размеру уставного капитала.
Для более эффективного достижения целей реорганизации на базе достоверной отчетности Банк России предложил участникам несколько важных рекомендаций. Одна из них - определение на общем собрании участников фирмы (аудитора), которая будет осуществлять контроль за
соответствием проводимых процедур действующему законодательству. Аудиторская фирма готовит общему собранию участников реорганизуемых банков отчет о достоверности балансов и отчет о прибылях и убытках, заключение о возможности выполнения пруденциальных норм деятельности на основе сводного баланса и о соответствии законодательству проведенных банками процедур, связанных с реорганизацией, а также оценивает условия конвертации долей (акций) реорганизуемых банков[108].
Разделение кредитной организации. В случае разделения кредитной организации и для регистрации тех кредитных организаций, которые создаются на ее основе, территориальное учреждение Банка России осуществляет проверку документов, предусмотренных п.3.1 Инструкции Банка России № 109-И; протокола общего собрания участников
реорганизуемой кредитной организации, в котором зафиксированы решения о реорганизации, о создании новых кредитных организаций, об утверждении разделительного баланса, а также решения по иным вопросам, установленным федеральными законами (три экземпляра); разделительного баланса (три экземпляра); баланса реорганизуемой кредитной организации на дату принятия решения о реорганизации (два экземпляра). Эти документы представляются в территориальное учреждение по предполагаемому месту нахождения создаваемых кредитных организаций.
Заявление с ходатайством должно содержать информацию об уведомлении кредиторов (в соответствии со ст. 60 Гражданского кодекса Российской Федерации, ст. 51 Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью", ст. 15 Федерального закона "Об акционерных обществах").
По результатам рассмотрения представленных документов территориальное учреждение Банка России направляет в Банк России (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления
кредитных организаций) заключение о возможности реорганизации кредитной организации в форме разделения, содержащее информацию о ее финансовом состоянии реорганизуемой кредитной организации (в том числе о выполнении обязательных резервных требований Банка России), о видах лицензий Банка России, на основании которых она действует, оценку бизнес- плана создаваемой в результате разделения кредитной организации, ΐ
информацию о наличии (об отсутствии) письменных требований кредиторов реорганизуемой кредитной организации о досрочном прекращении или об исполнении соответствующих обязательств и о возмещении убытков, о возможном влиянии этих требований на финансовое состояние создаваемой в результате разделения кредитной организации, а также мнение территориального учреждения Банка России о возможности реорганизации кредитной организации (в том числе о способности создаваемой в результате разделения кредитной организации выполнять пруденциальные нормы деятельности, обязательные резервные требования Банка России, а также денежные и иные обязательства.
По результатам рассмотрения представленных документов Банк России принимает решения о государственной регистрации создаваемой в результате разделения кредитной организации и выдаче ей лицензии на осуществление банковских операций.
Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России не позднее пяти рабочих дней со дня получения от уполномоченного регистрирующего органа сообщения о внесении в единый государственный реестр юридических лиц соответствующих записей вносит в Книгу государственной регистрации кредитных организаций сведения о государственной регистрации созданных в результате разделения кредитных организаций и о прекращении деятельности реорганизованной кредитной организации (с указанием правопреемников и формы реорганизации).
По одному экземпляру свидетельства о государственной регистрации кредитной организации, учредительных документов и лицензии на осуществление банковских операций хранится в юридическом деле кредитной организации, находящемся в территориальном учреждении Банка России.
Выделение кредитной организации. Для регистрации кредитной организации, созданной в результате реорганизации в форме выделения, в территориальное учреждение Банка России по месту предполагаемого нахождения создаваемой кредитной организации наряду с другими документами представляются документы, относящиеся к данной форме реорганизации:
- документы, предусмотренные п. 3.1 Инструкции Банка России № 109- И; протокол общего собрания участников реорганизуемой кредитной организации, в котором зафиксированы решения о реорганизации, о создании новой кредитной организации, об утверждении разделительного баланса, а также решения по иным вопросам, установленным федеральными законами (три экземпляра); разделительный баланс (три экземпляра); баланс реорганизуемой кредитной организации на дату принятия решения о реорганизации (два экземпляра).
В территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью реорганизуемой кредитной организации, также представляются: документы, предусмотренные п. 16.1 Инструкции Банка России № 109-И, для государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы реорганизуемой кредитной организации, а также полный список участников реорганизуемой кредитной организации в электронном виде с учетом изменений, связанных с реорганизацией.
При этом изменения, вносимые в учредительные документы реорганизуемой кредитной организации должны содержать информацию о реорганизации и об уставном капитале кредитной организации, уменьшаемом в результате реорганизации.
Преобразование кредитной организации. Помимо документов, которые предусмотрены для государственной регистрации кредитной организации, представляются передаточный акт (три экземпляра) и баланс реорганизуемой кредитной организации на дату принятия решения о реорганизации (два экземпляра).
К кредитной организации, возникающей в результате преобразования Банком России, не предъявляются требования по минимальному размеру уставного капитала, а также требования об уведомлении Банка России о приобретении более 5 процентов акций (долей) кредитной организации и о получении предварительного согласия Банка России на приобретение более 20 процентов акций (долей) кредитной организации (если Банк России ранее был уведомлен о приобретении указанных акций (долей) либо если приобретение указанных акций (долей) было ранее согласовано Банком России и эти акции (доли) остаются неизменными или уменьшаются) (п.28.2 Инструкции № 109-И).
Территориальное учреждение Банка России не позднее трех рабочих дней со дня получения документов, указанных в п. 28.8 Инструкции 109-И, выдает уполномоченному лицу созданной в результате преобразования кредитной организации: оригинал свидетельства о государственной регистрации кредитной организации; свидетельство о государственной регистрации кредитной организации по форме, установленной Банком России (один экземпляр); учредительные документы кредитной организации (один экземпляр); лицензию на осуществление банковских операций (один экземпляр).
По одному экземпляру этих документов хранится в юридическом деле кредитной организации, находящемся в территориальном учреждении Банка России.
В итоге необходимо особо отметить, что Банку России, как органу назначающему принудительную реорганизацию, и как органу, осуществляющему надзор, недостаточно просто проследить за
реорганизацией, а необходимо оценить и предугадать последствия этой реорганизации[109]. В связи с этим Центральный банк должен учитывать последствия, например, от одобрения слияния для концентрации финансовых услуг на рынках, достаточность капитала и перспективы получения доходов вновь образуемых кредитных организаций, квалификацию менеджеров, приемлемость финансовых услуг для соответствующего региона и так далее.