Сущность и функции финансов домохозяйств
В экономике под домохозяйствами понимают группу лиц, совместно принимающих экономические решения (хотя это может быть и один человек, и группа и семья). Имеют важное значение в финансовой системе страны, так как являются собственниками факторов производства, находящейся в частной собственности (в том числе и фактор – рабочая сила).
Кроме того они выступают в качестве покупателей товаров и услуг, сберегают часть совокупного дохода.Домохозяйства не может находится вне финансовых отношений, поэтому постоянно вступает в такие отношения – как внешние, так и внутренние. К внутренним относят образование страховых резервов, запасов, денежных фондов. К внешним – отношения:
- с другими домохозяйствами по поводу формирования и использования совместных денежных фондов;
- с предприятиями, в т.ч. работодателями;
- с коммерческими банками и различными финансовыми структурами;
- с государством.
Таким образом, финансы домашних хозяйств – это совокупность денежных отношений по поводу создания и использования фондов денежных средств, в которые вступают домохозяйства в процессе своей социально-экономической деятельности.
Функциями финансов домохозяйств являются:
Распределительная – домохозяйства обеспечивают распределение стоимости валового общественного продукта между всеми участниками домохозяйствами, обеспечивают материальными ресурсами непрерывность процесса воспроизводства рабочей силы.
Контрольная – контролирует распределение полученного дохода по различным фондам, целевое использование средств.
Регулирующая – поддерживает сбалансированное развитие домохозяйств путем перераспределения ресурсов.
Инвестиционная – основные поставщики финансовых ресурсов.
Специфика финансов домохозяйств в том, что они в меньшей степени регламентированы государством.
Косвенные инструменты – установление прожиточного минимума, базового размера пенсий, размер потребительской корзины и т.п. Прямые инструменты – повышение ставок налогов. Также спецификой является отсутствие строгого механизма и степени формализации принятия решения. Кроме того, в финансах домохозяйств весомая доля неоплачиваемых работ (быт, воспитание детей).В структуру финансовых ресурсов домохозяйств входят:
- денежные средства для текущих расходов (продукты питания, непродовольственные товары первой необходимости, оплата коммунальных услуг);
- средства для капитальных расходов – приобретение недвижимости, мебели, бытовой техники, туристическая путевка, дорогая операция;
- денежные сбережения (вклады, ценные бумаги, золото, валюта).
Экономические и финансовые решения в домашнем хозяйстве зависят от многих факторов, основные:
- текущие и перспективные цели;
- отношения между членами хозяйства;
- уровень доходов;
- предпочтения и склонность к риску;
- внешняя среда (налогообложение, наличие рабочих мест, климат).