Ссудный процент и его экономическая роль
Ссудный процент — объективная экономическая категория, представляющая собой своеобразную цену ссуженной во временное пользование стоимости. Ссудный процент возникает там, где отдельный собственник передает другому определенную стоимость во временное пользование с целью ее производительного потребления.
Эта стоимость обладает чертами товара. Ее потребительная стоимость (полезность) состоит в производстве прибыли, которая, с одной стороны, составляет доход производителя; с другой — кредитора (в форме процента).Движение ссужаемой стоимости таково:
Д - Д’, т. е. Д’ - Д = ДД,
где Д — ссужаемая стоимость; Д’ — наращенная сумма долга; ДД - приращение к ссуде, выступающее в виде платы за кредит.
Существуют различные формы ссудного процента, их классификация определяется рядом признаков, в том числе: формами кредита; видами кредитных учреждений; видами инвестиций с привлечением кредита; сроками кредитования; видами операций кредитного учреждения.
Для ссудного процента во всех его формах характерен следующий механизм использования.
1. Уровень ссудного процента определяется макроэкономическими факторами: соотношением спроса и предложения средств, степенью доходности на других сегментах финансового рынка, регулирующей направленностью процентной политики Центрального банка РФ, а также зависит от конкретных условий сделок как по привлечению, так и размещению средств.
2. Центральный банк РФ переходит от прямого административного управления нормой ссудного процента к экономическим методам регулирования уровня платы за кредит: посредством изменения платы за кредит на рефинансирование кредитных учреждений, путем маневрирования нормой обязательных резервов, депонируемых в Центральном банке РФ от суммы привлеченных вкладов, через изменение уровня доходности по операциям с государственными ценными бумагами.
3. Порядок начисления и взимания процентов определяется договором сторон.
Как правило, применяется ежемесячное либо ежеквартальное начисление процентов.4. Источник уплаты процента различается в зависимости от характера операции. Так, платежи по краткосрочным ссудам включаются в себестоимость продукции; расходы по долгосрочным и просроченным кредитам относятся на прибыль предприятия после ее налогообложения.
В целом усиление роли банковского процента в экономике и превращение его в действенный элемент экономического регулирования непосредственно связаны с состоянием экономической ситуации в стране и ходом реформ. Для современных экономических отношений характерно усиление роли банковского процента как результата проявления его регулирующей функции. Платность банковских ссуд означает внесение получателями кредита определенной платы за временное пользование для своих нужд денежными средствами. Реализация этого принципа на практике осуществляется через механизм банковского процента. Ставка банковского процента — это своего рода «цена» кредита. Платность кредита призвана оказывать стимулирующее воздействие на хозяйственный (коммерческий) расчет предприятий, побуждая их на увеличение собственных ресурсов и экономное расходование привлеченных средств. Платность кредита обеспечивает банку покрытие его затрат, связанных с уплатой процентов за привлеченные в депозиты чужие средства, затрат по содержанию своего аппарата, а также обеспечивает получение прибыли для увеличения ресурсных фондов кредитования (резервного, уставного) и использования их на собственные и другие нужды.
Кредит и деньги являются самостоятельными экономическими категориями, выражающими определенные экономические отношения. В то же время эти категории тесно взаимосвязаны, причем с развитием общества их взаимодействие становится все более активным.
Взаимодействие денег и кредита проявляется и в том, что с помощью кредита (через рынок кредитных ресурсов) деньги «перебрасываются» из одной сферы рынка в другие сферы. В то же время рынок кредитных ресурсов пополняется за счет денег, находящихся в других его сферах.
Закономерности движения денег из одних сфер рынка в другие связаны действием в этих сферах закона спроса и предложения. При этом деньги из сфер, где предложение их превышает спрос, «уходят» в сферы рынка, где спрос превышает предложение. Рынок кредитных ресурсов — единственный рынок, на котором создаются новые деньги, удовлетворяющие дополнительный спрос во всех сферах рыночных отношений. Однако между экономическими категориями «деньги» и «кредит» существуют и отличия.1. Кредит является более «узкой», чем деньги, экономической категорией. Если субъектами денежных отношений выступают практически все юридические и физические лица, то субъекты кредитных отношений — только участники кредитных сделок — кредиторы и заемщики.
2. Кредит создает не только деньги, но и другие средства платежа (переводные векселя, депозитные сертификаты), поэтому он выступает не только первоисточником денежного оборота, но и первоисточником платежного оборота как процесса движения всех платежных средств в хозяйстве.
3. В случае отсрочки платежа за тот или иной товар (услугу) функцию средства платежа выполняют и кредит, и деньги. Если деньги проявляют свою суть при рассрочке платежа в момент самого платежа, то платеж в кредитной сделке — только элемент движения денег или товара на условии возвратности. Кредит как экономическая категория проявляет свою сущность не в платеже по истечении отсрочки, а в факте отсрочки платежа.
4. Эти экономические категории имеют разные потребительные стоимости для субъектов денежных и кредитных отношений. Если субъекты денежных отношений заинтересованы в потребительной стоимости денег — их уникальном свойстве, то субъекты кредитных отношений интерес к ней испытывают только как заемщики. Кредиторы же заинтересованы в другой потребительной стоимости кредита — способности приносить доход в виде процента.
5. Оно заключается в разных стадиях движения денег и кредита (рис.2).
6. Кредит в отличие от денег приносит процент, поэтому кредитор получает стоимость больше авансированной либо на товарном рынке он может приобрести большую стоимость, чем получил бы до предоставления кредита.
7. В денежных отношениях всегда происходит смена права собственности на деньги. В условиях рыночной экономики проявляется тенденция дальнейшего усиления взаимодействия денег и кредита.
Рис. 2. Стадии движения денег и кредита
Контрольные вопросы
1. Какие существуют теории кредита?
2. Какие существуют виды кредита?
3. Что такое коммерческий и денежный кредиты?
4. Как определяется банковская форма кредитования?
5. Как классифицируется банковский кредит?
6. Что понимается под системой банковского кредитования?
7. Как определяется взаимодействие кредита и денег?
8. Что такое контокоррентный кредит?
9. Какова основа ломбардного кредита?
10. В чем сущность ипотечного кредита?
11. Что такое авальный кредит?
12. Что такое кредитная линия?
13. Что такое овердрафт?
14. Что такое государственный кредит?
15. Каким образом можно классифицировать государственные займы?
16. В чем экономическая роль ссудного процента?
17. Что понимается под управлением государственным кредитом?
18. Каковы принципы кредитования?
19. От каких факторов зависит цена кредита?
20. Какие функции выполняет кредит?
21. Что такое ссудный процент?
22. Как определяется процентная ставка?
23. Как устанавливается рыночная ставка процента?
24. Каковы основные факторы спроса на кредит?
25. Что такое кредитные аукционы?
26. Чем определяются границы кредита?
27. Что такое государственный долг?
28. Какова структура внешней задолженности РФ?
29. Какие существуют формы покрытия внутреннего государственного долга?
30. Как происходит управление государственным долгом?
31. Какова роль кредита в развитии экономики?
32. Каковы сущность, функции и роль кредита в рыночной экономике РФ?