<<
>>

ЛЕКЦИЯ 18. КЛАССИФИКАЦИИ КРЕДИТА. КРЕДИТНАЯ СИСТЕМ

Рассмотрим существующие формы и классификации кредита.

В процессе кредитования используются различные формы кредита. В современных условиях на рынке реализуются следующие формы кредита:

  • коммерческий;
  • банковский;
  • государственный;
  • потребительский;
  • ипотечный;
  • межбанковский;
  • межхозяйственный;
  • международный.

Данные перечисленные формы кредита отличаются между собой составом участников, объектом ссуд, величиной процента и сферой деятельности.

Коммерческий кредит представляется в товарной форме продавцами товаров их покупателям в виде рассрочки платежа за проданные товары или предоставленные услуги. Коммерческий кредит применяется в целях ускорения реализации товаров и оформляется в виде долгового обязательства - векселя, оплачиваемого через коммерческий банк. Объектом коммерческого кредита, как правило, выступает товарный капитал, который обслуживает кругооборот промышленного капитала, движение товаров из сферы производства в сферу потребления. Особенность коммерческого кредита состоит в том, что ссудный капитал при этом сливается с промышленным. Главная цель данного кредита - ускорение процесса реализации товара, а значит, ускорение получения заключенной в товарах прибыли. В развитых странах коммерческий кредит составляет 20-30 % всех кредитных сделок. В России коммерческий кредит был очень популярен до 1917 года и в период НЭПа.

Вообще субъектами коммерческого кредита являются предприятия, то есть специализированные кредитные организации в данной кредитной сделке прямого участия не принимают, однако на практике коммерческий кредит переплетается с банковским, то есть кредитор, имея на руках обязательство заемщика - вексель, может учесть данный вексель в банке и получить под него банковский кредит.

Банковский кредит предоставляется в виде денежных ссуд коммерческими банками и другими финансовыми учреждениями юридическим лицам, населению, государству.

Банковский кредит превосходит границы коммерческого по размерам, срокам, направлениям. Классифицировать банковский кредит можно в зависимости от срока предоставления и типа заемщика.

Потребительский кредит предоставляется, как правило, торговыми компаниями, банками и специализированными кредитными учреждениями для приобретением населением товаров и услуг с рассрочкой платежа. Потребительский кредит может предоставляться в товарной и денежной формах. Ипотечный кредит выдается на приобретение или строительство

жилья либо для покупки земли. Данный кредит предоставляют банки и специализированные кредитные институты. Наибольшее распространение ипотечный кредит приобрел в США, Канаде, Англии, Японии. Процент по кредиту колеблется в зависимости от экономической конъюнктуры.

Особой формой кредита является государственный кредит, при котором заемщиком (кредитором) выступает государство или местные органы власти, а кредит приобретает вид государственного займа, реализуемого через кредитно-финансовые институты. Этот вид кредита следует разделять на государственный кредит и государственный долг. Если речь идет о государственном кредите, то это означает, что кредитные институты государства кредитуют различные сектора экономики. В случае государственного долга государство заимствует денежные средства у каких- либо финансового кредитных организаций для финансирования государственного бюджета или уплаты государственного долга. Межбанковский кредит предоставляется банками друг другу, когда у одних банков возникают свободные денежные ресурсы, а у других этих ресурсов не хватает.

Субъектами кредитных отношений межхозяйственного кредита выступают различные предприятия и организации, дающие средства друг другу в займы. Этот вид кредита имеет сходство с коммерческим кредитом. Однако, в отличие от коммерческого кредита, который в основном носит товарный характер, межхозяйственный кредит предполагает предоставление денежных средств взаймы.

Международный кредит охватывает экономические отношения между государством и международными экономическими организациями.

Данный кредит имеет как частный, так и государственный характер, отражая движение ссудного капитала в сфере международных и валютно-финансовых отношений. Международный кредит существует в форме коммерческого и банковского кредитов. Коммерческие банки предоставляют своим клиентам разнообразные виды кредитов, которые можно классифицировать по различным признакам.

Прежде всего кредит классифицируется по основным категориям заемщиков. Кредит может выдаваться хозяйству, населению, государственным органам власти.

В зависимости от назначения или направления кредита различают потребительский, промышленный, торговый, сельскохозяйственный, инвестиционный и бюджетный кредиты.

Банковский кредит различают по срокам кредитования. При данной классификации выделяют краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные ссуды. Краткосрочные ссуды обслуживают текущие потребности заемщика, связанные с движением оборотного капитала. Краткосрочными ссудами считаются такие, срок возврата которых по международным стандартам не превышает одного года. Краткосрочный кредит содействует формированию оборотных фондов заемщика, повышению его платежеспособности и укреплению его финансового состояния.

Среднесрочные и долгосрочные ссуды обслуживают долговременные потребности заемщика, обусловленные необходимостью модернизации производства, осуществлению капитальных затрат на расширение производства. Помимо кратко-, средне- и долгосрочных ссуд существует вид кредита особой срочности - онкольный кредит, который погашается по первому требованию. Данный кредит выдается брокерам, дилерам и клиентам банка для сверхкраткосрочных нужд и используется, как правило, при биржевых спекуляциях.

По размерам предоставляемых ссуд выделяют мелкие, средние и крупные кредиты.

По обеспечению ссуд выделяют необеспеченные (бланковые) кредиты и обеспеченные кредиты, которые подразделяются в зависимости от предмета обеспечения на залоговые, гарантированные и застрахованные.

По способу выдачи кредитов банковские ссуды разделяют на ссуды компенсационные и платежные.

В случае компенсационной ссуды кредит направляется на расчетный счет заемщика для возмещения его затрат. В случае предоставления платежной ссуды, предоставляемый кредит непосредственно направляется на оплату платежных документов, которые предъявляются заемщику.

По методам погашения кредита различают ссуды, погашаемые в рассрочку (по частям) и ссуды, погашаемые единовременно. Остановимся на рассмотрении структуры современной кредитной системы.

Когда речь идет о кредитной системе, то обычно говорят о ее двух составляющих. Прежде всего, это совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования. Кроме того, это совокупность банков, других финансово-кредитных институтов, аккумулирующих свободные денежные средства и предоставляющие их в ссуду. Можно сказать, что кредитная система является более широким и емким понятием по сравнению с банковской системой, так как банковская система представляет собой совокупность действующих стране банков.

Современная кредитная система состоит из следующих основных звеньев:

  • центральный банк, государственные или полугосударственные банки;
  • банковский сектор: коммерческие банки, сберегательные банки, инвестиционные банки, ипотечные банки, специализированные торговые банки;
  • специализированные небанковские финансово-кредитные институты: страховые компании, пенсионные фонды, инвестиционные компании, финансовые компании, кредитные союзы.

Приведенная трехъярусная система кредитной системы является типичной для большинства промышленно развитых стран, в том числе для США, стран Западной Европы, Японии. Наиболее развитой является кредитная система США, на нее ориентируются промышленно развитые страны при формировании собственной кредитной системы. Вообще каждая страна имеет свои особенности кредитной системы.

Так, в кредитной системе стран Западной Европы получили широкое развитие банковский и страховой секторы, например, в Германии банковский сектор базируется в основном на сберегательных, ипотечных и коммерческих банках.

Кредитные системы развивающихся стран в целом развиты слабо.

В большинстве развивающихся стран развита двухъярусная кредитная система, представленная национальным центральным банком и системой коммерческих банков. Ряд азиатских стран (Сингапур, Гонконг, Таиланд, индия) имеют довольно развитую трехъярусную кредитную систему и приближаются по уровню ее развития к кредитным системам стран Западной Европы. С 19991 года в России стала формироваться новая кредитная система. В настоящее время она складывается из следующих уровней:

  1. ый уровень - центральный банк Российской Федерации;
  2. ой уровень - коммерческие банки и другие финансово - кредитные учреждения, осуществляющие отдельные банковские операции.

Вообще, процесс развития кредитной системы в Российской Федерации осуществляется крайне сложно и противоречиво, и можно сделать вывод и необходимости совершенствования созданной в настоящее время кредитной системы российской Федерации

Контрольные вопросы:

  1. Какие формы кредита Вы знаете?
  2. Проведите сравнительный анализ двух наиболее распространенных форм кредита в коммерческого и банковского.
  3. По каким признакам можно классифицировать кредитные отношения?
  4. Какие формы кредита в зависимости от срока кредитования Вы знаете?
  5. Приведите классификацию кредита в зависимости от способов выдачи кредита и обеспечения кредита.
  6. Перечислите основные звенья кредитной системы развитых и развивающихся стран.

<< | >>
Источник: Дампилов В.Д.. ФИНАНСЫ. УЧЕБНО-МЕТОДИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС. Улан-Удэ 2008. 2008

Еще по теме ЛЕКЦИЯ 18. КЛАССИФИКАЦИИ КРЕДИТА. КРЕДИТНАЯ СИСТЕМ:

  1. 2.1. Понятие и правовая сущность потребительского кредита
  2. 3.1. Понятие и правовая природа договора потребительского кредита
  3. 14.2. организация управления кредитом в банке
  4. Этап использования кредита.
  5. ЛЕКЦИЯ 18. КЛАССИФИКАЦИИ КРЕДИТА. КРЕДИТНАЯ СИСТЕМ
  6. Лекция 1. ИНФРАСТРУКТУРА ФИНАНСОВОГО РЫНКА И ЕГО ОСНОВНЫЕ ЭЛЕМЕНТЫ
  7. Лекция 4. ВАЛЮТНЫЕ РЫНКИ
  8. Общая характеристика и система банковского законодательства
  9. ГЛАВА XXX БАНКОВАЯ СИСТЕМА АНГЛИИ
  10. Тема 2. Финансовая система
  11. Лекция 4-5.
  12. Лекция 7.
  13. Лекция 11.
  14. IV. Тематический план занятий
  15. ЛЕКЦИЯ 4. БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА ГОСУДАРСТВА
  16. ЛЕКЦИЯ 5. БЮДЖЕНТАЯ СИСТЕМА СТРАНЫ
  17. ЛЕКЦИЯ №3. Тема 3. ФИНАНСЫ ПРЕДПРИЯТИЯ (ОРГАНИЗАЦИЯ)