Регулирование деятельности страховых организаций
Все страны ЕАЭС намерены внедрять принципы риск-ориентированного надзора, гармонизировать законодательство в соответствии с международными стандартами. Внедрение принципов IAIS заявлено в стратегиях Армении1, Беларуси, Кыргызстана, России.
Казахстан хотя не указывает в стратегиях, но на практике сотрудничает с IAIS, в том числе в разработке стандартов (все страны, кроме Кыргызстана, имеют представительства в IAIS). Более жесткие требования «Платежеспособность II» («Solvency II»)2 (действуют в ЕС) намерены внедрять в России, Казахстане и Армении[357] [358] [359].Стратегии всех стран содержат положения о повышении требований к финансовой устойчивости. Конкретные механизмы:
— повышение минимального уставного капитала (Беларусь, Кыргызстан), снижение норматива общего капитала[360] (по микрострахованию) (Армения);
— рост капитализации (Кыргызстан);
— внедрение рискового подхода к оценке достаточности собственных средств (Беларусь, Казахстан, РФ);
— совершенствование порядка формирования страховых резервов (учет различных факторов страховых обязательств при оценке достаточности страховых резервов, пересмотр состава страховых резервов) (РФ);
— маржа платежеспособности (учет дополнительных специфических факторов деятельности страховщика и осуществляемых видов страхования для дифференциации размера маржи платежеспособности) (Казахстан, РФ);
— развитие института гарантий и поручительств в страховании (РФ).
В Кыргызстане рассматривается введение дополнительных требований к сотрудникам страховщиков, которые есть в других странах (образование, стаж, деловая репутация), к механизмам их создания, функционирования ликвидации, финансового оздоровления.
Совершенствование лицензирования предусмотрено только в РФ (сокращение сроков, числа документов, укрупнение видов страхования).
Аналогично — в части развития оперативного мониторинга регулятора: введение системы показателей, автоматизация оценки, совершенствование контроля за исполнением обязательств по договорам, за уклонением от заключения договоров, контроль за ранними признаками несостоятельности, работа над критериями недостоверности отчетности и др. В РФ также собираются вводить консолидированный надзор за страховыми группами и конгломератами.Предполагается ужесточение мер ответственности за нарушение страхового законодательства (Беларусь, Кыргызстан, РФ), в том числе дифференциация санкций, разумная комбинация предписаний и административных штрафов, систематизация мер ответственности и др.
В части стратегий инвестирования конкретные нормы минимальны: стимулирование долгосрочных инвестиций страховых организаций в национальную экономику (Кыргызстан), расширение перечня разрешенных активов (РФ), инвестирование резервов в национальные ценных бумаги (Казахстан).
Нерезиденты — страховые организации. Финансовый сектор, в особенности страховой, часто рассматривается как национально значимый, участие нерезидентов ограничивается. Несмотря на вступление трех из стран ЕАЭС в ВТО (Кыргызстан, Россия, Казахстан), страховой сектор зачастую является одним из последних, с которого снимаются ограничения. Стратегии показывают, что страны в целом положительно настроены к иностранным инвесторам в страховой сектор и к страховщикам-нерезидентам (Армения, Беларусь, а также Кыргызстан в обязательном страховании). В Казахстане сильнее ограничительные настроения (специальные пруденциальные требования к иностранным страховщикам, в частности, требование к инвестированию резервов в национальные бумаги), в РФ — более нейтральные: уточнение порядка деятельности нерезидентов (форм и порядка участия, специальные подходы к надзору за нерезидентами, особенности для отдельных видов страхования).
Саморегулирование. Акцент на его развитии делает РФ. В России действует ряд профессиональных объединений страховщиков (более 40), из них только две СРО (Федеральный саморегулируемый союз страховых организаций, Национальная страховая гильдия). Ряд профессиональных объединений страховщиков (Российский союз автостраховщиков, НССО) существуют де-факто как СРО, но официального статуса в этом качестве не имеют[361]. Стратегия РФ предполагает более детальную регламентацию деятельности СРО, создание единой методологической базы с регулятором, консолидацию отчетности для мониторинга страховщиков и др.