§ 1. Банковский надзор за регистрацией кредитной организации и лицензированием банковской деятельности.

Вопросам качества регистрации кредитных организаций со стороны Банка России придается большое значение, поскольку это фактически первый этап банковского надзора за новыми кредитными организациями.

Как говорится в разъяснениях Основополагающих принципов эффективности банковского надзора, опубликованных Базельским комитетом, орган лицензирования должен установить, что у новых банковских организаций имеются подходящие акционеры, достаточные финансовые ресурсы, правовая структура, соответствующая направлениям их деятельности, и руководство, достаточно компетентное и честное для того,

чтобы надежно и разумно управлять банком. В частности, обращается 0*7

внимание на менеджмент в будущем банке .

Критерии, послужившие основаниями для выдачи лицензий, должны соответствовать применяемым в ходе постоянного надзора требованиям для того, чтобы они не могли стать одним из оснований отзыва лицензий, когда организация уже не отвечает этим критериям.

Так как кредитные организации являются юридическими лицами и со специальной правоспособностью, то вполне логично, что они должны подчиняться требованиям регистрации юридических лиц, предусмотренным в гражданском законодательстве. Но кредитные организации значительно отличаются по своему правовому статусу от других хозяйствующих субъектов. Главное то, что, оставаясь независимыми хозяйствующими субъектами в той мере, в какой эта независимость предусмотрена законами, они все же являются составной частью банковской системы, а она регулируется Банком России. Над кредитными организациями устанавливается банковский надзор. C учетом этого Банк России не может не принимать участие в государственной регистрации кредитных организаций. Тем более это касается их лицензирования.

Поскольку Банк России отвечает за состояние банковской системы, то именно он принимает решение, которое касается объема правоспособности каждой в отдельности, конкретной кредитной организации, совокупность которых как раз и составляет банковскую систему. Эта правоспособность может быть расширена или, наоборот, сужена. Критерием принятия решения

Я7

Антипова О.Н. Зарубежная практика контроля за созданием коммерческих банков. 1997. Май. №5. С. 29 — 30.

являются финансовое положение кредитной организации, ее устойчивость. Если положение устойчиво и если кредитная организации соблюдает все требования законов и соответствующих подзаконных актов, то ее специальная правоспособность может быть по ее ходатайству расширена выдачей ей соответствующей лицензии, предусматривающей более широкий круг банковских операций.

В течение довольно длительного периода государственная регистрация кредитных организаций находилась исключительно в компетенции Банка России.

Федеральный закон от 8 августа 2001 г. "О государственной регистрации юридических лиц" создал новый порядок регистрации. Но при этом в ст. 10 все же предусматривалось, что федеральными законами может устанавливаться специальный порядок регистрации отдельных видов

QQ юридических лиц .

В соответствии с этим были внесены изменения в ст. 12 Федерального закона "О банках и банковской деятельности", согласно новой редакции кредитные организации подлежат государственной регистрации в соответствии с Федеральным законом "О государственной регистрации юридических лиц" с учетом установленного Федеральным законом "О банках ⁸⁸«Собрание законодательства Российской Федерации». 2001. № 33. Ч. I. Ст. 3431.

и банковской деятельности" специального порядка государственной регистрации кредитных организации. Письмом MHC РФ № БГ-16-09/86 и Банка России № 01-33/2202 от 26 июня 2002 г. утвержден Регламент взаимодействия Министерства Российской Федерации по налогам и сборам и Центрального Банка Российской Федерации по вопросам государственной регистрации кредитных организаций^[87]. Первоначально все необходимые для государственной регистрации документы подаются в Банк России, который в рамках надзора проверяет их соответствие требованиям нормативно­правовым актам и "принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций".

Приняв решение о регистрации, Банк России направляет документы в уполномоченный регистрирующий орган - ИМНС, который в течение 5 дней с момента получения документов из Банка России вносит соответствующую запись (о создании, реорганизации или ликвидации кредитной организации) в Единый государственный реестр юридических лиц и уведомляет об этом Банк России. Таким образом, осуществить регистрацию кредитной организации, минуя Банк России, невозможно.

Кредитные организации контактируют только с Банком России, который самостоятельно направляет в ИМНС документы на регистрацию. Следует обратить внимание на следующее: на титульном листе каждого из представленных экземпляров учредительных документов кредитной организации ставится штамп с указанием даты государственной регистрации кредитной организации и основного государственного регистрационного

номера. Проставление штампов ИМНС при государственной регистрации кредитных организаций нормативными актами не предусмотрено.

Добавлю также, что кредитная организация считается созданной после внесения соответствующей записи ИМНС в ЕГРЮЛ. Реорганизация кредитной организации происходят в аналогичном порядке.

В ст. 12 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" закрепляется, что Банк России в целях осуществления им контрольных и надзорных функций ведет Книгу государственной регистрации кредитных организации в порядке, установленном федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России. Также необходимо отметить, что регистрация придает законность будущей банковской деятельности кредитных организаций и позволяет вести учет, осуществлять постоянный надзор и контроль за их деятельностью. Кроме того, статус юридического лица кредитные организации получают с момента их государственной регистрации^[88].

За государственную регистрацию кредитных организаций взимается государственная пошлина в порядке и в размерах, которые установлены законодательством Российской Федерации.

В соответствии со ст.59 Федеральным законом от 10 июля 2002 г. "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" в этот общий порядок были внесены следующие изменения: Банк России наряду с тем, что он принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, и в целях осуществления им контрольных и надзорных функций ведет Книгу государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операции и отзывает их, а также вправе приостанавливать их действие. Появилось новое полномочие Банка России. Теперь он может приостанавливать банковскую лицензию. Основания и порядок этого

приостановления в самом Федеральном законе не указаны. Поскольку ст.59 помещена в главу о банковском регулировании и банковском надзоре, то, стало быть, приостановление действия банковской лицензии возможно только при наличии надзорных оснований как более мягкая мера, нежели отзыв банковской лицензии^[89][90].

В связи с принятием Федерального закона "О государственной регистрации юридических лиц" соответствующие изменения претерпел общий порядок регистрации кредитных организаций . Существенные изменения и дополнения были внесены 21 марта 2002 г. в Федеральный закон "О банках и банковской деятельности". Изменился не только порядок, но и смысл регистрации кредитных организаций, которая теперь стала государственной по содержанию и по юридической форме.

До этого в Федеральном законе "О банках и банковской деятельности" употреблялся термин "регистрация кредитных организаций". И это было логично, если учесть правовой статус Банка России. Теперь же в Законе (ст. 15) употребляется термин "государственная регистрация". Тем самым подчеркивается государственно-властное начало самого порядка регистрации кредитных организаций.

Согласно требованиям ст. 15 Федерального закона "О банках и банковской деятельности"^[91], принятие решения о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций или об отказе в этом производится в срок, не превышающий шести месяцев с даты представления всех предусмотренных Федеральным законом документов.

Банк России выдает учредителям кредитной организации письменное подтверждение получения от них документов, необходимых для

государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций.

Если учредители, в силу тех или иных обстоятельств, не оплатят в установленный срок уставный капитал или оплатят его не полностью, то это является основанием для обращения Банка России в суд с требованием о ликвидации кредитной организации.

Банк России открывает зарегистрированному банку, а при необходимости — и небанковской кредитной организации корреспондентский счет в Банке России. Этот счет используется для оплаты уставного капитала. Реквизиты счета указываются в уведомлении Банка России о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций. В трехдневный срок с момента предъявления документов, которые подтверждают стопроцентную оплату объявленного уставного капитала, Банк России выдает кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций.

За регистрацию кредитной организации должна быть уплачена государственная пошлина. Она взимается в размере 2000 руб.

За рассмотрение Банком России вопроса о выдаче банковской лицензии взимается лицензионный сбор в размере 0,1 процента от размера уставного капитала кредитной организации (п.3.1.6 Инструкции № 109-И).

Федеральный закон "О банках и банковской деятельности", а также Инструкция Банка России от 14 января 2004 г. № 109-И устанавливает перечень документов, необходимых для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций. Этот перечень установлен с учетом требований Федерального закона "О государственной регистрации юридических лиц".

Перечень включает следующие документы, представляемые в Банк России в установленном им порядке:

1. Заявление о государственной регистрации кредитной организации по форме, в котором указываются сведения о местонахождении (адресе)

постоянно действующего исполнительного органа кредитной организации, по которому осуществляется связь с кредитной организацией, а также ходатайство о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций на имя руководителя Банка России. Заявление подписывается лицом, уполномоченным общим собранием учредителей и должно быть оформлено в соответствии C п.1 ст.9 Федерального закона "О государственной регистрации юридических лиц".

2. Учредительный договор (в случае создания кредитной организации в форме общества с ограниченной или с дополнительной ответственностью двумя и более лицами), который в соответствии с п. 2 ст. 52 Гражданского кодекса Российской Федерации^[92] и со ст. 12 ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью"^[93] должен содержать:

- обязанность учредителей создать кредитную организацию;

- порядок совместной деятельности по ее созданию;

- состав учредителей (участников);

- и иные сведения, предусмотренные федеральными законами.

3. Устав предоставляется в виде подлинника или нотариально удостоверенной копии.

4. Бизнес-план, утвержденный собранием учредителей (участников) кредитной организации. Учитывая то большое значение, которое Центральный Банк с целью надзора придает бизнес-плану, остановимся на этом вопросе подробнее.

Порядок составления бизнес-плана кредитной организации и критерии его оценки устанавливаются нормативными актами Банка России.

Во-первых, это — требования, предусмотренные Инструкцией № 109-И и Указанием от 05.07.02 г. № 1176-У Банка России «О бизнес-планах кредитных организаций», а также (при создании расчетной небанковской

кредитной организации) положения, регламентирующие порядок проведения расчетов, на основе которых Банк России сможет оценить:

а) способность кредитной организации обеспечить финансовую стабильность, выполнять пруденциальные нормы деятельности и обязательные резервные требования, соблюдать требования законодательства по обеспечению интересов кредиторов и вкладчиков;

б) способность кредитной организации к долговременному

существованию как прибыльной коммерческой организации;

в) адекватность системы управления кредитной организации принимаемым рискам.

Во-вторых, о требованиях к составлению бизнес-плана Банк России высказался в Письме от 27 апреля 2000 г. "О типовых недостатках бизнес- планов кредитных организаций", в котором отмечается, что одним из основных требований, предъявляемых к бизнес-плану, является то, что он должен содержать все необходимые положения (включая цифровые данные), позволяющие Банку России оценить его по критериям, изложенным в Ин­струкции № 109-И.

При рассмотрении бизнес-плана Банк России или территориальное учреждение Банка России с целью надзора может запрашивать у учредителей кредитной организации или кредитной организации дополнительную информацию, позволяющую оценить бизнес-план на предмет его соответствия достижению указанных выше целей.

Бизнес-план должен составляться на предстоящие два года деятельности. Причем для создаваемых кредитных организаций и кредитных организаций, расширяющих деятельность путем получения дополнительных лицензий, двухлетний период отсчитывается с предполагаемого момента выдачи лицензий на осуществление банковских операций. Для тех кредитных организаций, к которым происходит присоединение, двухлетний период отсчитывается с предполагаемого момента завершения реорганизации (внесения в Книгу государственной регистрации кредитной организации

записи о прекращении деятельности присоединенных кредитных организаций).

В бизнес-плане должны быть отражены информация, позволяющая оценить возможное влияние учредителей (участников) на деятельность кредитной организации, а также сведения о том, как они взаимосвязаны, включая зависимость.

Рекомендуется приводить информацию о деловой репутации учредителей (участников). Замечу, что эти рекомендации тем более необходимо учитывать, поскольку последние изменения в банковском законодательстве явно обнаруживают тенденцию к повышению ответственности учредителей (участников) кредитной организации, предъявлению более высоких требований к ее менеджменту.

5. Протокол общего собрания учредителей кредитной организации, содержащий решения об утверждении наименования, устава кредитной организации, а также кандидатур для назначения на должности руководителя кредитной организации и его заместителей, главного бухгалтера кредитной организации и его заместителей, об утверждении бизнес-плана, об избрании членов совета директоров кредитной организации, о назначении лица, уполномоченного подписывать документы, представляемые в Банк России для государственной регистрации кредитной организации. В дополнение к протоколу общего собрания учредителей кредитной организации представляется протокол заседания совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации, содержащий решение об избрании председателя совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации;

6. Документы об уплате государственной пошлины и лицензионного сбора;

7. Надлежащим образом заверенные копии документов, подтверждающих государственную регистрацию учредителей кредитной организации, либо содержащие такие сведения выписки из

соответствующего единого государственного реестра; надлежащим образом заверенные копии учредительных документов учредителей кредитной организации - юридических лиц либо копии их учредительных документов, выданные уполномоченным регистрирующим органом; аудиторские заключения о достоверности финансовой отчетности учредителей кредитной организации - юридических лиц с приложением балансов и отчетов о прибылях и убытках за последние три года деятельности; подтверждения налоговыми органами выполнения учредителями кредитной организации - юридическими лицами обязательств перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов Российской Федерации и местными бюджетами за последние три года; копии изданий, в которых опубликована бухгалтерская отчетность за последние три года деятельности учредителей кредитной организации - юридических лиц (с указанием номеров изданий и дат опубликования), которые публикуют отчетность в соответствии со статьей 16 Федерального закона "О бухгалтерском учете"; иные документы, предусмотренные нормативными актами Банка России, устанавливающими порядок и критерии оценки финансового положения учредителей кредитной организации;

8. Анкеты кандидатов на должности руководителя кредитной организации, главного бухгалтера, заместителя главного бухгалтера кредитной организации.

Банк России в соответствии со ст. 60 ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» вправе устанавливать квалификационные требования к кандидатам на должности членов совета директоров (наблюдательного совета), единоличного исполнительного органа, его заместителей, членов коллегиального исполнительного органа, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера кредитной организации, а также к кандидатам на должности руководителя, заместителей руководителя, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера филиала кредитной организации.

При несоответствии кандидатов вышеуказанным требованиям, Банк России имеет право отказать учредителям кредитной организации в регистрации в следующих случаях:

- отсутствие у них высшего юридического или экономического образования и опыта руководства отделом, иным подразделением кредитной организации, деятельность которых связана с осуществлением банковских операций, либо отсутствие двухлетнего опыты руководства таким отделом, подразделением;

- наличие судимости за совершение преступлений в сфере экономики;

- совершение в течение одного года, предшествовавшего дню подачи в Банк России документов для государственной регистрации кредитной организации, административного правонарушения в области торговли и финансов, установленного вступившим в законную силу постановлением органа, уполномоченного рассматривать дела об административных правонарушениях;

- наличие в течение двух лет, предшествовавших дню подачи в Банк России документов для государственной регистрации кредитной организации, фактов расторжения с указанными лицами трудового договора (контракта) по инициативе администрации на основаниях, предусмотренных Трудовым кодексом РФ;

- предъявление в течение трех лет, предшествовавших дню подачи в Банк России документов для государственной регистрации кредитной организации, к кредитной организации, в которой каждый из указанных кандидатов находился на должности руководителя кредитной организации, требования о замене его в качестве руководителя кредитной организации в порядке, предусмотренном Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)";

- несоответствие деловой репутации указанных кандидатов требованиям, установленным федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России;

- наличие иных оснований, установленных федеральными законами.

Кредитная организация обязана в письменной форме уведомить Банк России обо всех предполагаемых назначениях на должности руководителя кредитной организации, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера кредитной организации, а также на должности руководителя, заместителей руководителя, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера филиала кредитной организации. Банк России в месячный срок со дня получения указанного уведомления дает согласие на указанные назначения или представляет мотивированный отказ в письменной форме.

Если кандидат на должность руководителя кредитной организации, главного бухгалтера или заместителя главного бухгалтера кредитной организации получил образование за границей Российской Федерации, то в Центральный Банк должно быть представлено заключение федерального органа исполнительной власти по вопросам профессионального образования о соответствии зарубежного документа об образовании данного лица российским дипломам о высшем образовании.

Если кандидат на должность руководителя кредитной организации, главного бухгалтера или заместителя главного бухгалтера кредитной организации является иностранным гражданином или лицом без гражданства, также должны быть представлены надлежащим образом заверенные копии документов, полученных в соответствии с федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации и подтверждающих право данного лица на осуществление трудовой деятельности на территории Российской Федерации.

Также в Банк России необходимо представить сообщение в письменной форме, содержащее перечень членов совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации и информацию об отсутствии оснований, препятствующих избранию данных лиц в состав совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации.

Необходимо отметить, что поскольку формирование банка начинается с самого тщательного подбора его учредителей, готовых взять на себя такую ответственность, то надо избегать появления в их числе случайных лиц. Требования, с которыми надо подходить к потенциальным учредителям (участникам) банка, следует выводить из проектируемой его стратегии. Другими словами, основные элементы стратегии будущей деятельности банка хотя бы в главных чертах должны быть выработаны единомышленниками - инициаторами его создания раньше, чем начнутся переговоры с теми или иными лицами (юридическими и физическими) о вовлечении их в число учредителей (участников). В условиях современной России, когда необязательность в делах стала едва ли не признаком хорошего тона, а мошенничество, коррупция и криминал поразили практически все слои общества, включая многие регулирующие и контролирующие органы, повышенное внимание к составу и качеству участников со стороны Центрального банка тем более необходимо^[94].

9. Надлежащим образом заверенные копии документов, подтверждающих право собственности (право аренды) учредителя или иного лица на завершенное строительством здание (помещение), в котором будет располагаться кредитная организация; обязательство о предоставлении данного здания (помещения) в аренду (субаренду) после государственной регистрации кредитной организации (если здание (помещение) не будет вноситься в качестве вклада в уставный капитал кредитной организации); согласие арендодателя на предоставление указанного здания (помещения) в субаренду (если здание (помещение) не будет вноситься в качестве вклада в уставный капитал кредитной организации);

10. Документы, необходимые для подготовки заключения о соблюдении кредитной организацией требований, установленных абзацем вторым пункта

З и пунктом 6 приложения 1 к Положению Банка России от 9 октября 2002 года N 199-П "О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации"^[95] :

- пояснительная записка по технической укрепленности, оборудованию помещений для совершения операций с ценностями охранно-пожарной и тревожной сигнализацией и по организации охраны, обеспечивающих защиту жизни персонала и сохранность ценностей;

план расположения помещений для размещения кредитной организации с экспликацией (размеры занимаемой площади и назначение помещений);

- план расположения помещений для совершения операций с ценностями с экспликацией (размеры занимаемой площади и назначение помещений);

- договор с организацией, предоставляющей услуги по охране, с указанием перечня объектов (помещений), передаваемых под охрану;

- лицензия на осуществление негосударственной (частной) охранной деятельности организации, осуществляющей охранную деятельность;

- акт приемки средств охранно-пожарной и тревожной сигнализации в эксплуатацию;

- сертификаты соответствия на оборудование (в том числе защитное) помещений для совершения операций с ценностями;

- договоры (страховые полисы) на добровольное имущественное страхование и страхование ответственности, а также лицензии страховой организации на осуществление страховой деятельности на территории Российской Федерации (в случае страхования денежной наличности и жизни кассовых работников);

11. Уведомление о приобретении более 5 процентов акций (долей) кредитной организации и документы для получения предварительного согласия Банка России на приобретение в результате одной или нескольких сделок одним учредителем либо группой учредителей, связанных между

собой соглашением, либо группой учредителей, являющихся дочерними или зависимыми по отношению друг к другу, более 20 процентов акций (долей) кредитной организации. При приобретении юридическим лицом доли свыше 20 процентов акций действующего банка Банк России в целях надзора контролирует наличие чистых активов, достаточных для проведения этой операции, а также проверяет удовлетворительное финансовое состояние компании. Если лицо рассчитывает купить менее 0,5 процента уставного капитала и объем его вложений не превысит 300 тыс. рублей, то проверка не проводится.

В отношении физических лиц речь идет о проверке легальности дохода, используемого для приобретения доли в банке. При покупке акций бюджетными организациями Банк России обращает внимание на законность и правомерность участия в капитале банка, а также на наличие соответствующих сумм в местных бюджетах.

Оценка финансового положения приобретателя Банком России производится в рамках процедур регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности в целях установления:

а) достаточности чистых активов (собственных средств) приобретателя для приобретения долей (акций) создаваемой кредитной организации в целях контроля за отсутствием фактов приобретения долей (акций) кредитной организации за счет привлеченных средств;

б) отсутствия оснований для отказа в приобретении долей (акций) создаваемой кредитной организации в связи с неудовлетворительным финансовым положением приобретателя.

Также оценка финансового положения проводится территориальным учреждением Банка России по:

а) учредителям вновь создаваемой кредитной организации, независимо от размера приобретаемых долей (акций);

б) приобретателям, которые единолично или в составе группы лиц ходатайствуют о получении предварительного согласия Банка России на приобретение более 20 процентов долей (акций) кредитной организации;

Оценка финансового положения приобретателей не проводится при приобретении 0,5 процента и менее долей (акций) кредитных организаций (с учетом ранее приобретенных лицом долей (акций) данной кредитной организации), за исключением случая приобретения долей (акций) при создании кредитной организации.

12. Заключение федерального антимонопольного органа (в установленных в соответствии с федеральными законами случаях);

13. Документы, необходимые для регистрации первого выпуска акций кредитной организации (при ходатайстве о государственной регистрации кредитной организации в форме акционерного общества);

14. Полный список учредителей кредитной организации на бумажном носителе.

Особое внимание со стороны Банка России с целью надзора уделяется формированию уставного капитала, который является элементом собственного капитала кредитной организации, размер которого не может быть менее размера уставного капитала. В то же время размер собственного капитала кредитной организации может превышать величину уставного капитала. Уставный капитал определяет минимальный размер имущества, гарантирующего интересы кредиторов.

Минимальный размер уставного капитала для создаваемых путем учреждения кредитных организаций устанавливается Банком России в соответствии со статьей 62 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)". Уставный капитал кредитной организации составляется: для организации, создаваемой в форме акционерного общества, из номинальной стоимости ее акций, приобретенных ее учредителями, а для кредитной организации в форме общества с ограниченной или с дополнительной ответственностью из номинальной

стоимости долей ее учредителей (п.1 ст.25 Закона об акционерных обществах; п.1 ст. 14 Закона об обществах с ограниченной ответственностью; ч.1 ст. 11 Закона о банках; п.4.2 Инструкции Банка России № 109-И).

Банк России в Инструкции № 109-И (гл.5) установил порядок предварительного согласования приобретения одним учредителем либо группой перечисленных учредителей более 20% акций (долей) кредитной организации. В соответствии с этим порядком в ходатайстве о возможности приобретения более 20% акций (долей), которое адресуется в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью данной кредитной организации, должно быть указано на отсутствие или наличие связи у приобретателей акций (долей) этой организации с другими приобретателями акций (долей) этой кредитной организации и на характер такой связи.

К ходатайству должны быть приложены надлежащим образом заверенные документы.

Уставный капитал кредитной организации, создаваемой в форме общества с ограниченной ответственностью или общества с дополнительной ответственностью, составляется из номинальной стоимости долей ее учредителей.

В соответствии с порядком, установленным Банком России, он обязан не позднее 30 дней с момента получения ходатайства сообщить заявителю в письменной форме о своем решении. Отказ должен быть мотивированным.

Согласно Инструкции Банка России № 109-И, вклады в уставный капитал кредитной организации могут быть в виде:

- денежных средств в валюте Российской Федерации;

- денежных средств в иностранной валюте;

- принадлежащего учредителю кредитной организации на праве собственности здания (помещения), завершенного строительством (в том числе включающего встроенные или пристроенные объекты), в котором может располагаться кредитная организация;

иного имущества в неденежной форме, перечень которого устанавливается Банком России.

Имущество в неденежной форме, вносимое в качестве вклада в уставный капитал кредитной организации, должно быть оценено и отражено в балансе кредитной организации в валюте Российской Федерации. Однако вклад в уставный капитал кредитной организации не может быть в виде имущества, если право распоряжения им ограничено в соответствии с федеральными законами или заключенными ранее договорами. Что касается денежной оценки имущества в неденежной форме, вносимого в качестве вклада в уставный капитал кредитной организации при ее учреждении, утверждается общим собранием учредителей.

При оплате дополнительных акций кредитной организации имуществом в неденежной форме денежная оценка такого имущества производится советом директоров (наблюдательным советом) кредитной организации.

Денежная оценка имущества в неденежной форме, вносимого в качестве дополнительного вклада в уставный капитал кредитной организации в форме общества с ограниченной ответственностью или общества с дополнительной ответственностью, утверждается общим собранием участников кредитной организации. При оплате части уставного капитала имуществом в неденежной форме для определения стоимости такого имущества в случаях, предусмотренных федеральными законами, должен привлекаться независимый оценщик.

Территориальное учреждение Банка России в рамках надзора имеет право отказать в даче согласия на приобретение более 20 процентов акций (долей) кредитной организации в случае:

установления неудовлетворительного финансового положения приобретателя;

- нарушения антимонопольных правил;

- наличия в отношении приобретателя вступившего в силу судебного решения, установившего факт совершения этим приобретателем

неправомерных действий при банкротстве, преднамеренного и (или) фиктивного банкротства;

- других случаях, предусмотренных федеральными законами.

Затем, учредители сдают вышеперечисленные документы, необходимые для государственной регистрации кредитной организации и выдачи ей лицензии на осуществление банковских операций, в соответствующее территориальное учреждение Банка России и ждут решения, на принятие которого территориальному учреждению отводится не более девяносто календарных дней с даты представления этих документов.

Если по представленным документам у территориального учреждения Банка России имеются замечания, документы возвращаются учредителям кредитной организации вместе с письменным заключением. При этом территориальное учреждение оставляет у себя по одному экземпляру указанных документов.

При повторном представлении документов они считаются вновь поступившими и рассматриваются в том же порядке, что и в первый раз (п. 6.6-6.8 Инструкции Банка России № 109-И).

В случае, если на поступившие документы замечаний нет, территориальное учреждение направляет в Банк России положительное заключение, содержащее полную информацию, на основании которой им был сделан вывод о возможности государственной регистрации данной кредитной организации и выдаче ей лицензии на осуществление банковских операций. К заключению прилагаются документы, поданные учредителями для государственной регистрации.

В срок, не превышающий шести месяцев с даты представления в территориальное учреждение всех документов, Банк России рассматривает их и проверяет их соответствие установленным требованиям. При положительном решении и подписании свидетельства о государственной регистрации кредитной организации Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка

России не позднее трех рабочих дней с момента принятия решения направляет с сопроводительным письмом в уполномоченный регистрирующий орган по предполагаемому местонахождению создаваемой путем учреждения кредитной организации все необходимые документы, предусмотренные Федеральным законом "О государственной регистрации *-* if 98 юридических лиц и индивидуальных предпринимателей .

Территориальное учреждение Банка России по местонахождению кредитной организации не позднее рабочего дня, следующего за днем получения от уполномоченного регистрирующего органа документов, указанных выше:

- направляет в Банк России (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России) уведомление о внесении в единый государственный реестр юридических лиц записи о государственной регистрации кредитной организации с указанием в нем основного государственного регистрационного номера кредитной организации и даты его присвоения. Одновременно в Банк России направляются копии документов, полученных от уполномоченного регистрирующего органа, а также оригинал указанного выше уведомления;

- вносит в Книгу государственной регистрации кредитных организаций сведения об основном государственном регистрационном номере кредитной организации и о дате его присвоения.

Банк России (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России):

- не позднее рабочего дня, следующего за днем получения уведомления, осуществляет государственную регистрацию первого выпуска акций кредитной организации и направляет соответствующее уведомление в территориальное учреждение Банка России по ее местонахождению.

⁹⁸«Собрание законодательства Российской Федерации», 2003, № 26, ст. 2565.

- не позднее трех рабочих дней со дня получения уведомления, вносит в Книгу государственной регистрации кредитных организаций сведения о государственной регистрации кредитной организации, ставит на титульном листе каждого из представленных экземпляров учредительных документов кредитной организации штамп с указанием даты государственной регистрации и основного государственного регистрационного номера. Сообщение о государственной регистрации кредитной организации публикуется в "Вестнике Банка России".

Кредитная организация обязана иметь круглую печать со своим полным официальным наименованием и указанием своего местонахождения (п. 6.19 Инструкции Банка России № 109-И).

В ст. 16 Закона о банках определены основания, по которым Банк России вправе отказать в государственной регистрации кредитной организации. Ими являются:

несоответствие кандидатов на должности руководителей исполнительных органов и (или) главного бухгалтера квалификационным требованиям;

- неудовлетворительное финансовое положение учредителей кредитной организацию или невыполнение ими своих обязанностей перед бюджетами всех уровней за последние три года. При этом приобретающий более 20% долей (акций) кредитной организации учредитель, который решением суда был признан виновным в доведении иной кредитной организации до несостоятельности (банкротства), приравнивается к учредителю, имеющему неудовлетворительное финансовое положение;

несоответствие документов, поданных для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии, требованиям федеральных законов.

В соответствии с установленным порядком учредители кредитной организации в течение одного месяца после получения уведомления о государственной регистрации кредитной организации должны оплатить

100% ее уставного капитала, подтвердить в срок, не превышающий одного месяца с даты 100%-ной оплаты правомочность произведенной оплаты.

В связи с этим проверка правомерности оплаты уставного капитала кредитной организации осуществляется территориальным учреждением Банка России (его структурным подразделением, к компетенции которого относится подготовка заключений по вопросам выдачи лицензий на осуществление банковских операций) по ее местонахождению.

Документы кредитной организации, подтверждающие оплату 100 процентов ее уставного капитала, хранятся в территориальном учреждении Банка России, осуществляющем надзор за деятельностью данной кредитной организации.

Лицензия на осуществление банковских операций - это специальное разрешение Банка России на осуществление банковских операций в форме официального документа, удостоверяющего с соблюдением установленной Банком России формы (реквизитов) право кредитной организации на осуществление указанных в нем банковских операций, без ограничения _u 99

сроков действия этого документа .

Подтверждение своевременной и правомерной оплаты 100 процентов уставного капитала кредитной организации (а также регистрация отчета об итогах первого выпуска акций кредитной организации в форме акционерного общества) является основанием для выдачи ей лицензии на осуществление банковских операций (п. 8.1 Инструкции Банка России № 109-И). Вновь созданному банку могут быть выданы следующие виды лицензии на осуществление банковских операций:

1. Лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц).

⁹⁹Подробно о понятии «лицензия» см.: Тосунян Г.А., Никулин А.Ю., Экмалян А.М.

Банковское право Российской Федерации . Общая часть: Учебник. 1999. С.210-213.

Эта лицензия позволяет банку осуществлять следующие банковские операции: привлекать денежные средства юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок); размещать привлеченные во вклады (до востребования и на определенный срок) денежные средства юридических лиц от своего имени и за свой счет; открывать и вести банковские счета юридических лиц; осуществлять расчеты по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам; осуществлять инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц; выдавать банковские гарантии; осуществлять переводы денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

2. Лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц).

Эта лицензия расширяет возможности банка осуществлять все вышеперечисленные банковские операции не только в рублях, но и в иностранной валюте, а также позволяет осуществлять куплю-продажу иностранной валюты в наличной и безналичной форме. Кроме того, указанная лицензия дает банку право устанавливать корреспондентские отношения с неограниченным количеством иностранных банков (п. 8.2.2 Инструкции Банка России № 109-И и Приложение №7 к ней).

3. Лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов. При наличии этой лицензии банк вправе осуществлять и другие операции с драгоценными металлами в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Эта лицензия может быть выдана вновь созданному банку одновременно с лицензией на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады средств физических лиц) (п. 8.2.3 Инструкции Банка России № 109-И и Приложения № 8 к ней).

Мотивы, которые побудили законодателя запретить вновь созданному банку привлекать во вклады денежные средства физических лиц, вполне понятны: они порождены заботой о сохранности этих вкладов. Однако такой запрет фактически разрушает принятое в законодательстве основание классификации кредитных организаций на банки и небанковские кредитные организации. Если вновь созданному банку в течение двух лет со дня государственной регистрации запрещено принимать во вклады денежные средства физических лиц, то это означает, что вновь созданный банк таковым (в строгом смысле слова) не является^[96].

Созданной путем учреждения небанковской кредитной организации в зависимости от ее вида могут быть выданы лицензии следующих видов:

1. Лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях или со средствами в рублях и иностранной валюте для расчетных небанковских кредитных организаций.

Наличие этой лицензии позволяет расчетной небанковской кредитной организации осуществлять следующие банковские операции: открывать и вести банковские счета юридических лиц; осуществлять расчеты по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам; осуществлять инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание юридических лиц; осуществлять куплю-продажу иностранной валюты в безналичной форме; осуществлять переводы денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

2. Лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях или со средствами в рублях и иностранной валюте для небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции.

При получении заключения территориального учреждения Банка России о правомерности оплаты 100 процентов уставного капитала кредитной организации (а также при регистрации отчета об итогах первого выпуска

акций кредитной организации в форме акционерного общества) Банк России в трехдневный срок принимает решение о выдаче ей лицензии на осуществление банковских операций и направляет в кредитную организацию и территориальное учреждение Банка России по одному экземпляру данной лицензии.

Не позднее пяти рабочих дней с момента принятия решения о выдаче кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций Банк России направляет соответствующие сведения в уполномоченный регистрирующий орган.

Реестр выданных кредитным организациям лицензий на осуществление банковских операций подлежит публикации Банком России в "Вестнике Банка России" не реже одного раза в год. Изменения и дополнения в данный реестр публикуются Банком России в месячный срок со дня их внесения.

Из вышеизложенного следует, что Центральный Банк, осуществляющий мероприятия надзорного характера, установил в Инструкции № 109-И жесткий механизм регулирования, задающий требования по количеству и качеству документов, предоставляемых в Центральный банк, так как более тщательной стала процедура проверки учредителей создаваемой кредитной организации, а также вносимых ими средств в уставный капитал. Таким образом, Банк России проводит постоянный процесс оценки предоставляемых учредителями документов, что позволяет наиболее оптимально выявлять недостатки, а также принять необходимые меры по их устранению.